1. 部门基本情况

(一)职能职责。重庆市璧山区香江嘉园幼儿园位于璧山区璧城街道沿河西路北段249号，是一所公办幼儿园，属于全额拨款事业单位，主要职能是严格遵照党的教育方针政策为辖区内适龄儿童提供学前教育，实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展，同时为家长工作学习提供便利条件;根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制;抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业;做好安全防范，保证学生的安全。

(二)机构设置。重庆市璧山区香江嘉园幼儿园是由璧山区教育委员会主管的公办学校，内设保教处、总务处两个部门。

(三)单位构成。我园属于财政全额拨款事业单位，执行政府会计制度，属一级预算单位。纳入本部门2019年度决算编制的单位共1个，部门在职在编实有人数5，其中财政供养5人，临聘人员34人,全园教职工共39人，全园幼儿共326人。

(四)机构改革情况。按照重庆市机构改革方案要求，本单位本年不涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计296.91万元，支出总计296.91万元。收支较上年决算数增加195.89万元、增长193.91%，主要原因是香江嘉园幼儿园成立于2018年8月，2018年决算只包含4个月的数据，且2019年我园新增幼儿带来了收入增加，同时，人员调资，追加了教师2018年三项改革性津贴的住房公积金，2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，总体教育收费带来收入的增加，随之总体支出增加。

2.收入情况。2019年度收入合计296.91万元，较上年决算数增加195.89万元，增长193.91%，主要原因我园于2018年8月成立，决算数据只包含4个月，2019年我园新增幼儿带来了收入的增加，同时，人员调资，追加了教师2018年三项改革性津贴的住房公积金，2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，总体教育收费带来收入的增加。其中:财政拨款收入174.51万元，占58.78%;事业收入122.40万元，占41.22%。

3.支出情况。2019年度支出合计274.35万元，较上年决算数增加173.33万元，增长171.58%，主要原因是2019年新增幼儿带来了支出的增加，因为人员调资，追加了教师2018年三项改革性津贴的住房公积金，以及2019年的绩效考核资金，总体教育支出增加。其中:基本支出274.35万元，占100.00%.

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余22.56万元，较上年决算数增加22.56万元，增长100.00 %，主要原因是学校维修资金结转。

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计174.51万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加73.49万元，增长72.75%。主要原因是我园2018年决算数据为4个月，且2019年我园新增幼儿带来了收入的增加，同时，人员调资，追加了教师2018年三项改革性津贴的住房公积金，2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，总体教育支出增加。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入174.51万元，较上年决算数增加73.49万元，增长72.75%,主要原因是我园2018年决算数据为4个月，2019年我园新增幼儿带来了收入的增加。较年初预算数增加64.10万元，增长58.06%。主要原因是我园2018年决算数据为4个月，2019年我园新增幼儿带来了收入的增加，期间追加了教师2018年三项改革性津贴的住房公积金，2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金，因此总体教育收入增加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出151.95万元，较上年决算数增加50.93万元,增长50.42%,主要原因是2018年决算只包含4个月的数据,人员调资,追加了教师2018年三项改革性津贴的住房公积金，2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金,总体教育支出随之增加。较年初预算数增加41.54万元,增长37.62%。主要原因是2018年决算只包含4个月的数据,人员调资,追加了教师2018年三项改革性津贴的住房公积金，2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金,总体教育支出随之增加。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余22.56万元，较上年决算数增加22.56万元，增长100.00 %，主要原因是学校维修资金结转。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面:

(1)教育支出131.81万元,占86.75%,较年初预算数增加41.59万元,增长46.10%,主要原因是2019年我园新增幼儿带来了教育支出的增加，2019年底追加了教师绩效考核资金。

(2)社会保障与就业支出社会保障与就业支出9.76万元，占6.42%，较年初预算数减少0.95万元,下降8.87%,主要原因2019年养老保险年初按缴费基数的20%预算，实际缴纳按缴费基数的16%缴纳,导致预算结余。

(3)卫生健康支出5.30万元,占3.49%,较年初预算数增加0.11万元,增长2.12%,主要原因是2019年人员调资因此医保缴费增加。

(4)住房保障支出5.08万元,占3.34%，较年初预算数增加0.80万元，增长18.69%,主要原因是2019年人员调资所以住房公积金增加以及追加了教师2018年三项改革性津贴的住房公积金。

