一、部门基本情况

（一）职能职责。八塘初中为璧山区教委所属的义务教育阶段普通初中学校，实施初中义务教育，主要职能是：

1.树立正确的办学思想，全面贯彻执行党的教育方针，坚持以德为首，全面推进素质教育，培养全面发展的社会主义事业建设者和接班人。

2.学校实行校长负责制，党组织起政治核心作用和保证监督作用。

3.做好招生和学籍管理工作，解决了本辖区内适龄儿童就近入学和部分打工者的子女入学问题。

4.教育教学活动中，学校紧扣校园文化主题，办学理念主要针对学生，进行知识和品行方面教育，注意促进学生全面发展。

5.抓好教职工队伍建设，做好考核、考评、考勤工作，全面提升教师素质。

6.做好校产管理、经费使用等方面的规范化工作。

（二）机构设置。重庆市璧山区八塘初级中学校属全额拨款事业单位，2019年有独立事业编制机构1个，核定人员编制40人。2019年年末实有在职教师40人，退休教师37人，经批准临聘人员保安6人，自聘人员（食堂从业人员）6人2019年共有初中学生560人，12个教学班，内设教导、总务处和德育处三个处室。

（三）单位构成。从预算单位构成看，本单位为一级预算单位，无纳入本部门2019年度决算编制的二级预算单位。

（四）机构改革情况。按照重庆市机构改革方案要求，本单位本年不涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计1,291.57万元，支出总计1,291.57万元。收支较上年决算数增加160.82万元、增长14.22%，主要原因是①人员工资变动和薪级工资调资；②追加了教师2018年“三项改革性津补贴”的住房公积金；③2019年底追加了退休教师健康休养费和在职教师绩效考核资金。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计名括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2019年度收入合计1,281.42万元，较上年决算数增加172.29万元，增长15.53%，主要原因是①人员工资变动和薪级工资调资；②追加了教师2018年“三项改革性津补贴”的住房公积金；③2019年底追加了退休教师健康休养费和在职教师绩效考核资金。其中：财政拨款收入1,281.42万元，占100.00%；此外，年初结转和结余10.15万元。 

3.支出情况。2019年度支出合计1,291.57万元，较上年决算数增加170.97万元，增长15.26%，主要原因是①人员工资变动和薪级工资调资；②追加了教师2018年“三项改革性津补贴”的住房公积金；③2019年底追加了退休教师健康休养费和在职教师绩效考核资金。其中：基本支出1,246.06万元，占96.48%；项目支出45.51万元，占3.52%。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少10.15万元，下降100.00%，主要原因是2019年末无项目资金结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计1,291.57万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加160.82万元，增长14.22%。主要原因是①人员工资变动和薪级工资调资；②追加了教师2018年“三项改革性津补贴”的住房公积金；③2019年底追加了退休教师健康休养费和在职教师绩效考核资金。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入1,281.42万元，较上年决算数增加172.29万元，增长15.53%。主要原因是①人员工资变动和薪级工资调资；②追加了教师2018年“三项改革性津补贴”的住房公积金；③2019年底追加了退休教师健康休养费和在职教师绩效考核资金。较年初预算数增加276.65万元，增长27.53%。主要原因是①人员工资变动和薪级工资调资；②追加了教师2018年“三项改革性津补贴”的住房公积金；③2019年底追加了退休教师健康休养费和在职教师绩效考核资金。此外，年初财政拨款结转和结余10.15万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出1,291.57万元，较上年决算数增加170.97万元，增长15.26%。主要原因是①人员工资变动和薪级工资调资；②追加了教师2018年“三项改革性津补贴”的住房公积金；③2019年底追加了退休教师健康休养费和在职教师绩效考核资金。较年初预算数增加276.65万元，增长27.26%。主要原因是①人员工资变动和薪级工资调资；②追加了教师2018年“三项改革性津补贴”的住房公积金；③2019年底追加了退休教师健康休养费和在职教师绩效考核资金。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少10.15万元，下降100.00%，主要原因是2019年末无项目资金结转结余。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出917.24万元，占71.02%，较年初预算数增加173.63万元，增长23.35%，主要原因是①人员工资变动和薪级工资调资；②2019年底预发了教师2019年的绩效考核资金。

