重庆市璧山区青山小学校

2017年部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

重庆市璧山区青山小学校的主要职责是：实施小学义务教育，促进基础教育发展。

（二）机构设置。

2017年度我单位有在职教师25人；退休教师39人（2017年3月起转入社保系统发放养老金）；在校学生621人，幼儿园学生40人。学校占地面积11884平方米，建筑面积2793平方米。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2017年度收入总计1044.78万元(上年结转3.50万元)，支出总计951.34万元。与2016年决算数相比，收支增加254.38万元、增长26.74%，主要原因是：补发2016年及发放2017年1-9月绩效高出部分，2014-2016年养老保险职业年金清算补发工资以及匹配2015年调资代扣养老保险部分公积金，薄改项目新建教学楼及食堂工程附属设施建设等(由部门根据实际情况补充)。

本部门2017年度收入合计1044.78万元，其中：财政拨款收入1044.78万元，占100%。事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

本部门2017年度支出合计951.34万元，其中：基本支出623.14万元，占65.50%；项目支出328.20万元，占34.50%。经营支出0.00万元，占0.00%。本部门2017年度年末结转和结余93.44万元，较上年增加89.93万元，主要原因是：财政按照权责发生制列支义务教育薄弱学校改造、营养午餐爱心午餐款项，导致2017年本单位年末有结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2017年度财政拨款收入1,041.28万元，较上年决算数增加360.23万元，增长52.89%。主要原因是：教师绩效高出部分补发、新建教学楼及食堂附属设施工程建设。

本部门2017年度财政拨款支出951.34万元，较上年决算数增加254.38万元，增长36.50%。主要原因是：绩效高出部分补发及义务教育薄改资金新建教学楼及食堂教师附属设施建设支出等。

本部门2017年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元；外交支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元；国防支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元；公共安全支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元；

本部门2017年度财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出761.10万元，占80.00%，较年初预算数增加111.18万元，主要原因是绩效高出部分补发及义务教育薄改资金新建教学楼及食堂教师附属设施建设支出等；科学技术支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，主要原因是.....；文化体育与传媒支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，主要原因是.....；社会保障与就业支出115.99万元，占12.19%，较年初预算数减少135.14万元，主要原因是2017年3月起转入社保系统发放养老金；医疗卫生与计划生育支出47.37万元，占4.98%，较年初预算数增加0.97万元，主要原因是教师工资增加。节能环保支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，主要原因是.....；城乡社区支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，主要原因是.....；农林水支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，主要原因是.....；交通运输支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，主要原因是.....；资源勘探信息等支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，主要原因是.....；商业服务业等支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，主要原因是.....；金融支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，主要原因是.....；援助其他地区支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，主要原因是.....；国土海洋气象等支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，主要原因是.....；住房保障支出26.89万元，占2.83%，较年初预算数增加3.30万元，主要原因是教师工资增加。债务还本支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，主要原因是.....；债务付息支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，主要原因是.....；

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2017年度一般公共财政拨款基本支出623.15万元。其中：人员经费510.33万元，较上年增加53.81万元，主要原因一是绩效高出部分补发，二是2014-2016养老清算，三是匹配2015年调资扣发养老保险部分工资的公积金。公用经费112.82万元，较上年减少6.44万元，主要原因是学校维修及公务接待费减少。

本部门2017年度年末结转和结余93.44万元，较上年增加89.93万元，主要原因是：财政按照权责发生制列支义务教育薄弱学校改造、营养午餐爱心午餐款项等导致2017年本单位年末有结转结余。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2017年度本部门“三公”经费支出共计1.21万元，较年初预算数减少0.59万元，主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降

（二）“三公”经费分项支出情况。

2017年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于....(由部门根据实际情况补充因公出国境事由。如“主要用于与世界银行等国际组织开展项目磋商谈判，到英国学习财政管理先进经验”)，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元。2017年度本部门公务接待费1.2万元，主要用于学校师生外出参加区教委组织的运动会、球赛等活动及学校教师教研、加班和接受相关部门检查指导工作发生的接待支出，费用支出较年初预算数减少0.59万元，主要原因是主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况。

2017年本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待35批次，238人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2017年本部门人均接待费50.84元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2017年本部门机关运行经费支出0.00万元。机关运行经费较2016年增加0.00万元，增长0.00%。

今年财政补助结转金额较大，主要为财政返还额度。

（二）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

截至2017年12月31日，本部门新增固定资产26.17万元，报废固定资产14.06万元。其中教委配送直饮机1.77万元，投影机2.09万元，学生课桌凳2.45万元，通过政府采购空调15万元，食堂设备0.42万元，电脑7.98万元，多功能一体机0.51万元，办公家具9.59万元，幼儿课桌椅0.42。

（三）政府采购支出情况说明。2017年本部门政府采购支出总额54.32万元，其中：政府采购货物支出54.32万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。主要用于采购空调、食堂设备、电脑、办公家具、学生课桌凳等。

（四）预算绩效管理情况说明。

本单位未进行预算绩效管理。

五、专业名词解释。

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

六、决算公开联系方式及信息反馈渠道。

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-41819686。

重庆市璧山区青山小学校2017年决算公开表.xls