重庆市璧山区大兴初级中学校

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山区大兴初级中学校地处璧山区西南部的大兴镇场镇，属全额拨款事业单位，主管部门是重庆市璧山区教育委员会。重庆市璧山区大兴初级学校宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行区教委等上级部门的行政规章制度。组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育、教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

（二）机构设置

2020年度，我单位属正科级事业单位，独立编制机构数1个，内设2个科室，分别是总务处、教导处。2020年单位在职事业编制为71人，实有在岗在编人员71人，退休教职工0人（2017年3月纳入社保局管理），财政遗属供养人员12人，17个教学班，740名学生。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位为一级预算单位。无纳入本部门2020年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2020年度收入总计1，826.10万元，支出总计1，826.10万元。收支较上年决算数减少575.91万元、 下降 24.0％，主要原因是教师退休2人、死亡1人、调出7人等导致经费收支减少。

2．收入情况。2020年度收入合计1，810.98万元，较上年决算数减少578.40万元，下降24.2％，主要原因是教师退休2人、死亡1人、调出7人等导致经费收入减少。其中：财政拨款收入1，810.98万元，占100％；事业收入0.00万元，占0％；经营收入0.00万元，占0％；其他收入0.00万元，占0％。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余15.12万元。

3．支出情况。2020年度支出合计1，826.10万元，较上年决算数减少560.79万元，下降23.5％，主要原因是教师退休2人、死亡1人、调出7人等导致经费支出减少。其中：基本支出 1，788.81万元，占98.0％；项目支出37.29万元，占2.0％；经营支出0.00万元，占0％。此外，结余分配0.00万元。

4．结转结余情况。2020年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少15.12万元，下降100％，主要原因是严格按照预算进行支出。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计1，826.10万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少575.91万 元，下降24.0％。主要原因是教师退休2人、死亡1人、调出7人等导致财政拨款收支减少。较年初预算数减少89.90万元，下降4.7％。主要原因是人员减少（教师退休2人、死亡1人、调出7人等）追减经费，资金用途是教职工的工资福利支出、对个人和家庭的补助及学校的商品和服务支出等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1．收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入1，810.98万元，较上年决算数减少578.40万元，下降24.2％。主要原因是教师退休2人、死亡1人、调出7人等导致经费收入减少。较年初预算数减少105.03万元，下降5.5％。主要原因是教师退休2人、死亡1人、调出7人等追减财政拨款收入。此外，年初财政拨款结转和结余15.12万元。

2．支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出1，826.10万元，较上年决算数减少560.79万元，下降23.5％。主要原因是教师退休2人、死亡1人、调出7人等导致财政拨款支出减少。较年初预算数减少89.90万元，下降4.7％。主要原因是人员减少（教师退休2人、死亡1人、调出7人等）导致财政拨款支出减少。

3．结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少15.12万元，下降100％，主要原因是严格按照预算进行支出。

4．比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1，271.13万元，占69.6％，较年初预算数减少145.99万 元，下降10.3％，主要原因是教师退休2人、死亡1人、调出7人等导致教育支出减少。

（2）社会保障与就业支出257.30万元，占14.1％，较年初预算数减少11.08万 元，下降4.1％，主要原因是人员退休、死亡、调出等导致养老保险和职业年金等的减少。

