一、部门基本情况

(一)职能职责。

1、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，坚持依法治校、依法执教，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

2、实施初中学历教育，根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标，维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境;积极稳妥地推进教育改革，完成上级主管部门布置的各项工作任务，整体推进素质教育，促进基础教育发展。

3、加强学校的科学化管理，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化。制定各项规章制度和教师队伍建设规划，使每个教师都热心于教育事业，不断提高他们的政治素质、文化业务水平和科研水平。

4、做好党组织建设，充分发挥党员教师的模范带头作用，领导和组织学校的思想政治工作，把德育工作放在首位，教育全体教职工做到教书育人、管理育人、服务育人，搞好学校、社会、家庭三结合教育，依靠群众办学，实行民主管理和民主监督。

5、组织制定和实施校舍建设和校园建设规划，加强对财务工作的领导，正确使用各项经费，不断改善办学条件，强化安全工作管理，创造良好的育人环境。

(二)机构设置。

学校下设4个处室，教导处、德育处、总务处、党政办公室。2018年核定编制人数216人，2018年末在职教师人数共217人，退休教师103人。学校共有58个初中教学班，在校初中学生人数2968人。

(三)单位构成。从预算单位构成看，本单位为一级预算单位，无纳入本部门2018年度决算编制的二级预算单位。

(四)单位机构改革情况:无

二、部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

1、总体情况。本部门2018年度收入合计5502.26万元，支出合计5502.26,万元，上年收支决算数为5510.88万元，较上年减少8.62万元，减少0.16%，主要是教师退休和调出。本部分的收入总计包括收入合计、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2、收入情况。2018年度收入合计5428.16万元，上年决算数为5454.57万元，较上年决算减少26.41万元，减少0.48%，主要原因是主要是教师退休和调出，公用经费和非税收入均纳入一般财政公共预算。其中:财政拨款收入5428.16万元，占100.00%，此外年初结转和结余74.10万元。

3、支出情况。本部门2018年度支出合计5431.19万元，上年决算数为5436.78万元，较上年决算数减少5.59万元，减少0.10%，主要原因是:人员减少和学校维修工程的减少，其中:基本支出5171.51万元，占95.22%;项目支出259.68万元，占4.78%。

4.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余71.07万元。上年结转余74.10万元，与上年相比减少4%，主要是学生营养餐结余减少。

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明

1、收入情况:本部门2018年度财政拨款收入5428.16万元，上年决算数5454.57万元，较上年决算数减少26.41万元，减少0.48%，主要是教师退休和调出。较年初预算数增加915.64万元，增长16.8%。主要原因是教师待遇工资提高。此外，年初财政拨款结转和结余74.10万元。

2、支出情况:本部门财政拨款支出5431.19万元，上年决算数5380.47万元，较上年决算数增加50.72万元，增加0.94%，年初预算4512.52万元，支出较年初预算增加918.67万元，超年初预算20.36%，主要原因是1、人员调资(含基本工资、绩效工资、岗位竞聘、薪级正常晋升)、退休补贴(含一次性补贴、健康休养费等)、缴纳社保及公积金等经费增加。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余71.07万元。上年结转余74.10万元，与上年相比减少4%，主要是学生营养餐结余减少。

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面:

(1)教育支出4184.92万元,占比77.05%，较年初预算数增加795.81万元，增长23.48%，主要原因是:人员调资(含基本工资、绩效工资、岗位竞聘、薪级正常晋升)。

(2)社会保障和就业支出718.41万元，占比13.23%，较年初预算数增加105.19万元，增长17.15%，主要原因是:1、基本工资调标、基础绩效水平调标导致社保基数增加，社保费增加;2、2018年有教师退休，退休一次性补贴、健康休养费增加。

(3)医疗卫生与计划生育支出300.31万元，占5.53%，较年初预算数减少1.17万元，下降0.39%，主要原因是2018年有教师退休和教师调出。

(4)住房保障支出227.55万元，占4.19%，较年初预算数增加18.84万元，增长9.03%，主要原因是:基本工资调标、基础绩效水平调标、薪级晋升、岗位聘用导致公积金基数增加，公积金支出增加。

(三)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出5171.51万元。其中:人员经费4019.05万元，较上年决算数减少118.69万元，下降2.87%，主要原因是2018年有教师退休和调走。人员经费用途主要包括 “基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保障缴费等。公用经费1152.46万元，较上年决算数增加347.22万元，增长43.12%，主要原因是:日常运转公用经费、临聘人员劳务费、教学设施设备采购等支出增加。公用经费用途主要包括如“办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、维修费、培训费、、福利费、工会经费、其他商品服务支出等。

(四)政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2018年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

三、“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总额情况。

2018年度本部门“三公”经费支出共计0.78万元，较年初预算数减少4.22万元，下降84.40%，主要原因是:认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降，较上年支出数减少0.03万元，下降3.70%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费得到有效控制。

(二)“三公”经费分项支出情况。

1、2018年度本部门因公出国(境)费用0.00万元，主要是我单位无人员出国(境)。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位无人员出国(境)。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位无人员出国(境)。

2、公务车购置费0.00万元，主要我单位未购置公务车，故无公务车购置费。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位年初未预算公务车购置费，实际也未购置公务车，故该项费用无增加。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是2018和2019年我校都未购置公务车，故支出无增减。

3、公务车运行维护费0.万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增加0.00%，主要原因是我单位没有公务车，故无此项预算，较上年支出数增加0万元，增加0.00%，主要原因是我校无公务车，也没有公务车费用产生。

4、公务接待费0.78万元，较年初预算数减少4.22万元，下降84.40%，主要原因是:认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降，较上年支出数减少0.03万元，下降3.70%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费得到有效控制。

(三)“三公”经费实物量情况。

2018年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人;公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆;国内公务接待7批次，78人， 其中:国内外事接待0批次，0人;国(境)外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费100.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

(一)机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

(二)国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

(三)政府采购支出情况说明。2018年本部门政府采购支出总额28.0062万元，其中:政府采购货物支出19.0062万元、政府采购服务支出9万元。主要用于采购教师桌椅和内控制度的建设。

五、预算绩效管理情况说明

本部门没有开展预算绩效评审。

(一) 预算绩效管理工作开展情况。

本部门没有开展预算绩效评审。

(二) 绩效目标自评结果。

本部门没有开展预算绩效评审。

(三) 以部门为主体开展的绩效评价结果。

本部门没有开展预算绩效评审。

(四) 以市财政局为主体开展的重点绩效评价结果。

本部门没有开展预算绩效评审。

六、专业名词解释

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(七)结余分配:指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》(财教[2012]32号)规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

(八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

联系单位:重庆市璧山区正则中学

电话:023-41425781

联系人:左宗泉，手机:13527525901