一、部门基本情况

（一）职能职责。正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。坚持依法治校、依法执教，加强对学生的思想品德、理想、诚信、礼貌等教育，促进学生德智体美劳全面发展，努力提高九年义务教育质量和办学效益。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；做好安全防范，保证学生的人身安全。

（二）机构设置。本单位为璧山区教育委员会管理的财政全额补助公益一类事业单位。本单位无下属二级单位，内设机构为：教导处、总务处。核定编制数为34人。学校截止2019年12月31日,实有人员34人，其中：在职人员34人，离退休人员30人。学校有小学教学班12个，幼儿班2个，在校小学生530人，在园幼儿59人。

（三）单位构成。本单位无下级预算单位。

（四）机构改革情况。按照重庆市机构改革方案要求，本单位本年不涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计1,040.53万元，支出总计1,040.53万元。收支较上年决算数增加81.28万元、增长8.47%，主要原因是人员调资，追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金，2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，追加了退休教师2019年的健康休养费等。

2.收入情况。2019年度收入合计984.87万元，较上年决算数增加101.86万元，增长11.54%，主要原因是人员调资，追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金，2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，追加了退休教师2019年的健康休养费等。其中：财政拨款收入968.64万元，占98.35%；事业收入16.23万元，占1.65%。此外，用事业基金弥补收支差额0.00万元，年初结转和结余55.66万元。

3.支出情况。2019年度支出合计1,012.42万元，较上年决算数增加108.83万元，增长12.04%，主要原因是主要原因是人员调资，追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金，2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，追加了退休教师2019年的健康休养费等。其中：基本支出943.86万元，占93.23%；项目支出68.56万元，占6.77%。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余28.11万元，较上年决算数减少27.55万元，下降49.50%，主要原因是按合同约定支付剩余工程款。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计1,024.30万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加65.05万元，增长6.78%。主要原因是人员调资，追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金，2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，追加了退休教师2019年的健康休养费等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入968.64万元，较上年决算数增加85.63万元，增长9.70%。主要原因是人员调资，追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金，2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，追加了退休教师2019年的健康休养费等。较年初预算数增加208.93万元，增长27.50%。主要原因是主要原因是人员调资，追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金，2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，追加了退休教师2019年的健康休养费等。此外，年初财政拨款结转和结余55.66万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出996.19万元，较上年决算数增加92.60万元，增长10.25%。主要原因是人员调资，追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金，2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，追加了退休教师2019年的健康休养费等。较年初预算数增加236.48万元，增长31.13%。主要原因是人员调资，追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金，2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，追加了退休教师2019年的健康休养费等。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余28.11万元，较上年决算数减少27.55万元，下降49.50%，主要原因是按合同约定支付剩余工程款。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面： 

（1）教育支出715.02万元，占71.78%，较年初预算数增加165.51万元，增长30.12%，主要原因是人员调资， 2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金。 

（2）社会保障与就业支出171.80万元，占17.25%，较年初预算数增加51.49万元，增长42.80%，主要原因是追加了退休教师2019年的健康休养费、人员调资导致养老保险和职业年金等的增加。

（3）卫生健康支出56.34万元，占5.66%，较年初预算数增加0.82万元，增长1.48%，主要原因是人员调资导致医保缴费增加。

（4）住房保障支出53.03万元，占5.32%，较年初预算数增加18.66万元，增长54.29%，主要原因是人员调资导致住房公积金增加以及追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出927.63万元。其中：人员经费808.11万元，较上年决算数增加165.46万元，增长25.75%，主要原因是人员调资，追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金，2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，追加了退休教师2019年的健康休养费。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费119.52万元，较上年决算数减少36.18万元，下降23.24%，主要原因是校园环境建设、项目投入减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、水电费、维修维护费物业管理费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。本年支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计0.08万元，较年初预算数减少0.07万元，下降46.67%，主要原因是严格控制公务接待标准、人数。较上年支出数减少0.04万元，下降33.33%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是本单位2019年度未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2019年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2019年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，主要是本单位2019年度未发生公务车购置费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2019年度未发生公务车购置费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2019年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费0.00万元，主要是本单位2019年度未发生公务车运行维护费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2019年度未发生公务车运行维护费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位2019年度未发生公务车运行维护费用支出。

