2023年财政预算收支执行情况严格按照璧财发[2023]118号文件精神规定，我镇在区委、区政府的领导下，狠抓基础工作，做到急事先办，无财力支撑的事缓办，严肃财经纪律，加强对财政性资金的审核和使用情况的监督管理力度，坚决制止铺张浪费的行为。注重业务训练，坚持“真实、准确、全面、及时”的八字方针，管理工作实现标准化、规范化、精细化，切实做到“保工资、保运转、保民生”。

一、财政收支基本情况

2023年公共收入完成32637020.49元，其中完成一般公共预算收入574949元，一般性转移支付收入24423886元，专项转移支付收入1921688.79元，动用预算稳定调节基金514205.68，上年结余5202291.02元；公共预算支出完成32637020.49元，其中一般公共预算支出完成24379840.9元，上解支出2963579.52元，补充预算稳定调节基金5293600.07元（专项：3807868.36元，体制超收74949元，本级结余：1410782.71元），结转下年使用0元。2023年基金收入完成7707044元，其中上级补助收入50000元，上年结余收入7657044元，基金支出完成2253348.1元，结转下年使用5453695.9元。

二、收入完成情况

2023年我镇收入共计完成地方财政收入574949元，其中税收收入完成291880元，完成年初预算的116.8%，较2022年增长9.6%；非税收入完成283069元，完成年初预算的113.2%，较2022年增长10.3%；上级补助26395574.79元，其中：一般性转移支付收入24423886元，主要是体制补助5658600元、均衡性转移支付7418683元、县级基本财力保障机制奖补资金收入5395000元、结算补助53364元、固定数额补助2188239元、其他一般性转移支付收入3710000元；一般公共预算专项补助收入1921688.79元，主要是工程治理地质灾害隐患经费675563.62元，第四届“梨花春茶”乡村文化月活动200000元，基层治理指挥中心建设经费200000元，春耕春播抗旱补助160000元，信访稳定目标管理责任优秀单位信访稳定工作经费80000元等；政府性基金专项补助收入50000元，主要是2022年第四季度违法建筑整治工作经费；上年结余12859335.02元（其中公共预算结余5202291.02元，基金预算结余7657044元）。

三、支出完成情况

坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则，压紧各项支出，2023年公共预算支出完成32637020.49元，其中一般公共预算支出完成24379840.9元，补充预算稳定调节基金5293600.07元，上解支出2963579.52元。政府性基金支出2253348.1元，结转下年使用5453695.9元。

（一）支出完成特点及分析

坚持“一是吃饭，二要建设”，突出财政资金的公共性特征，在支出上按照轻重缓急原则安排资金，在确保正常运转的同时要适度加大对建设的投入，坚持节约的原则，大力压缩各种会议经费，招待费等非生产性开支，缩减行政成本，规范支出管理，提高资金作用使用效益，节约有限资金，把钱用在刀刃上，支出节约取得明显成效。从支出的具体项目上看，2023年我镇场镇基础设施改造、农村危房改造、地质灾害隐患整治等都投入了大量资金。

（二）公共财政预算支出情况分析

----一般公共服务支出8302261.09元，完成年初预算的98.84%，同比减少8.64%，主要原因是减少了不必要的支出。其中人大事务724222.82元，政府办公厅及相关机构事务5454904.59元，统计信息事务12600元，党委办公厅(室)相关机构事务1396369.7元，其他一般公共服务支出714163.98元。

----文化体育与传媒支出489104.52元，完成年初预算的82.9%，同比减少39.9%，主要减少原因是控制非必要的支出。

----社会保障和就业支出3014636.22元，完成年初预算的91.63%，同比减少6.91%，主要减少原因是控制非必要的支出。其中：人力资源和社会保障事务565300.48元，民政管理事务支出50000元，行政事业单位养老支出1967357.04元， 残疾人事业支出43010元，其他生活救助47100元，退役军人管理事务341868.7元。

----卫生健康支出742707.93元，完成年初预算的75.79%，同比增加11.95%，主要原因是基本医疗保险、工伤保险调标、疫情防控医疗废物处置经费在今年支出。其中：公共卫生支出11793.02元，行政事业单位医疗支出730914.91元。

