一、部门基本情况

（一）职能职责：重庆市璧山区东关小学校属于全额拨款事业单位，以实施小学义务教育，促进基础教育发展为宗旨。

（二）机构设置：我校编制人数86人，实有在岗在编人员76人，退休53人。学校设置机构有教导处，管理学生教学；德育处，管理学生教育及学校安全；总务处处，对学校的运行起资金保障。

（三）单位构成。我单位无二级预算单位。

（四）机构改革情况。我单位未开展机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计2,334.74万元，支出总计2,334.74万元。收支较上年决算数增加248.71万元、增长11.92%，主要原因是（1）调整了教师绩效、岗位工资、薪级工资及公积金。（2）补缴教师2018年“三项”津补贴公积金。（3）2019年提高了退休教师健康休养费及年底预发了部分2019年退休教师健康休养费。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2019年度收入合计2,299.36万元，较上年决算数增加301.08万元，增长15.07%，主要原因是（1）调整了教师绩效、岗位工资、薪级工资及公积金。（2）补缴教师2018年“三项”津补贴公积金。（3）2019年提高了退休教师健康休养费及年底预发了部分2019年退休教师健康休养费。其中：财政拨款收入2,299.36万元，占100.00%；年初结转和结余35.38万元。

3.支出情况。2019年度支出合计2,294.10万元，较上年决算数增加243.45万元，增长11.87%，主要原因是（1）调整了教师绩效、岗位工资、薪级工资及公积金。（2）补缴教师2018年“三项”津补贴公积金。（3）2019年提高了退休教师健康休养费及年底预发了部分2019年退休教师健康休养费。其中：基本支出2,258.72万元，占98.46%；项目支出35.38万元，占1.54%。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余40.64万元，较上年决算数增加5.26万元，增长14.87%，主要原因是2019年学校电力改造未完成。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计2,334.74万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加248.71万元，增长11.92%。主要原因是（1）调整了教师绩效、岗位工资、薪级工资及公积金。（2）补缴教师2018年“三项”津补贴公积金。（3）2019年提高了退休教师健康休养费及年底预发了部分2019年退休教师健康休养费。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入2,299.36万元，较上年决算数增加301.08万元，增长15.07%。主要原因是（1）调整了教师绩效、岗位工资、薪级工资及公积金。（2）补缴教师2018年“三项”津补贴公积金。（3）2019年提高了退休教师健康休养费及年底预发了部分2019年退休教师健康休养费。较年初预算数增加530.39万元，增长29.98%。主要原因是（1）调整了教师绩效、岗位工资、薪级工资及公积金。（2）补缴教师2018年“三项”津补贴公积金。（3）2019年提高了退休教师健康休养费及年底预发了部分2019年退休教师健康休养费。此外，年初财政拨款结转和结余35.38万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出2,294.10万元，较上年决算数增加243.45万元，增长11.87%。主要原因是（1）调整了教师绩效、岗位工资、薪级工资及公积金。（2）补缴教师2018年“三项”津补贴公积金。（3）2019年提高了退休教师健康休养费及年底预发了部分2019年退休教师健康休养费。较年初预算数增加525.13万元，增长29.69%。主要原因是（1）调整了教师绩效、岗位工资、薪级工资及公积金。（2）补缴教师2018年“三项”津补贴公积金。（3）2019年提高了退休教师健康休养费及年底预发了部分2019年退休教师健康休养费。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余40.64万元，较上年决算数增加5.26万元，增长14.87%，主要原因是2019年学校电力改造未完成。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,695.00万元，占73.89%，较年初预算数增加370.91万元，增长28.01%，主要原因是调整了教师绩效、岗位工资、薪级工资及教师公积金，财政加大了对教育的补助力度。

（2）社会保障与就业支出359.71万元，占15.68%，较年初预算数增加112.99万元，增长45.80%，主要原因是人员变动，缴费基数调整， 2019年提高了退休教师健康休养费及年底预发了部分2019年退休教师健康休养费。

（3）卫生健康支出116.31万元，占5.07%，较年初预算数减少1.94万元，下降1.64%，主要原因是人员变动（本年退休6人，调出5人，调入2人，新招聘3人）。

（4）住房保障支出123.07万元，占5.36%，较年初预算数增加43.17万元，增长54.03%，主要原因是财政加大了教育的补助：教师岗位工资、薪级工资的增加及补缴2018年“三项”津补贴公积金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出2,258.72万元。其中：人员经费1,904.39万元，较上年决算数增加392.59万元，增长25.97%，主要原因是调整了教师绩效、岗位工资、薪级工资及教师公积金，财政加大了对教育的补助力度。人员经费用途主要包括调整了教师绩效、岗位工资、薪级工资及教师公积金，财政加大了对教育的补助力度。公用经费354.33万元，较上年决算数减少47.02万元，下降11.72%，主要原因是人员减少，公用经费减少。公用经费用途主要包括 “办公费、印刷费、水电费、劳务费、维修费、培训费、差旅费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

东关小学2019年度未使用政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计1.37万元，较年初预算数减少1.63万元，下降54.33%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。较上年支出数增加0.20万元，增长17.09%，主要原因是学生外出活动增加而产生的接待费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，与上年持平。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是与上年持平。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是与上年持平。

公务车购置费0.00万元，与上年持平。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平。

公务车运行维护费0.00万元，与上年持平。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平

公务接待费1.37万元，主要用于接待学生比赛活动用餐和党员活动用餐，接待外请的专家用餐及教职工值班工作用餐等。费用支出较年初预算数减少1.63万元，下降54.33%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。较上年支出数增加0.20万元，增长17.09%，主要原因是学生外出活动增加而产生的接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待22批次345人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费39.74元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一） 机关运行经费情况说明。

本单位不在机关运行经费统计范围之内。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出0.00万元。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出8.23万元，较上年决算数增加1.06万元，增长14.78%，主要原因是提高教师教育教学水平，外出培训。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2个项目均开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及资金135.17万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表（见附件）

(1)校舍维修改造项目2018年结转资金56.81万元，2019年全年项目下达资金568073元，全年执行率82%：教室维修改造24.12万元，操场花岗石浮雕27.13万元，二次搬运费及垃圾清理费4.06万元，教室线路改造1.5万元，惠及学生1783人。

（2）营养餐爱心午餐项目2018年结转结余金额182612元，2019年项目下达金额702361.21元，2019年全年预算金额884973.21元。通过本项目实施，执行率达100%:2019年营养餐补助300383人次，补助标准3元，2019年爱心午餐补助7518人次，补助标准7元、8元，惠及学生1728人。

2.绩效自评报告或案例

本单位无绩效自评报告或案例。

（三）重点绩效评价结果

本单位无重点绩效评价结果。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-41426781

附件

重庆市璧山区东关小学校决算公开.xls