一、部门基本情况

（一）职能职责。

重庆市璧山区城关幼儿园属于全额拨款事业单位，为学龄前儿童提供保育和教育服务。编制人数50人，实有在岗在编人员47人，退休43人。

（二）机构设置。

内设保教处、总务处2个内设机构。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，本部门无二级预算单位。

（四）机构改革情况。

按照重庆市机构改革要求，本单位本年不涉及未开展机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计1,703.16万元，支出总计1,703.16万元。收支较上年决算数增加269.00万元、增长18.76%，主要原因是1、人员调资，2、追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金，3、2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，4、追加了退休教师2019年的健康休养费,5、双星校区的收入和支出均在我园进行。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2019年度收入合计1,693.68万元，较上年决算数增加296.40万元，增长21.21%，主要原因是1、人员调资，2、追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金，3、2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，4、追加了退休教师2019年的健康休养费,5、双星校区的收入和支出均在我园进行。其中：财政拨款收入1,302.09万元，占76.88%；事业收入391.58万元，占23.12%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，用事业基金弥补收支差额0.00万元，年初结转和结余9.48万元。

3.支出情况。2019年度支出合计1,700.50万元，较上年决算数增加275.82万元，增长19.36%，主要原因是1、人员调资，2、追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金，3、2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，4、追加了退休教师2019年的健康休养费,5、双星校区的收入和支出均在我园进行。其中：基本支出1,671.60万元，占98.30%；项目支出28.90万元，占1.70%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余2.66万元，较上年决算数减少6.82万元，下降71.94%，主要原因是用于支付教学楼办公室改造工程。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计1,311.58万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少122.58万元，下降8.55%。主要原因是:将保育保教费缴入财政专户后不再纳入财政拨款收入和支出，纳入事业收入和支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入1,302.09万元，较上年决算数减少95.19万元，下降6.81%。主要原因是将保育保教费缴入财政专户后不再纳入一般公共预算财政拨款收入，纳入事业收入。较年初预算数增加305.78万元，增长30.69%。主要原因是1、人员调资，2、追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金，3、2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，4、追加了退休教师2019年的健康休养费和退休一次性补贴，人员经费合计追加265.8万元；5、年中追加学前教育公用经费16.4万元，追加保安经费7.68万元，追加教师培训费3万元，追加贫困儿童资助2.9万元，追加党建示范点经费10万元，公用经费合计追加39.98万元。此外，年初财政拨款结转和结余9.48万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出1,308.92万元，较上年决算数减少115.76万元，下降8.13%。主要原因是:保育保教费缴入财政专户后不再纳入一般公共预算财政拨款收入和支出，纳入事业收入和支出。较年初预算数增312.61万元，增长31.38%。主要原因是1、人员调资，2、追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金，3、2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，4、追加了退休教师2019年的健康休养费和退休一次性补贴；5、双星校区的日常运转公用经费、临聘人员劳务费、购置幼儿园教学设施设备等由财政追加预算后均在我园支付。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余2.66万元，较上年决算数减少6.82万元，下降71.94%，主要原因是用于支付教学楼办公室改造工程。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出927.07万元，占70.83%，较年初预算数增加197.39万元，增长27.05%，主要原因是1、1、人员调资，2、2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，2、双星校区的日常运转公用经费、临聘人员劳务费、购置幼儿园教学设施设备等由财政追加预算后均在我园支付。

（2）社会保障与就业支出242.25万元，占18.51%，较年初预算数增加89.12万元，增长58.20%，1、基本工资调标、基础绩效水平调标导致社保基数增加，社保费增加；2、2019年有4名教师退休，追加了退休一次性补贴。3、追加了退休教师2019年的健康休养费。

（3）卫生健康支出70.43万元，占5.38%，较年初预算数增加0.23万元，增长0.33%，主要原因是1、2019年8月新进4名教师。2、人员调资导致医保缴费增加。

（4）住房保障支出69.18万元，占5.29%，较年初预算数增加25.87万元，增长59.73%，主要原因1、人员调资导致公积金基数增加，公积金支出增加。2、追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出1,280.02万元。其中：人员经费1,077.74万元，较上年决算数增加161.29万元，增长17.60%，主要原因是1、2019年8月新进4名教师，2、人员调资（含基本工资、岗位竞聘、薪级正常晋升）、退休补贴（含一次性补贴、健康休养费等）、缴纳社保及公积金支出增加。人员经费用途主要包括 “基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保障缴费等。公用经费202.28万元，较上年决算数减少11.42万元，下降5.34%，主要原因是将保育保教费缴入财政专户后不再纳入财政拨款收入和支出，纳入事业收入和支出，部分公用经费在事业支出中开支。公用经费用途主要包括公用经费用途主要包括如“办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、维修费、培训费、专用材料费、福利费、工会经费、其他商品服务支出等。”

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计1.34万元，较年初预算数减少0.66万元，下降33.00%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。较上年支出数减少0.14万元，下降9.46%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费得到有效控制。