----节能环保支出2572943.13元。完成年初预算的86.34%，同比减少8.18%。主要原因是梅江河水质监测、房屋提升工程项目等专项支出较少。其中：环境保护管理事务支出697006.2元，污染防治支出191563.14元，自然生态保护1684373.79元。

----城乡社区事务支出1157415.72元，完成年初预算的65.39%同比增加176.35%。主要原因是人居环境整治、城市综合提升行动等支出拨款资金增加。其中：城乡社区管理事务820978.86元，城乡社区公共设施336436.86元。

----农林水支出6546137.55元，完成年初预算的82.76%，同比减少12.34%，减少原因为受资金调度影响，道路绿化补助、春耕春播抗旱补助等专项资金未及时支付。其中：农业农村支出2795358.56元，林业和草原43600元，水利支出177850元，农村综合改革3529328.99元。

----住房保障支出1092167.12元，完成年初预算的97.51%，同比增加41.25%，主要原因是农村危机房屋处置经费增加。其中：保障性安居工程支出308300元，住房改革支出783867.12元。

----灾害防治及应急管理支出462467.62元，完成年初预算的924.94%，同比增加45.12%，主要原因是自然灾害隐患整治支出较多。其中：应急管理事务支出29400元， 自然灾害防治支出384397.62元，其他灾害防治及应急管理支出48670元。

四、存在的问题

从2023年财政收支执行情况来看，财政收支基本实现了平衡。规范支出管理，严格压缩非急需、非刚性支出，财政资金使用效率得到进一步提高，各项工作取得积极进展，有力保障了经济持续健康发展和社会和谐稳定。但全镇无明显的优势产业和区位优势，招商引资困难，工业经济薄弱，税收收入来源有限，仍属吃饭财政，刚性增长因素较多，场镇基础建设和民生、社会保障投入大，支出压力不断增加。

谢谢大家！

重庆市璧山区三合镇人民政府

关于2024年财政预算（草案）的报告

（2024年1月30日在三合镇第十九届人民代表大会第六次会议）

各位代表：

根据《中华人民共和国预算法》和《重庆市璧山区人民政府办公室关于编制2024年区级预算及2024——2026年区级三年滚动财政规划的通知》（璧山府办发【2023】22号）文件要求编制本镇2024年预算，结合2023年财政收支情况，制定2024年财政预算（草案），现汇报如下：

一、2024年预算编制原则

（一）积极稳妥原则。依法组织本镇财政收入，原则上工商税收和非税收入参照2022年和2023年数据进行预测。

（二）统筹兼顾的原则。按照“保工资、保运转、保基本民生”的顺序合理安排支出、严格落实中央“八项规定”和厉行节约要求，突出重点、优化支出结构、重点保障和改善民生等领域倾斜，严格控制一般性支出，确保人员经费和运转性经费支出，提高财政资金使用效益。

（三）注重项目资金绩效管理工作、促进预算编制的科学化和精细化管理。所有列入预算的项目均需要编制绩效目标、项目事前评估资料、实事求是反映项目资金预期绩效水平。

二、2024年财政预算收入（草案）

（一）一般公共预算收入

2024年预计公共收入完成2650万元。一般公共预算收入50万元，其中：工商税收预计完成25万元；非税收入完成25万元。一般性转移支付收入2070万元，其中：体制补助566万元、均衡性转移支付744万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入539万元、结算补助2万元，固定数额补助219万元。调入预算稳定调节基金530万元，其中：体制超收7万元；本级结余141万元；专项资金结余381万元，主要是调整安排道路绿化补助资金66万元、安排2022年结对帮扶项目资金-房屋提升工程项目42万元、三合镇综合停车场建设补助资金38万元、财金协同支持镇乡产业发展奖补资金31万元、工程治理地质灾害隐患经费29万元等。

（二）政府性基金收入

政府性基金收入546万元，全部为上年专项结余，主要是二郎村综合服务中心建设经费160万元、产业发展示范村项目经费152万元、农村人居环境提升整治经费125万元、“三变”改革试点扩面项目经费65万元等。

