一、单位基本情况

(一)职能职责

重庆市璧山来凤中学校系重庆市重点中学，学校位于璧山区来凤街道解放西路141号。其宗旨和业务范围是:实施高中和初中教育，促进基础教育的发展，办人民满意的教育。

(二)机构设置

重庆市璧山来凤中学校系全额财政补助事业单位，区财政预算一级单位，区独立核算机构和独立编制机构。2018年本单位编制人数为411人(其中:初中:108人;高中:303人)。年末实有人数405人，其中(初中:106人;高中:299人)，离退休职工111人。学校占地面积97983平方米，房屋建筑面积60964平方米。年末学生人数5551人，其中:初中1359人，高中4192人。学校辖:党政办、总务处、德育处、教导处、教科处5个内设机构。

(三)单位构成。

从预算单位构成看，本单位为一级预算单位。无纳入本部门2018年度决算编制的二级预算单位。

(四)机构改革情况。

本单位不涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明。

1、总体情况。本部门2018年度收入总计10,771.54万元，支出总计10,771.54万元。收支较上年决算数增加392.01万元、增长3.78%，主要原因是2017年10月启动学校综合楼建设，至2018年按工程进度进行了资金拨付和结转结余资金比2017年金额大。

2.收入情况。本部门2018年度收入合计10,642.28万元，较上年决算增加271.72万元，增长2.62%，主要原因是2017年10月启动学校综合楼建设，至2018年按工程进度进行了资金拨付和2018年中对工资及绩效等进行了政策性增资。其中:财政拨款收入10,642.28万元，占100.00%;年初结转和结余129.27万元。比2017年增加106.65万。

3.支出情况。本部门2018年度支出合计10,748.92万元，较上年决算数增加498.66万元，增长4.86%，主要原因是:1、2018年人员在2017年基础上净增5人;2、人员调资;3、综合楼建设款项的拨付。其中:基本支出9,263.65万元，占86.18%;项目支出1,485.27万元，占13.82%;

4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余22.62万元，较上年决算数减少106.65万元，下降82.50%，主要原因是2018年支付了卫生间改造，围墙安全整治，电力改造以及厕所改造等款项。

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明。

1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入10,642.28万元，较上年决算数增加271.72万元，增长2.62%。主要原因是综合楼建设在2018年按工程进度进行了付款和政策性调整工资与绩效等。较年初预算数增加1,872.51万元，增长21.35%。主要原因是年中追加学生资助类转移支付资金和综合楼建设项目资金。另外:年初结转和结余129.27万元。

2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出10,748.92万元，较上年决算数增加498.66万元，增长4.86%。主要原因是:1、调整基础绩效、工资标准及正常增资等增加468.66万元， 2、2018年支出中因社会政策性等原因社会保障缴费比2017年减少31.94万元左右。3、高中周末上课等其他工资性支出比17年减少约48万。4、对个人和家庭的补助支出比17年增加18.44万(其中:退休费减少86万;抚恤金增加4.3万;生活补助在18年决算中根据财政填报要求将退休人员的健康休养费，活动等纳入了生活补助填列，增加了174.2万元，18年根据财政学费计提10%增加了132万;奖励金增加16.74万;公积金减少17.9万;其他对个人补助支出减少204.9万);其他资本性支出(含综合楼建设)增加约683.5万;债务利息融资贷款减少592万。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余22.62万元，较上年决算数减少106.65万元，下降82.50%，主要原因是2018年支付了卫生间改造，围墙安全整治，电力改造以及厕所改造等款项。本年结转结余主要为学生营养餐资金。

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面:

(1)教育支出8,691.90万元，占80.86%，较年初预算数增加1,763.78万元，增长25.46%，主要原因是:1、年中追加学生资助类转移支付资金450.5万元;2、2017年零结转2018年资金701.45万元;3、追加增加公用经费281.48万元;4、人员变动增加330.35万元。

(2)社会保障与就业支出1,143.76万元，占10.64%，较年初预算数增加159.10万元，增长16.16%，主要原因1、追加残保金68.09万元。2、健康休养费追加48.09万元。3、人员增加及绩效(工资)调资22.58万元。4、人员死亡追加有关经费20.34万元。

(3)医疗卫生与计划生育支出502.88万元，占4.68%，较年初预算数增加9.53万元，增长1.93%，主要原因是主要原因绩效调标增加医保费9.14万元。人员变动追加增加医保费支出0.39万元。

(4)住房保障支出410.38万元，占3.82%，较年初预算数增加46.73万元，增长12.85%，主要原因:1、调整事业单位基础绩效水平27.43万元。2、调整事业单位基础绩效水平奖励性绩效部分公积金16.51万元。3、其他人员变动及调资等追加部分2.79万元。

