重庆市璧山区正兴初级中学校根据《中共中央办公厅国务院办公厅印发〈关于进一步推进预算公开工作的意见〉的通知》(中办发〔2016〕13号)和市财政局《重庆市财政局关于转发<财政部关于切实做好地方预决算公开的通知>和<地方预决算公开操作规程>的通知》(渝财预〔2016〕413号)以及《重庆市璧山区财政局〈关于进一步做好全区预决算公开工作有关问题〉的通知》璧财发〔2019〕56号文件的要求和规定，现对本单位2018年财政决算公开情况做全面说明。

一、部门基本情况

(一)职能职责

重庆市璧山区正兴初级中学校地处璧山区西南部的正兴镇正会路6号;属全额拨款事业单位，主管部门是重庆市璧山区教育委员。学校实施初中义务教育，促进基础教育发展;宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行区教委等上级部门的行政规章制度。组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育，教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

(二)机构设置

本单位内设教导处和总务处，2018年单位在职事业编制为39人，实有43人，财政遗属供养人员4人。9个教学班，422名学生。

(三)单位构成

从预算单位构成看，2018年度没有纳入本部门决算编制的二级预算单位。

(四)机构改革情况

2018年本单位未涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

1.总体情况

本部门2018年度收入总计1,052.52万元，支出总计1,052.52万元。收支较上年决算数减少98.19万元、下降8.53%，主要原因是本年度没有了基建和大型修缮项目，同时人员减少了1人;还有2017年增补2014-2016年养老和职业年金，增加2016-2017年的绩效高出部分，导致2017年收支加大。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况

本部门2018年度收入合计1,044.66万元，较上年决算减少106.05万元，下降9.22%，主要原因是本年度没有了基建和大型修缮项目，同时人员减少了1人;还有2017年增补2014-2016年养老和职业年金，增加2016-2017年的绩效高出部分，导致2017年收入加大。其中:财政拨款收入1,044.66万元，占100.00%。此外，年初结转和结余7.86万元。

3.支出情况

本部门2018年度支出合计1,038.54万元，较上年决算数减少104.31万元，下降9.13%，主要原因是本年度没有了基建和大型修缮项目;同时人员减少了1人;还有2017年增补2014-2016年养老和职业年金，增加2016-2017年的绩效高出部分，导致2017年支出加大;另外学生营养餐、爱心午餐款用了上年的结转结余资金。其中:基本支出1,007.34万元，占97.00%;项目支出31.20万元，占3.00%。

4.结转结余情况

本部门2018年度年末结转和结余13.98万元，较上年决算数增加6.12万元，增长77.86%，主要原因是安排2018年春季学期义务教育学生营养改善计划专项资金8.24万元、安排2018年秋季学期义务教育阶段学生营养改善计划专项资金11.16万元、并使用了上年的结转结余资金，只少量使用了本年度财政安排的学生营养餐、爱心午餐款，使得结余增加。

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明

1.收入情况

本部门2018年度财政拨款收入1,044.66万元，较上年决算数减少106.05万元，下降9.22%。主要原因是本年度没有了基建和大型修缮项目，同时人员减少了1人;还有2017年增补2014-2016年养老和职业年金，增加2016-2017年的绩效高出部分，导致2017年收入加大。较年初预算数增加139.65万元，增长15.43%。主要原因是年中追加安排部门绩效考核经费支出预算22.88万元、安排2018年春季学期义务教育学生营养改善计划专项资金8.24万、调整事业单位基础绩效水平23.15万元、安排2018年春季学期义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活费中央补助资金8.12万元、2017年7-8月奖励性绩效调标追加1.95万元、2018年正常增加薪级工资5.08万元、安排2018年秋季学期义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活费中央补助7.80万元、安排2018年秋季学期义务教育阶段学生营养改善计划专项资金11.16万元、教育系统2017-2018学年度退休人员健康休养费13.62万元等等。此外，年初财政拨款结转和结余7.86万元。

2.支出情况

本部门2018年度财政拨款支出1,038.54万元，较上年决算数减少104.31万元，下降9.13%。主要原因是本年度没有了基建和大型修缮项目;同时人员减少了1人;还有2017年增补2014-2016年养老和职业年金，增加2016-2017年的绩效高出部分，导致2017年支出加大;另外学生营养餐、爱心午餐款用了上年的结转结余资金。较年初预算数增加133.53万元，增长14.75%。主要原因是支付了年中追加安排的部门绩效考核经费22.88万元、调整事业单位基础绩效水平23.15万元、2018年春季学期义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活费中央补助资金8.12万元、2017年7-8月奖励性绩效调标追加1.95万元、2018年正常增加薪级工资5.08万元、安排2018年秋季学期义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活费中央补助7.80万元、教育系统2017-2018学年度退休人员健康休养费13.62万元等等。

3.结转结余情况

本部门2018年度年末财政拨款结转和结余13.98万元，较上年决算数增加6.12万元，增长77.86%，主要原因是安排2018年春季学期义务教育学生营养改善计划专项资金8.24万元、安排2018年秋季学期义务教育阶段学生营养改善计划专项资金11.16万元、并使用了上年的结转结余资金，只少量使用了本年度财政安排的学生营养餐、爱心午餐款，使得结余增加。