三、2024年财政预算支出（草案）

（一）一般公共预算支出

2024年我镇严格按照《璧山区2024年区级预算编制政策及口径》精神和持续贯彻落实区政府过紧日子的要求编报支出、精打细算严把支出关口。为了确保“三保”支出，2024年预算全年支出2650万元，具体数据如下：

----一般公共服务支出834万元，其中基本支出718万元，主要是在职人员的工资、奖金、津补贴等；项目支出116万元，主要是基层治理指挥中心建设经费、机关办公楼安全隐患整治补助经费、信访稳定目标管理责任优秀单位信访稳定工作经费等专项资金。

----文化体育与传媒支出64万元，其中基本支出37万元，主要是在职人员的基本工资、绩效工资等；项目支出27万元，主要是第四届“梨花春茶”乡村文化月活动经费、乡镇综合文化站免费开放经费等。

----社会保障和就业支出336万元，其中333万元是基本支出，主要是在职人员基本工资、绩效工资、基本养老保险、职业年金等；项目支出3万元，主要是重症精神障碍患者监护费。

----卫生健康支出86万元，全部是基本支出，主要是基本医疗保险、大额医疗保险、公务员医疗补助、医保垫底资金等。

----节能环保支出192万元，其中基本支出101万元，主要是在职人员的基本工资、绩效工资等；项目支出91万元，主要是2022年结对帮扶项目资金-房屋提升工程项目经费，第二批“以奖促治”资金项目经费（二郎振兴驿站配套污水处理设施建设项目）。

----城乡社区事务支出77万元，全部是项目支出，主要是三合镇综合停车场建设补助资金、三合油库及兰成渝成品油管道末站项目勘界报告编制经费等。

----农林水支出588万元，基本支出262万元，主要是在职人员的基本工资、绩效工资等；项目支出326万元，主要是调整安排道路绿化补助资金、春耕春播抗旱补助、财金协同支持镇乡产业发展奖补资金等。

----住房保障支出84万元，全部为基本支出，主要是在职人员住房公积金。

----灾害防治及应急管理支出29万元，全部为项目支出，主要是地质灾害隐患治理经费。

----预备费提取55万元，按照总财力减去上解经费后的3%提取，用于无法预见等不可抗力性支出。

----其他支出（预留资金）33万元，按照人员经费和公用经费总额的2%提取，用于工资调标、发放抚恤金等。

----上解支出272万元。

（二）政府性预算支出

政府性基金支出546万元，主要是二郎村综合服务中心建设经费160万元、产业发展示范村项目经费152万元、农村人居环境提升整治经费125万元、“三变”改革试点扩面项目经费65万元等，均按照原用途安排。

四、完成2024年财政预算的主要工作措施

（一）培植财源强征管，促进财政收入总量和质量的提高，努力达到三合财政可持续、强后劲、保增长的要求，确保完成全年收入目标。积极摸排税源，强化税收管理工作，在预算执行中适时对收入入库情况进行动态分析，根据存在的问题，及时向镇党委、政府汇报，为领导决策提供依据。

（二）认真落实《预算法》的相关要求，扎实开展全口径预算管理。将所有收入纳入部门预算编制，所有收入按时足额上缴区财政金库。通过规范收支行为、健全审批流程、明确管理权责，构建公开透明的全口径预算机制。加强债务管理，控制政府性债务风险。加强政府采购的计划管理，进一步规范政府采购行为，加大政府采购宣传力度，不断提高采购的质量和效率。

（三）加大财政监督力度，严肃财经纪律，严格执行“收支两条线”财政管理，在工作中主动接受镇人大的监督，工作中坚决贯彻执行中央八项规定精神，压缩接待费、公务车运行费等三公经费的支出，强化预算执行力度，确保政府机关的正常运转，三公经费同比呈下降状态。严格控制一般性支出，按照“保工资、保运转、保民生”的原则，将有限的资金用在刀刃上，切实做到“量力而行、量入为出”。积极探索财政工作的新思路、新举措，促进财政科学化、精细化管理，做到科学理财。