公务接待费0.08万元，主要用于接待外校到我单位监考、指导工作等。费用支出较年初预算数减少0.07万元，下降46.67%，主要原因是严格控制公务接待次数、标准、人数。较上年支出数减少0.04万元，下降33.33%，主要原因是严格控制在预算内。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待2批次28人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费29.14元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出0.00万元，主要是我单位不在机关运行经费统计范围之内。机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位不在机关运行经费统计范围之内。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位无财政预算会议费。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出4.14万元，较上年决算数增加0.66万元，增长18.97%，主要原因是我单位为提升教师基本素质，加大教师职业技能培训等。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。主要是2019年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评3项，涉及资金78.76万元，从评价情况来看，本项目自评结果，达到预期绩效目标。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

学生营养改善计划项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况:减轻学生家长负担，改善学生的膳食结构，促进学生生长发育，还可以激发社会民众对公益事业的热情，增强对政府公信力的信心，增强学生爱国心。项目全年预算数为33.25万元，执行数为32.47万元，完成预算的99%。主要产出和效果：一是减轻学生家长负担，改善学生的膳食结构，促进学生生长发育;二是激发社会民众对公益事业的热情，增强对政府公信力的信心，增强学生爱国心。发现的问题及原因，一是对项目支出过程中验收环节有时不太规范，二是项目支出过程中经济行为合同管理有时不太规范。下一步改进措施，一是项目支出严把验收关，健全规范验收手续，可以考虑引入第三方参与，以保证项目的验收质量，二是项目支出要严格执行政府采购制度，规范签订采购合同，保证项目质量的同时节省财政资金。

2.绩效自评报告或案例

重庆市璧山区蒲元小学校财政支出项目

绩效自评报告

一、项目基本概况

（一）项目概况

1.立项背景

（1）综合楼建设工程主要是为了保障我校适龄儿童接受基本的、有质量的小学教育，满足适龄儿童的入学需求，同时可提高当地的办学条件，使学校的布局更为合理、功能更为完善，确保学校达到重庆市义务教育学校标准化建设的要求，提升学校形象，促进学校的可持续发展。2016年1月经璧发改[2016]20号可行性研究报告批复。2016年7月经璧财建[2016]356号预算审定金额244.11万元，其中：安全文明施工费8.92万元。

（2）学生营养改善计划主要为了减轻学生家长负担，改善学生的膳食结构，促进学生生长发育，还可以激发社会民众对公益事业的热情，增强对政府公信力的信心，增强学生爱国心。

（3）运动场改造工程主要为了给师生创建一个美观、安全的运动场地，保证教育教学工作的正常开展。

2.项目实施情况

（1）2016年1月经璧发改[2016]20号可行性研究报告批复。2016年7月经璧财建[2016]356号预算审定金额244.11万元，其中：安全文明施工费8.92万元。2016年8月10日在璧山区公共资源交易中心公开招标，由重庆沣铧建筑工程有限公司中标承建，合同金额217.781973万元。于2016年10月开工。2017年6月29日工程竣工。

（2）学生营养改善计划2019年共补助学生5844人次，补助总金额324720元。

（3）运动场改造工程2018年6月25日在璧山公共资源交易中心网上公开招标，发改委备案。开工时间:2018年07月10日,竣工时间:2018年08月20日，按期竣工。工程通过竣工验收及工程质量验收。

3.经费来源和使用情况

（1）综合楼建设工程资金来源为2016年农村义务教育薄弱学校改造中央和市级专项资金。财政划拨项目经费247.5万元。已支付金额247.5万元。

（2）学生营养改善计划资金来源璧财教[2019]4号2019年春季学期义务教育阶段学生营养改善计划专项资金；璧财教[2019]94号清算2019年春期前和预安排2019年秋期义务教育学生营养改善计划专项资金。共计32.96万元。已支付金额32.47万元，结余0.49万元。

（3）运动场改造工程资金来源:2018年农村义务教育薄弱学校改造中央和市级专项资金；财政划拨项目经费55万元。已支付金额53.52万元，结余1.48万元工程质保金。