4.比较情况

本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面:

(1)教育支出769.34万元，占74.08%，较年初预算数增加110.15万元，增长16.71%。其中工资福利支出537.58万元、商品和服务支出198.00万元、对个人和家庭的补助31.28万元、资本性支出2.48万元;基本支出738.14万元、项目支出31.20万元。较年初预算数增加主要原因是主要原因是年中追加安排部门绩效考核经费支出预算22.88万元、安排2018年春季学期义务教育学生营养改善计划专项资金8.24万、调整事业单位基础绩效水平23.15万元、安排2018年春季学期义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活费中央补助资金8.12万元、2017年7-8月奖励性绩效调标追加1.95万元、2018年正常增加薪级工资5.08万元、安排2018年秋季学期义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活费中央补助7.80万元、安排2018年秋季学期义务教育阶段学生营养改善计划专项资金11.16万元、教育系统2017-2018学年度退休人员健康休养费13.62万元等。

(2)社会保障与就业支出156.99万元，占15.12%，较年初预算数增加18.96万元，增长13.74%。其中机关事业单位基本养老保险缴费支出70.34万元、机关事业单位职业年金缴费支出28.14万元、其他行政事业单位离退休支出48.43万元、其他残疾人事业支出6.50万元、其他社会保障和就业支出3.58万元。较年初预算数增加主要原因是调整事业单位基础绩效水平、正常增加薪级工资等导致社会保障与就业支出增加。

(3)医疗卫生与计划生育支出64.67万元，占6.23%，较年初预算数增加0.19万元，增长0.29%，其中事业单位医疗52.70万元、其他行政事业单位医疗支出11.97万元。较年初预算数增加主要原因是调整事业单位基础绩效水平、正常增加薪级工资等导致医疗卫生与计划生育支出增加。

(4)住房保障支出47.54万元，占4.58%，较年初预算数增加4.23万元，增长9.77%。较年初预算数增加主要原因是调整事业单位基础绩效水平、正常增加薪级工资等导致住房保障支出增加。

(三)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出1,007.34万元。其中:人员经费807.36万元，较上年决算数减少62.77万元，下降7.21%，主要原因是2017年增补2014-2016年养老和职业年金，增加2016-2017年的绩效高出部分。人员经费用途主要包括基本工资199.10万元、津贴补贴21.72万元、绩效工资316.61万元、机关事业单位基本养老保险费70.34万元、职业年金缴费28.14万元、职工基本医疗保险缴费52.70万元、其他社会保障缴费10.23万元、住房公积金47.54万元、医疗费11.97万元等。公用经费199.98万元，较上年决算数增加3.97万元，增长2.03%，主要原因是教师培训费、校园保安经费、维修费等支出增加了。公用经费用途主要包括办公费9.13万元、印刷费8.85万元、水费3.54万元、电费5.35万元、邮电费13.47万元、物业管理费22.11万元、差旅费69.06万元、维修(护)费13.44万元、租赁费2.04万元、培训费9.90万元、公务接待费2.98万元、专用材料费0.41万元、劳务费18.42万元、工会经费8.73万元、福利费0.52万元、其他交通费用0.49万元等。

(四)政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总体情况说明

2018年度本部门“三公”经费支出共计2.98万元，较年初预算数减少0.02万元，下降0.67%，主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。较上年支出数增加0.39万元，增长15.06%，主要原因是其他学校到校教研活动以及接待了北京来的课改专家。

(二)“三公”经费分项支出情况

2018年度本部门因公出国(境)费用0.00万元,年初无预算，与上年一致。

公务车购置费0.00万元,年初无预算，与上年一致。

公务车运行维护费0.00万元,年初无预算，与上年一致。

公务接待费2.98万元，主要用于接待退休教师教师节返校过节就餐、学校特色学校外聘教师就餐、其他学校到校教研活动以及学校各年级教研活动支出。费用支出较年初预算数减少0.02万元，下降0.67%，主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。较上年支出数增加0.39万元，增长15.06%，主要原因是其他学校到校教研活动以及接待了北京来的课改专家。

(三)“三公”经费实物量情况

2018年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人;公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆;国内公务接待46批次768人，其中:国内外事接待0批次，0人;国(境)外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费38.86元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

(一)机关运行经费情况说明

按部门决算列报口径，本单位不在机关运行经费统计范围之内。

(二)国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

截至2018年12月31日，本部门共有固定资产680.84万元。包括校舍房产和采购的办公用品，教学设备等。

(三)政府采购支出情况说明

2018年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中:政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。

2018年度我单位未进行政府采购，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

2018年度我单位未进行预算绩效管理。

六、专业名词解释

(一)财政拨款收入

指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入

指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入

指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入

指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

(五)用事业基金弥补收支差额

指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余

指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(七)结余分配

指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》(财教[2012]32号)规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

(八)年末结转和结余

指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(九)基本支出

指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出

指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出

指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费

指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费

为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级)

反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级)

反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级)

反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级)

反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式:023-41560014

正兴初中2018部门决算公开表.xls