一、部门基本情况

1. 职能职责

重庆市璧山中学校属区财政一级预算事业单位，学校执行事业单位财务制度，按照综合财政预算管理办法，实行“收支两条线”管理。其主要职责:实施高中义务教育，促进基础教育发展。

1. 机构设置

内设党政办公室、教务处、德育处、教科室、招生办、总务处等6个处室

(三)单位构成

本单位无下级预算单位

(四)机构改革情况

本单位未进行机构改革。

二、部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

1.总体情况

本部门2018年度收入总计17,956.86万元，支出总计17,956.86万元。收支较上年决算数增加369.19万元、增长2.10%，主要原因是人员的增加和目标绩效考核总量增加。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况

本部门2018年度收入合计17,898.07万元，较上年决算增加310.40万元，增长1.76%，主要原因是人员的增加和目标绩效考核总量增加。其中:财政拨款收入17,898.07万元，占100.00%，年初结转和结余58.78万元。

3.支出情况

本部门2018年度支出合计17,754.90万元，较上年决算数增加226.02万元，增长1.29%，主要原因是人员的增加和目标绩效考核总量增加。其中:基本支出14,566.59万元，占82.04%;项目支出3,188.31万元，占17.96%。

4.结转结余情况

本部门2018年度年末结转和结余201.95万元，较上年决算数增加143.17万元，增长243.57%，主要原因是项目已经实施，经费未支出到位。

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明

1.收入情况

本部门2018年度财政拨款收入17,898.07万元，较上年决算数增加310.40万元，增长1.76%。主要原因是人员的增加和目标绩效考核总量增加。较年初预算数增加2,410.83万元，增长15.57%。主要原因是中途追加安排教育教学改革经费、教育统筹经费等。此外，年初财政拨款结转和结余58.78万元。

2.支出情况

本部门2018年度财政拨款支出17,754.90万元，较上年决算数增加226.02万元，增长1.29%。主要原因是人员的增加和目标绩效考核总量增加。较年初预算数增加2,267.66万元，增长14.64%。主要原因是中途追加安排教育教学改革经费、教育统筹经费等。

3.结转结余情况

本部门2018年度年末财政拨款结转和结余201.95万元，较上年决算数增加143.17万元，增长243.57%，主要原因是项目已经实施，经费未支出到位。

4.比较情况

本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面:

(1)教育支出14,955.43万元，占84.23%，较年初预算数增加1,849.45万元，增长14.11%，主要原因是人员的增加和目标绩效考核总量增加。

(2)社会保障与就业支出1,541.70万元，占8.68%，较年初预算数增加276.69万元，增长21.87%，主要原因是人员的增加和工资调标导致缴费基数和缴费人数增加。

(3)医疗卫生与计划生育支出660.31万元，占3.72%，较年初预算数增加25.55万元，增长4.03%，主要原因是部分教师工资调标和2018年9月新招聘教师，人员增加导致缴费基数和缴费人数增加。

(4)城乡社区支出32.53万元，占0.18%，较年初预算数增加32.53万元，增长100.00%，主要原因是财政中途安排上年权责发生制项目经费。

(5)住房保障支出564.93万元，占3.18%，较年初预算数增加83.45万元，增长17.33%，主要原因是绩效调标和部分教师工资调标，财政追加住房公积金，单位补缴住房公积金。

(三)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出14,566.59万元。其中:人员经费12,059.10万元，较上年决算数增加1,450.22万元，增长13.67%，主要原因是目标绩效调标、教师工资调标和教师人数增加。人员经费用途主要包括:基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、养老保险和职业年金、其他工资福利支出。公用经费2,507.49万元，较上年决算数增加311.05万元，增长14.16%，主要原因是区财政调整了差旅费标准。公用经费用途主要包括:办公费、印刷费、咨询费、租赁费、物管费、水电费、差旅、培训、维修费、公务接待费、福利费、工会经费、专用材料费、其他商品服务支出经费等。

(三)政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余32.53万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数减少391.87万元，下降100.00%，主要原因是2018年财政只安排了上年权责发生制项目经费，未安排新项目使用政府性基金。本年支出32.53万元，较上年决算数减少326.81万元，下降90.95%，主要原因是2018年财政只安排了上年权责发生制项目经费，未安排新项目使用政府性基金。

三、“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总体情况说明

2018年度本部门“三公”经费支出共计27.20万元，较年初预算数减少12.80万元，下降32.00%，主要原因是公务车减少。较上年支出数减少2.40万元，下降8.11%，主要原因:一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。二是继续强化公务接待支出管理，严格公务接待开支范围和开支标准，公务接待费与上年基本持平、略有所下降。

(二)“三公”经费分项支出情况

2018年度本部门因公出国(境)费用0.00万元，主要原因是我单位无人员出国(境)。费用支出较年初预算增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位年初未预算出国(境)，实际也无人员出国(境)，故无增加。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是2017和2018年我校都无人员出国(境)，故支出无增减。

公务车购置费0.00万元，主要是我单位未购置公务车，故无公务车购置费。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位年初未预算公务车购置费，实际也未购置公务车，故该项费用无增加。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是2017和2018年我校都未购置公务车，故支出无增减。

公务车运行维护费5.50万元，主要用于机要文件交换、专家接送、市内因公出行等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少10万元，下降63.33%，主要原因是我校公务车减少，故实际支出费用减少。较上年支出数减少1.96万元，下降26.27%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。

公务接待费21.70万元，主要用于接待市外专家、市内学校、区内有关单位到我单位指导、学习、调研工作，接受相关部门检查指导工作等发生的接待支出，以及召开学生学法指导家长和学生接待等。费用支出较年初预算数减少3.30万元，下降13.20%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求。较上年支出数减少0.44万元，下降1.99%，主要原因是落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。

(三)“三公”经费实物量情况

2018年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人;公务用车购置0辆，公务 车保有量为1辆;国内公务接待176批次4,438人，其中:国内外事接待0批次，0人;国(境)外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费 48.89元，车均购置费0.00万元，车均维护费5.50万元。

四、其他需要说明的事项

(一)机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

(二)国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

(三)政府采购支出情况说明

2018年度本部门政府采购支出总额2,300.77万元，其中:政府采购货物支出1,713.94万元、政府采购工程支出18.59万元、政府采购服务支出568.24万元。授予中小企业合同金额2300.77万元，占政府采购支出总额的100%，其中:授予小微企业合同金额596.67万元，占政府采购支出总额的25.93%。主要用于采购智慧校园建设项目、教学仪器设备采购、教育教学改革培训项目服务、办公家具、图书、相机、摄像机、空调、打印机、电脑、消防维护保养服务、宣传片制作、初中部维修改造工程、艺术表扬场馆服务等采购。

五、预算绩效管理情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

我单位未开展预算绩效评审工作.

(二)绩效目标自评结果

我单位未开展预算绩效评审工作.

(三)以部门为主体开展的绩效评价结果。

我单位未开展预算绩效评审工作.

(四)以市财政局为主体开展的重点绩效评价结果。

我单位未开展预算绩效评审工作.

六、专业名词解释

(一)财政拨款收入

指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入

指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入

指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入

指单位取得的除“财政拨款 收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、 存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费， 以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

(五)用事业基金弥补收支差额

指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余

指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(七)结余分配

指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》(财教[2012]32号)规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

(八)年末结转和结余

指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(九)基本支出

指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出

指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出

指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费

指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费

为保障行政单位(含 参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级)

反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级)

反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级)

反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级)

反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式: 023-41424583。

重庆市璧山中学校2018年决算公开表.xls