一、预算调整事由

今年以来，我区紧紧围绕区第十八届人民代表大会第三次会议审议批准的2023年财政预算，积极组织收入、合理保障支出，在执行中，受去年大规模留抵退税和今年增值税回流政策影响，全区税收呈恢复性增长态势，但仍未达到疫情前的2019年同期（25.25亿元）水平。同时，土地市场低迷，政府性基金收入持续下降，对我区地方级财政收入影响较大。同时，因年度执行中新增地方政府债券资金、中央及市级转移支付金额变化和国有资本经营预算支出调整等事项，根据《中华人民共和国预算法》第六十七条规定，需对政府预算收支规模进行相应调整。

二、预算调整事项

（一）新增地方政府债务数额

1. 新增政府债券分配。今年，市财政局共下达我区新增债券31.23亿元（一般债券1.91亿元、专项债券29.32亿元），以上政府债券已全部分配完毕，其中：一般债券安排城北小学扩建工程0.05亿元，东林智慧学校建设1.48亿元，人行过街设施建设0.08亿元，缙云山生态环山道路0.3亿元。专项债券安排两山丽苑定向经济适用房二期工程0.7亿元，大成广场片区城市更新项目1亿元，农业农村劳动力技能培训基地项目2亿元，老旧小区整治提升项目0.42亿元，职业教育中心新校区建设项目4亿元，必安网信息化建设项目0.23亿元，林业生态修复整治提升项目0.4亿元，西部（重庆）科学城专业市场集群基础设施建设项目0.4亿元，璧城街道老旧小区改造项目0.68亿元，科技创新小镇产业园区2亿元，中医院一期建设3亿元，城乡冷链物流项目一期0.8亿元，璧山高新区棚户区（城中村）改造项目建设4.928亿元，璧山棕树片区棚户区（城中村）改造项目建设0.615亿元，璧山双龙片区棚户区（城中村）改造项目建设0.37亿元，璧山璧南河以东片区棚户区（城中村）改造项目建设0.777亿元，重庆中新绿岛股权投资基金合作企业（有限合伙）项目7亿元。

2. 政府再融资债券。今年，市财政局共下达我区再融资债券8.319亿元（一般债券3.199亿元、专项债券5.12亿元），较年初预算增加0.299亿元，新增部分主要用于清偿之前已录入监测系统的政府拖欠企业账款。

（二）增加或减少的预算总支出

1. 一般公共预算区本级收入调整为46.28亿元，较年初预算减少0.85亿元；街道本级收入调整为6.11亿元，较年初预算增加0.84亿元。

2. 政府性基金预算区本级收入调整为59.44亿元，较年初预算减少15.56亿元，其中：土地出让收入较年初减少14.83亿元、配套费收入较年初减收0.73亿元；街道无政府性基金预算收入。

3. 国有资本经营预算区本级收入调整为1.93亿元，较年初预算增加1.43亿元，加上年结转0.23亿元，国有资本经营预算合计2.16亿元。

（三）上下级结算事项金额调整

1. 上级补助收入增加。截至11月15日，上级对我区转移支付补助收入由年初预算17.84亿元（一般公共预算17.53亿元，政府性基金预算0.31亿元）调整为28.52亿元（一般公共预算27.86亿元，政府性基金预算0.66亿元），预算执行中增加10.68亿元，预算总支出相应增加10.68亿元。

2. 上解上级支出减少。政府性基金预算由年初预算3.98亿元调整为3.36亿元，调减0.62亿元。主要是土地出让收入减少后铁路建设专项资金上解金额相应减少。

3. 下级上解支出增加。街镇上解支出一般公共预算由年初预算3.25亿元调整为4.93亿元，调增1.68亿元。主要是街道新增的专项上解事项1.68亿元。

4. 补助下级支出增加。区本级补助镇街支出一般公共预算由年初预算5.18亿元调整为5.41亿元，调增0.23亿元；政府性基金预算由年初预算0亿元调整为0.51亿元，调增0.51亿元。

（四）调入资金变化情况

为缓解一般公共预算收支压力，增加国有资本经营预算中用于民生支出的规模，拟将国有资本经营预算2.16亿元全部调入一般公共预算。同时为弥补政府性基金预算收入缺口，拟将政府性基金预算年初调入一般公共预算5亿元调整为不调入。

根据以上事项，拟相应调整一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算收支。

三、预算调整方案

（一）一般公共预算收入

1. 区本级收入预算总计调整为94.53亿元，调增9.8亿元。其中：本级收入预算调整为46.28亿元，调减0.85亿元；上级转移支付补助收入调整为27.86亿元，调增10.33亿元；地方政府债务收入调整为5.11亿元，调增2.21亿元；镇街上解调整为4.93亿元，调增1.68亿元；调入资金调整为2.16亿元，调减3.57亿元。

2. 街道收入预算总计调整为10.33亿元，调增0.91亿元。其中：本级收入预算调整为6.11亿元，调增0.84亿元；上级转移支付补助收入调整为2.32亿元，调增0.07亿元。

（二）一般公共预算支出

1. 区本级支出预算总计调整为94.53亿元，调增9.8亿元。其中：本级支出预算调整为82.57亿元，调增9.27亿元；补助下级支出调整为5.41亿元，调增0.23亿元；地方政府债务还本支出调整为3.2亿元，调增0.3亿元。

2. 街道支出预算总计调整为10.33亿元，调增0.91亿元。其中：本级支出预算调整为5.9亿元，调减0.77亿元；上解上级支出调整为4.43亿元，调增1.68亿元。

（三）政府性基金收入

1. 区本级收入预算总计调整为99.61亿元，调增14.11亿元。其中：本级收入预算调整为59.44亿元，调减15.56亿元；上级转移支付补助收入调整为0.66亿元，调增0.35亿元；地方政府债务收入调整为34.44亿元，调增29.32亿元。

2. 街道收入预算总计调整为1.46亿元，调增0.49亿元。其中：上级转移支付补助收入调整为0.49亿元，调增0.49亿元。

（四）政府性基金支出

1. 区本级支出预算总计调整为99.61亿元，调增14.11亿元。其中：本级支出预算调整为90.62亿元，调增19.22亿元；上解上级支出调整为3.36亿元，调减0.62亿元；补助下级支出调整为0.51亿元，调增0.51亿元；调出资金调整为0亿元，调减5亿元。

2. 街道支出预算总计调整为1.46亿元，调增0.49亿元。其中：本级支出预算调整为1.46亿元，调增0.49亿元。

（五）国有资本经营预算收入

国有资本经营预算收入总计调整为2.16亿元，调增1.43亿元。其中：本级收入预算调整为1.93亿元，调增1.43亿元

（六）国有资本经营预算支出

国有资本经营预算支出总计调整为2.16亿元，调增1.43亿元。其中：本级支出0亿元，调出资金从0.73亿元调整为2.16亿元。

《重庆市璧山区2023年区本级预算调整方案（草案）》连同以上报告，请一并审议。

附件：重庆市璧山区2023年区本级预算调整方案（草案）