一、部门基本情况

重庆市璧山区八塘小学校属于全额事业单位，以实施小学义务教育，促进基础教育发展为宗旨;编制人数48人，实有在岗在编人员45人，退休51人。

1. 职能职责。

按照教育工作的法律、法规、规章和方针政策开展农村义务教育工作，解决了附近的农村孩子就近入学和部分打工者的子女入学问题。在教育教学活动中，学校紧扣校园文化主题，办学理念主要针对教育对象——学生，进行知识和品行方面教育，注意发展学生特长。

(二)机构设置

重庆市璧山区八塘小学校是一级预算单位，2018年学校下设总务处，教导处两个二级机构，另设工会，少先大队两个群团组织，下设一个幼儿园。

(三)单位构成

重庆市璧山区八塘小学校属全额拨款事业单位。2018年有独立编制机构1个，核定人员编制48人。2018年年末有在职教师45人，退休教师51人，遗属4人，学生780人，保安3人。

(四)机构改革情况

本单位不涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。本部门2018年度收入总计1,224.29万元，支出总计1,224.29万元。收支较上年决算数减少62.09万元、下降4.83%，主要原因是今年没有退休人员经费，老师和学生人数减少。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。本部门2018年度收入合计1,215.17万元，较上年决算减少69.36万元，下降5.40%，主要原因是今年没有退休人员经费，老师和学生人数减少。其中:财政拨款收入1,215.17万元，占100.00%;年初结转和结余9.12万元。

3.支出情况。本部门2018年度支出合计1,209.49万元，较上年决算数减少67.77万元，下降5.31%，主要原因是今年没有退休人员经费，老师和学生人数减少，支出减少。其中:基本支出1,145.83万元，占94.74%;项目支出63.66万元，占5.26%。

4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余14.80万元，较上年决算数增加5.68万元，增长62.28%，主要原因是结转结余的学生的营养爱心午餐。

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明。

1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入1,215.17万元，较上年决算数减少69.36万元，下降5.40%。主要原因是今年没有退休人员经费，教师和学生人数减少。较年初预算数增加169.05万元，增长16.16%。主要原因是教师基本工资，薪级工资调整标准，此外，年初财政拨款结转和结余9.12万元。

2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出1,209.49万元，较上年决算数减少67.77万元，下降5.31%。主要原因是今年没有退休人员经费，教师和学生人数减少。较年初预算数增加163.37万元，增长15.62%。主要原因是教师基本工资，薪级工资调整标准。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余14.80万元，较上年决算数增加5.68万元，增长62.28%，主要原因是爱心营养餐结转结余。

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面:

(1)教育支出885.79万元，占73.24%，较年初预算数增加118.91万元，增长15.51%，主要原因是追加职工增加薪级工资和办公经费等。

(2)社会保障与就业支出196.34万元，占16.23%，较年初预算数增加36.39万元，增长22.75%，主要原因是教师工资调整增加的社会保障支出。

(3)医疗卫生与计划生育支出76.28万元，占6.31%，较年初预算数增加0.51万元，增长0.67%，主要原因是教师工资调整增加的社会保障支出。

(4)住房保障支出48.08万元，占3.98%，较年初预算数增加4.56万元，增长10.48%，主要原因是教师工资调整增加的住房保障支出。

(三)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出1,145.83万元。其中:人员经费874.98万元，较上年决算数减少36.11万元，下降3.96%，主要原因是在职教师减少。人员经费用途主要包括教师的基本工资，津补贴，绩效工资，社会保障，住房公积金等。公用经费270.85万元，较上年决算数增加14.13万元，增长5.50%，主要原因是办公经费和差旅费的增加。公用经费用途主要包括学校办公费，印刷费，培训费，差旅费，水电费，物业管理费，维修维护费，其他商品服务费等。

(四)政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余3.00万元。本年收入6.00万元，较上年决算数减少0.23万元，下降3.69%，主要原因是少年宫项目述评经费减少。支出3.00万元，较上年决算数减少3.23万元，下降51.85%，主要原因是追加的述评经费3.00万元，结转结余到下一年度。

三、“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总体情况说明。

2018年度本部门“三公”经费支出共计0.90万元，较年初预算数减少2.10万元，下降70.00%，较上年支出数减少0.01万元，下降1.10%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制公务接待标准和严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

(二)“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门因公出国(境)费用0.00万元，主要是无因公出国(境)。费用支出较年初预算增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是无因公出国(境)。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是无因公出国(境)。

公务车购置费0.00万元，主要是单位无公务用车。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是单位无公务用车。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是单位无公务用车。

公务车运行维护费0.00万元，主要是单位无公务用车。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是单位无公务用车。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是单位无公务用车。

公务接待费0.90万元，主要用于接待友邻学校领导参观交流学习、退休教假日回校参观的工作餐经费和假期学校行政工作会幼教工作的工作餐经费以及上级部门检查接待费。费用支出较年初预算数减少2.10万元，下降70.00%，主要原因是按照只减不增的要求从严控制三公经费。较上年支出数减少0.01万元，下降1.10%，主要原因是我单位严格遵守中央八项规定，严格执行接待要求。

(三)“三公”经费实物量情况。

2018年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆;国内公务接待32批次212人，其中:国内外事接待0批次，0人;国(境)外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费42.22元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

1. 机关运行经费情况说明。

我单位不在机关运行经费统计范围之内。

(二)国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

(三)政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额1.62万元，其中:政府采购货物支出1.62万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.62万元，占政府采购支出总额的100%，其中:授予小微企业合同金额1.62万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购空调。

五、预算绩效管理情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

本部门没有开展预算绩效管理评价。

(二)绩效目标自评结果。

本部门没有开展绩效目标评价。

(三)以部门为主体开展的绩效评价结果。

本部门没有开展绩效评价。

(四)以市财政局为主体开展的重点绩效评价结果。

本部门没有开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(七)结余分配:指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》(财教〔2012〕32号)规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

(八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式:023-41540043  

重庆市璧山区八塘小学校决算批复.xls