(四)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出151.95万元。其中:人员经费97.99万元，较上年决算数增加83.42万元，增加572.55%，主要原因是香江嘉园幼儿园成立于2018年8月,2018年决算只包含4个月的数据，且2019年我园新增幼儿支出增加，人员调资，追加了教师2018年三项改革性津贴的住房公积金，2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费53.96万元，较上年决算数减少32.50万元，下降 37.59%，主要原因是2018年8月学校刚刚成立,财政安排了扩大学前教育资金16万元、安排幼儿园2018年秋期公用经费65.6万元,导致2019年公用经费比2018年减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、劳务费、维修费、培训费、差旅费等。

(五)政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。

1. “三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计0.43万元，较年初预算数减少0.07万元，下降14.00%，主要原因是严格控制工作餐人数和用餐标准，厉行节约。较上年支出数增加0.40万元，增长1333.33%，主要原因香江嘉园幼儿园成立于2018年8月，2018年决算只包含4个月的数据，当年接待费0.03万元，2019年支出接待费0.43万元。

(二)“三公”经费分项支出情况

2019年度本部门因公出国(境)费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%,较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位没有人员出国，故无出国费用。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位没有公务车，故没有公车费用

公务接待费0.43万元，主要是用于公务接待。费用支出较年初预算数减少0.07万元，下降14.00 %，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制三公经费。较上年支出数增加0.40万元，增长1333.33%，主要原因香江嘉园幼儿园成立于2018年8月，2018年决算只包含4个月的数据，当年接待费0.03万元，2019年支出接待费0.43万元。

(三)“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人;公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆;国内公务接待8批次60人，其中:国内外事接待0批次，0人;国(境)外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费71.66元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

1. 其他需要说明的事项

1. 运行机关经费情况说明。按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围内。

2. 国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，

本部门共有车辆0辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元(含)以上通用设备0台(套)，单价100万元(含)以上专用设备0台(套)。

(三)政府采购支出情况说明。2019年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，涉及资金1.73万元。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

幼儿贫困资助项目全年执行率100%，惠及学生10人次。

2.绩效自评报告

重庆市璧山区香江嘉园幼儿园财政支出项目

绩效自评报告

一、项目基本概况

(一)项目概况

1.立项背景

为促进学前教育的发展，政府加强了对学前教育发展的投入;学前资助依据璧财教【2019】30号文件落实实施。

2.项目实施情况

2019年年初立项，根据项目开展进度及要求的实施，目前已完成2019年的项目实施。

3.经费来源和使用情况

学前资助依据璧财教【2019】30号文件学前资助金17280元，当年支出17280元。

(二)项目绩效目标。

年初设定该项目的绩效目标，根据项目进度实施经费拨付。

二、项目绩效评价工作情况

2020年4月26日，成立2019年学校项目绩效评价工作组，负责绩效自评工作，工作组的主要成员及职责如下:

1.工作组成员

组  长: 彭长惠

副组长:李秋贤

成  员:周光屏、周世健

办公室设在总务处。

2.工作职责

(1)组长职责:审批绩效自评方案，监督、检查、核实绩效自评结果;

(2)副组长职责:审核修改拟定的绩效自评方案，并提交考评工作组会议讨论通过;监督、部署、确认绩效自评过程及反馈意见的处理。

(3)小组成员职责:起草和修改绩效考评方案报自评领导工作组会议讨论通过，实施执行绩效自评方案;牵头组织并实施年度绩效自评，根据组长、副组长指示，对考评结果进行复核，完成绩效自核工作组安排的其他工作。

三、绩效分析及评价结论

(一)投入

学前资助依据璧财教【2019】30号文件学前资助金17280元，当年支出17280元。

(二)管理

在项目实施过程中，学校严格按照上级的文件要求对项目实施监督管理及经费拨付，确保项目顺利开展。

(三)产出

完成学前资助项目要求的内容,项目公示和验收按规定执行并通过。

(四)效果

1、社会效益:通过本项目的实施，实施精准扶贫，解决了家庭经济困难幼儿入园问题，得到了社会的认可。

2、社会公众满意度:满意。

(五)评价结果和评价结论

本项目自评结果，达到预期绩效目标。

四、经验总结、存在问题及意见或建议

(一)经验总结

由于政府加强了对学校教育的投入，进而促进了我园教育的发展。

(二)存在问题

无

(三)意见或建议

希望政府进一步加大对学前教育的投入，以把我园教育工作搞得更好。

五、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果将随部门决算进行公开，绩效评价结果与下年度资金安排直接挂钩，并将绩效评价整改通知书下放给各镇(街道)及单位，责令及时整改，按时提交整改资料。

六、其他需要说明的问题

无。

(三)重点绩效评价结果  

本单位无重点绩效评价结果。

六、专业名词解释

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

(七)结余分配:指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

(八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式:叶赛023-41800990

重庆市璧山区香江嘉园幼儿园(2).xls