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%,较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位没有人员出国，故无出国费用

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位没有公务车，故没有公车费用

公务接待费1.34万元，主要用于接待接受相关部门检查指导工作发生的接待支出和党员活动用餐。。费用支出较年初预算数减少0.66万元，下降33.00%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。较上年支出数减少0.14万元，下降9.46%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费得到有效控制。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待30批次298人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费44.99元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额48.78万元，其中：政府采购货物支出40.78万元、政府采购工程支出8.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。主要用于采购电脑、打印机，照相机等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对4个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评4项，涉及资金28.904万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

党建示范点建设项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况：围绕习近平总书记在全国教育大会上的讲话精神，培养德智体全面发展的新时代接班人，使党建工作和幼儿园保教工作完全融合，在全区教育系统中形成了示范引领作用。项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是使党建工作和幼儿园保教工作完全融合，二是在全区教育系统中形成示范引领作用。发现的问题及原因：党员无专门的学习活动室，原因是幼儿园场地有限。下一步改进措施：一是利用廊道空间布置成学习书吧，创造学习环境；，二是与工会活动室、会议室共用一室，缓解压力。

绩效目标自评表附后，见附件1

2.绩效自评报告

绩效自评报告附后，见附件2

（三）重点绩效评价结果

本部门没有开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息联系人：张学渊 023-41422837。

附件1

附件2

重庆市璧山区城关幼儿园财政支出项目

绩效自评报告

一、项目基本概况

（一）项目概况

1.立项背景

为学龄前儿童提供保育和教育服务，促进学前教育发展，政府加强了对学前教育发展的投入；依据文件璧财教【2019】30号、91号、璧财教审【2019】39号、41号落实实施。

2.项目实施情况

2019年年初立项，根据项目开展进度及要求的实施，目前已完成2019年的项目实施。

3.经费来源和使用情况

困难儿童资助资金下达时间分别在5月、11月下达、总计金额为5.004万元，已使用5.004万元；施设设备及办公室维修改造工程经费下达时间为1月、3月，金额为10.9万元，已使用10.9万元，党建示范点经费下达时间为7月份，金额为10万元，已使用10万元，幼儿教师培训经费下达时间为7月份，金额为3万元，已使用3万元。

（二）项目绩效目标。

年初设定该项目的绩效目标：根据项目进度实施经费拨付。

二、项目绩效评价工作情况

2020年4月26日，成立2019年学校项目绩效评价工作组，负责绩效自评工作，工作组的主要成员及职责如下：

1.工作组成员

组  长： 罗世惠

副组长：罗秀梅 杨建平

成  员： 邹盛兰 彭秀娟 龙铮铮 张学渊

办公室设在后勤处。

2.工作职责

（1）组长职责：审批绩效自评方案，监督、检查、核实绩效自评结果；

（2）副组长职责：审核修改拟定的绩效自评方案，并提交考评工作组会议讨论通过；监督、部署、确认绩效自评过程及反馈意见的处理。

（3）小组成员职责：起草和修改绩效考评方案报自评领导工作组会议讨论通过，实施执行绩效自评方案；牵头组织并实施年度绩效自评，根据组长、副组长指示，对考评结果进行复核，完成绩效自核工作组安排的其他工作。

2020年4月26日，考评工作组到项目点现场，按照项目批复文件、合同条款、项目设计概算等，开展自评检查工作，对项目整体实施情况和质量进行评定，核实资金拨付情况等。

三、绩效分析及评价结论

（一）投入

2019年困难儿童资助资金项目资金5.004万元，投入到困难儿童资助项目，投入资金5.004建议修改为万元，资金到位率100%；2019年设施设备及办公室维修改造工程经费10.9万元，其中：中央和市级专项资金9.48万元（2018年结转项目经费），投入到设施设备及办公室维修改造工程项目，投入资金10.9万元，资金到位率100%；2019年幼儿教师培训经费3万元，投入到幼儿教师培训项目，投入资金3万元，资金到位率100%。

（二）管理

在项目实施过程中，学校严格按照上级的文件要求及工程合同对项目实施监督管理及拨付经费，确保项目顺利开展。

（三）产出

完成项目要求的内容,项目公示按规定执行，项目验收结果通过。

（四）效果

1、社会效益：工程竣工投入使用后，学校的办学环境得到提高。通过该项目的实施，促进了学前教育发展，体现了政府加强对学前教育发展的投入。

2、社会公众满意度：满意。

（五）评价结果和评价结论

本项目自评结果，达到预期绩效目标。

四、经验总结、存在问题及意见或建议

（一）经验总结

由于政府加强了对学校教育的投入，进而促进了我园学前教育的发展。

（二）存在问题

无

（三）意见或建议

希望政府进一步加大对教育的投入，以把我园学前教育工作搞得更好。

五、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果将随部门决算进行公开，绩效评价结果与下年度资金安排直接挂钩，并将绩效评价整改通知书下放给部门，责令及时整改，按时提交整改资料。

六、其他需要说明的问题

无。