（2）社会保障与就业支出239.85万元，占18.57%，较年初预算数增加85.31万元，增长55.20%，主要原因为①人员工资调资导致养老保险和职业年金增加；②2019年提高了退休教育分健康休养费；③预发了一部分退休教师2019年的健康休养费。

（3）卫生健康支出65.67万元，占5.08%，较年初预算数减少5.85万元，下降8.18%，主要原因是2019年在职教师退休2人，降低了卫生健康支出。

（4）住房保障支出68.81万元，占5.33%，较年初预算数增加23.56万元，增长52.07%，主要原因是①人员工资变动和薪级工资调资导致住房公积金增加；②2019年财政追加了2018年“三项改革性津补贴”的住房公积金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出1,246.06万元。其中：人员经费1,043.02万元，较上年决算数增加175.14万元，增长20.18%，主要原因是①人员工资变动和薪级工资调资；②追加了教师2018年“三项改革性津补贴”的住房公积金；③2019年底追加了退休教师健康休养费和在职教师绩效考核资金。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、机关事业单位养老保险缴费及职业年金、其他工资福利支出以及住房公积金支出等。公用经费203.04万元，较上年决算数增加9.15万元，增长4.72%，主要原因是增加了保安经费的投入（保安人数增加1人）和学校维修维护费用。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、水电费、邮电费、维修维护费、劳务费、物业管理费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计0.84万元，较年初预算数减少2.07万元，下降71.13%，主要原因是学校无公务用车等费用，只有少量公务接待费，且对外接待主要采用食堂接待，费用较低。较上年支出数减少0.01万元，下降1.18%，主要原因是学校认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是2019年学校无因公出国（境）费用。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是2019年学校未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，主要是学校无公务车购置。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是学校2019年未发生公务车购置费用。

公务车运行维护费0.00万元，主要学校无公务车。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是学校未发生公务车运行维护费用。

公务接待费0.84万元，主要用于接待其他学校到校参加教研活动用餐、退休教师返校活动用餐、邀请专家到校送课用餐等。费用支出较年初预算数减少2.07万元，下降71.13%，主要原因是对外接待现主要采用食堂接待，基本无陪餐人员，且费用较低。较上年支出数减少0.01万元，下降1.18%，主要原因是学校强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待6批次345人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费24.45元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年底本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%。按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。

2019年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门主要对学生营养午餐和贫困学生寄宿制补助两个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评两项，涉及资金约为45.5万元；委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。

2019年学生午餐补助项目资金计划安排了30.50202万元，均为区本级财政配套资金，投入使用资金27.23232万元，资金到位率100%。

2019年寄宿制学生生活补助项目资金计划安排18.275万元，为区本级财政配套资金，投入使用资金18.275万元，资金到位率100%。

在项目实施过程中，学校资助工作小组及民主评议小组成员对学生午餐补助和寄宿制学生生活补助项目两个项目实施监管。该项目顺利完成，达到预期目标。

学生午餐补助项目资金改善义务教育学生营养午餐条件,寄宿制学生生活补助项目资金为家庭经济困难的学生减轻了学生在校生活费支出负担，项目公示与验收都达到了预计标准。

（二）绩效自评结果

学生午餐补助项目自评结果为98.9分，达到预期绩效目标。

寄宿制学生补助项目自评结果为99.9分达到预期绩效目标。

1.绩效目标自评表

学生午餐补助项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，确保了农村义务教育阶段在校学生安心学习，正常生活，对我校在校学生实施营养改善计划全员覆盖，即在校就午餐的学生均享受每餐3元的补助，另外针对经济困难学生家庭（低保、建卡贫困，残疾儿童等情况）给予爱心午餐补助，即午餐免费。项目全年预算数约为30.5万元，执行数约为27.23万元，完成预算的89%。主要产出和效果：一是资助学生人数达到了100%享受补助，二是资助标准符合国家规定，补助资金按学生实际消费情况上报，无多报瞒报等现象。发现的问题及原因，主要是营养餐补助的宣传力度不够，个别学生家长未意识到自己学生也享受了补助。下一步改进措施，在宣传爱心午餐补助政策的同时也应强调营养餐补助的宣传。

附：

重庆市璧山区八塘初级中学校

2019年度“学生午餐补助”项目绩效自评表

2.绩效自评报告或案例

本部门无委托第三方开展绩效自评，故无评价报告或案例。

（三）重点绩效评价结果

本部门无政策或项目开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-41540025。

重庆市璧山区八塘初级中学校.xls