（二）项目绩效目标。

（1）综合楼工程为地上四层建筑,占地面积424.47平方米,建筑面积1561.85平方米,于2016年10月开工。综合楼主要包括音乐室、美术室、图书室、电脑室、报告厅、厕所等，弥补了学校功能教室的不足；底楼为架空层，满足学生雨天活动场地及集会等活动。

（2）学生营养改善计划为减轻学生家长负担，改善学生的膳食结构，促进学生生长发育，还可以激发社会民众对公益事业的热情，增强对政府公信力的信心，增强学生爱国心。

（3）蒲元小学升级改造项目运动场改造工程涉及面积约3256m2。本工程主要内容包括：拆除现有塑胶跑道及外部缓冲区域塑胶面层，并铺设13mm厚环保透气型塑胶跑道面层，铺设30mm厚免充砂四色人造草坪，新建砖砌排水沟等。

二、项目绩效评价工作情况

2020年4月10日，成立综合楼建设工程项目等绩效评价工作组，负责绩效自评工作，工作组的主要成员及职责如下：

1.工作组成员

组  长： 姜定华

副组长：杨晓琴

成  员： 刘维银、杨冬、刘家林、杨慧兰、罗照

办公室设在总务处。

2.工作职责

（1）组长职责：审批绩效自评方案，监督、检查、核实绩效自评结果；

（2）副组长职责：审核修改拟定的绩效自评方案，并提交考评工作组会议讨论通过；监督、部署、确认绩效自评过程及反馈意见的处理。

（3）小组成员职责：起草和修改绩效考评方案报自评领导工作组会议讨论通过，实施执行绩效自评方案；牵头组织并实施年度绩效自评，根据组长、副组长指示，对考评结果进行复核，完成绩效自核工作组安排的其他工作。

2020年4月11日，考评工作组到项目点现场，按照项目批复文件、合同条款、项目设计概算等，开展自评检查工作，对项目整体实施情况和质量进行评定，核实资金拨付情况等。

三、绩效分析及评价结论

（一）投入

1．2019年综合楼建设工程项目资金22.81万元，其中：中央和市级专项资金22.81万元，区本级财政配套资金0万元，共计22.81万元，分别投入到1个项目，投入资金22.81万元，资金到位率100%。

2．学生营养改善计划2019预算金额32.96万元，支出32.47万元，资金到位率100%。

3．运动场改造工程2019年投入资金22.99万元，支出21.51万元，资金到位率100%。

（二）管理

学校成立安全管理小组，检查、巡视每天施工现场的安全文明施工工作，并记录存档。

（三）产出

综合楼建设工程2017年6月工程通过竣工验收及工程质量验收。

运动场改造工程2018年08月20日，按期竣工。并通过竣工验收及工程质量验收。

（四）效果

1、社会效益： 

工程竣工投入使用后，保障了当地适龄儿童接受基本的、有质量的小学教育，满足适龄儿童的入学需求，同时可提高当地的办学条件，使学校的布局更为合理、功能更为完善，确保学校达到重庆市义务教育学校标准化建设的要求，提升学校形象，促进学校的可持续发展。

2、可持续发展：无。

3、社会公众满意度： 100%

（五）评价结果和评价结论

本项目自评结果，达到预期绩效目标。

四、经验总结、存在问题及意见或建议

（一）经验总结

1. 按照财政要求，成立评价工作组，认真开展自评价工作，并向财政部门报送自评价的绩效报告。

2. 各项目实施单位能做到严格执行各项财务管理制度，做到项目资金专款专用。

3. 政府采购项目实现节约、高效使用财政资金，采购过程公开、程序规范。

（二）存在问题

1. 对项目支出过程中验收环节有时不太规范。

2. 项目支出过程中经济行为合同管理有时不太规范。

（三）意见或建议

1. 项目支出严把验收关，健全规范验收手续，可以考虑引入第三方参与，以保证项目的验收质量。

2. 项目支出要严格执行政府采购制度，规范签订采购合同，保证项目质量的同时节省财政资金。

五、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果将随部门决算进行公开，绩效评价结果与下年度资金安排直接挂钩，并将绩效评价整改通知书下放给各镇（街道）及单位，责令及时整改，按时提交整改资料。

六、其他需要说明的问题

中央巡视、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额：无。

（三）重点绩效评价结果（无）

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-41630305

重庆市璧山区蒲元小学校.xls