（3）卫生健康支出124.16万元，占6.8％，较年初预算数减少14.54万 元，下降10.5％，主要原因是人员退休、死亡、调出等导致医保缴费减少。

（4）住房保障支出173.50万元，占9.5％，较年初预算数增加81.70万 元，增长89％，主要原因是补缴2019年追加机关事业单位“三项”改革性津补贴公积金、2020年机关事业单位“三项”改革性津补贴公积金和2020年人员调资追加住房公积金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出1，788.81万元。其中：人员经费1，457.29万元，较上年决算数减少509.48万 元，下降25.9％，主要原因是教师退休2人、死亡1人、调出7人等导致支出减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、养老保险缴费、职业年金缴费、生活补助、抚恤金、住房公积金等。公用经费331.52万元，较上年决算数减少18.61万元，下降5.3％，主要原因是2020年学校严格执行预算，加强公用经费管理。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收入。本年支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。故2020年度国有资本经营预算财政拨款支出合计0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计1.40万元，较年初预算数减少2.10万元，下降60.0％，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降；二是我单位没有公务车，故没有公车费用；三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降；四是进一步规范因公出国（境）活动，我单位今年没有人员出国出访，故无出国费用。较上年支出数减少0.09万 元，下降6.0％，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是我单位没有公务车，故没有公车费用。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，我单位今年没有人员出国出访，故无出国费用。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，我单位没有人员出国，故无出国（境）费用。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是本单位2020年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是本单位2020年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，我单位没有公务车，故没有公务车购置费。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是本单位2020年度未发生公务车购置费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是本单位2020年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费0.00万元，我单位没有公务车，故没有公务车运行维护费。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是本单位2020年度未发生公务车运行维护费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是本单位2020年度未发生公务车运行维护费用支出。

公务接待费1.40万元，主要用于接待，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。费用支出较年初预算数减少2.10万元，下降60％，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制公务接待经费，二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。较上年支出数减少0.09万元，下降6％，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制公务接待经费，二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待50批次230人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费60.96元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长0.0％。较年初预算数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位属事业单位，不在机关运行经费统计范围之内。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.0％，与上年持平，主要原因是未安排会议支出。

本年度培训费支出 5.11万元，较上年决算数增加2.41万元，增长89.3％，主要原因是学校组织教师外出参加各种业务培训、学习和请专家到校对教职工及学生进行培训。较年初预算数0.11万元，增长2.2％，主要原因是学校组织教师外出参加各种业务培训、学习和请专家到校对教职工及学生进行培训。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的％，其中：授予小微企业合同金额 0.00万元，占政府采购支出总额的0.0％。2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及资金37.29万元，从评价情况看，1．义务教育学生营养改善计划专项资金项目：享受营养餐635人，补助金额25.38万元；享受非寄宿贫困生午餐补助22人，补助金额2.27万元；享受寄宿贫困生三餐补助57人，补助金额3.14万元。该项目资金使用合理，绩效目标完成度高，资金使用效益较好。2．校舍维修改造工程项目：完成学校男女生宿舍及教学楼维修、至善楼楼梯间铁栏杆更换、行知楼更换地簧和教学楼大门刷漆、校园花木修剪等工程，提升学校形象，并验收合格付款。该项目实施进度合理，绩效目标完成度高，资金使用效益较好。

（二）绩效自评结果

1．绩效自评表

义务教育学生营养改善计划专项资金项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况好。项目全年预算数为30.79万元，执行数为30.79万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是改善了学生就餐和营养条件；二是对在校贫困学生进行非寄宿贫困生午餐补助和寄宿贫困生三餐补助；三是完成635人享受了营养餐补助，完成非寄宿贫困生午餐补助22人，完成寄宿贫困生三餐补助57人。发现的问题及原因，发现的问题：个别学生未刷卡就餐，主要原因：一是个别学生忘记带饭卡或忘记刷卡就餐；二是个别学生饭卡保管不善，经常丢失，未及时补办；三是个别学生未及时关注饭卡余额，余额不足导致不能正常刷卡。改进措施：一是教育学生妥善保管饭卡，尽量做到刷卡就餐；二是家长和班主任经常过问学生就餐情况。

校舍维修改造工程项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况好。项目全年预算数为6.50万元，执行数为6.50万元，完成预算的100％。主要产出和效果：完成学校男女生宿舍及教学楼维修、至善楼楼梯间铁栏杆更换、行知楼更换地簧和教学楼大门刷漆、校园花木修剪等工程，改善了学校的办学条件，提升了学校形象。发现的问题及原因，发现的问题：项目推进速度不理想，大部分资金集中在上半年；编制年度预算时对项目实际使用资金估计不足，预算项目编制准确率有待提高。改进建议：优化审批流程，强化流程管理，确保支出及时有序；编报提高预算项目支出对经费作出合理预测，提高预算项目编制准确率。

2．绩效自评报告或案例

我单位没有委托第三方开展绩效自评报告或案例。

（三）重点绩效评价结果

我单位没有重点绩效评价结果的报告或案例。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023－41550456