(三)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出9,263.65万元。其中:人员经费7,580.65万元，较上年决算数增加271.25万元，增长3.71%，因政策调资及调整社会保障缴费基数等造成，主要原因是基本工资增加36.6万元，绩效工资增加316.3万元，社会保障缴费增加51万。抚恤，生活补助及奖助学金共计增加181.8万元。剩余其他人员类支出合计减少132.65万元。人员经费用途主要包括公用经费1,683.00万元，较上年决算数减少22.09万元，下降1.30%，主要原因是维修费比17年减少支出296万，公务接待费比上年减少0.4万，专用材料减少7.1万，电费减少33.5万，其他公用项目总计比上年增加314.91万元。公用经费用途主要包括办公费，印刷费，水电费，邮电费，差旅费，维修费，培训费，公务接待费，专用材料费，劳务费，工会经费，福利费，税金及其他商品服务支出(含 学生类公用)。

(三)政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数减少25.00万元，下降100.00%，主要原因是该资金为政府融资付息，根据财政资金安排来源填报决算报表本年支出0.00万元，较上年决算数减少25.00万元，下降100.00%，主要原因是该资金为政府融资付息，根据财政资金安排来源填报决算报表，2017年已全部偿还，所以2018年无融资付息。

2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总体情况说明。

2018年度本部门“三公”经费支出共计1.87万元，较年初预算数减少8.13万元，下降81.30%，主要原因是严格执行中央“八项规定“，较上年支出数减少0.40万元，下降17.62%，主要原因是严格执行中央八项规定精神，厉行节约。

(二)“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门因公出国(境)费用0.00万元，主要是本单位2018年度未发生因公出国(境)支出。另外:因公出国(境)费用年初预算数与上年支出数均为0.00万元。所以本年因公出国(境)费用与年初预算数和上年支出数无差异。

2018年本部门公务车购置费0.00万元，主要是本单无公务车。因此，本部门未产生公务车购置费，该项年数预算数和上年支出数均为0.00万元。所以本年公务车购置费与年初预算数和上年支出数无差异。

2018年本部门公务车运行维护费0.00万元，主要是本单无公务车。因此，本部门未产生公务车运行维护费，该项年数预算数和上年支出数均为0.00万元。所以本年公务车运行维护费与年初预算数和上年支出数无差异。

2018年本部门公务接待费1.87万元，费用支出较年初预算数减少8.13万元，下降81.30%，主要原因是严格执行中央“八项规定“和有关会议精神，尽量减少公务接待，教工意识更加强化。较上年支出数减少0.40万元，下降17.62%，主要原因是严格执行中央“八项规定“和有关会议精神，尽量减少公务接待，教工意识更加强化。

(三)“三公”经费实物量情况。

2018年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人;公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆;国内公务接待20批次624人，其中:国内外事接待0批次，0人;国(境)外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费30.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

(一)机关运行经费情况说明。按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

(二)国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

(三)政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额361.99万元，其中:政府采购货物支出319.14万元、政府采购工程支出42.85万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额361.99万元，占政府采购支出总额的100%，其中:授予小微企业合同金额361.99万元，占政府采购支出总额的100%。。主要用于采购空调，学生桌椅，办学桌椅，电脑等。

五、预算绩效管理情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对2个项目开展了绩效自评，涉及资金829万元。对2个项目开展了重点绩效评价，涉及资金829万元，从评价情况来看，1高中教育改革项目，涉及资金570万元，主要用于早晚自己及周末辅导值班支出和新高考改革有关经费支出，通过最近几年学校高考所取得成绩反映，该项目达到了计划的目标，得到了社会和有关部门的认可。2.218年综合楼建设，涉及资金259万，该项目按照施工进度和质量如约进行，预计在2019年主体工程完工。该项目达到了计划的目标。

(二)绩效目标自评结果

1、高中教育教育改革项目绩效目标自评综述:根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况达到预期效果。项目全年预算数为570万元，执行数为570万元，完成预算的100%。主要产出和效果:一是学生安全值守效果好，未发生任何安全事故，二是高考成绩喜人，得到了社会，学生及有关部门的充分肯定与认可。

2、218年综合楼建设项目绩效目标自评综述:根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况达到预期效果。项目全年预算数为259万元，执行数为259万元，完成预算的100%。该项目按照施工进度和质量如约进行，预计在2019年主体工程完工。2020年完全完工并投入使用。

六、专业名词解释

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(七)结余分配:指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》(财教〔2012〕32号)规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

(八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式:(夏平)023-41470025。

重庆市璧山来凤中学校决算公开表.xls