重庆市璧山区依凤小学校

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山区依凤小学校，是由重庆市璧山区机构编制委员会批准成立，重庆市璧山区教育委员会所属的一所完全小学校，属于财政全额拨款公益一类事业单位，机构规格为正科级。2020年上级核定编制20人，实有在编在岗事业单位人员20人，无一般公务用车。

职责为：认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。负责领导和组织学校的教学工作，坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。实施小学义务教育，大力促进基础教育的发展。

（二）机构设置

重庆市璧山区依凤小学校有两个内设机构：教导处和总务处。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位属于一级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2020年度收入总计725.45万元，支出总计725.45万元。收支较上年决算数 减少250.53万元、 下降 25.7％，主要原因是学生人数减少，导致财政拨款收入减少。另外2019年追加了2018年及2019年目标绩效以及教师公积金，2020年没有此项追加资金，导致收入较上年相应减少。本年年初结转结余11.06万元，年末结转结余为0。

2．收入情况。2020年度收入合计714.39万元，较上年决算数减少258.04万元，下降26.5％，主要原因 是由于学生人数减少，导致财政拨款收入减少。另外2019年追加了2018年及2019年目标绩效以及教师公积金，2020年没有此项追加资金，导致收入较上年相应减少。其中：财政拨款收入704.07万元，占98.6％；事业收入10.32万元，占1.4％。此外，年初结转和结余11.06万元。

3．支出情况。2020年度支出合计725.45万元，较上年决算数减少239.48万元，下降24.8％，主要原因是学生人数减少，导致财政拨款收入减少。另外2019年追加了2018年及2019年目标绩效以及教师公积金，2020年没有此项追加资金，导致收入较上年相应减少。其中：基本支出 715.09万元，占98.6％；项目支出10.36万元，占1.4％。

4．结转结余情况。2020年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少11.06万元，下降100％，主要原因是本年中按照进度实施完成了项目，年末无结转结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计715.13万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少251.57万 元，下降26％。主要原因是学生人数减少，导致财政拨款收入减少。另外2019年追加了2018年及2019年目标绩效以及教师公积金，2020年没有此项追加资金，导致收入较上年相应减少。较年初预算数增加12.08万元，增长1.7％。主要原因是教师岗位变动、薪级增加等工资变动以及社会保障基数调整，导致比年初预算增加，资金用途是用于教师岗位变动、薪级工资增加以及缴纳社会保障缴费等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1．收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入704.07万元，较上年决算数减少259.08万元，下降26.9％。主要原因是学生人数减少，导致财政拨款收入减少。另外2019年追加了2018年及2019年目标绩效以及教师公积金，2020年没有此项追加资金，导致收入较上年相应减少。较年初预算数 增加1.02万元，增长0.1％。主要原因是教师岗位变动、薪级增加等工资变动以及社会保障基数调整。此外，年初财政拨款结转和结余11.06万元。

2．支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出715.13万元，较上年决算数减少240.51万元，下降25.2％。主要原因是学生人数减少，导致财政拨款收入减少。另外2019年追加了2018年及2019年目标绩效以及教师公积金，2020年没有此项追加资金，导致支出较上年相应减少。较年初预算数 增加12.08万 元，增长1.7％。主要原因是教师岗位变动、薪级增加等工资变动以及社会保障基数调整。

3．结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少11.06万元，下降100％，主要原因是本年中按照进度实施完成了项目。

4．比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出478.96万元，占67％，较年初预算数减少13.37万 元，下降2.7％，主要原因是学生人数减少，导致教育支出相应减少。

（2）社会保障与就业支出125.30万元，占17.5％，较年初预算数增加4.78万 元，增长4％，主要原因是教师岗位变动、薪级增加等导致社会保障基数增加，社会保障与就业支出相应增加。

（3）卫生健康支出50.47万元，占7.1％，较年初预算数减少8.30万 元，下降14.1％，主要原因是在编教师较上年减少，导致卫生健康支出减少。

（4）住房保障支出60.39万元，占8.4％，较年初预算数增加28.96万 元，增长92.1％，主要原因是在年初预算时未将绩效部分纳入公积金计算基数，在年中进行了相应的追加，导致住房保障支出较年初预算增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出704.77万元。其中：人员经费561.22万元，较上年决算数减少235.11万 元，下降29.5％，主要原因是在编人员减少以及学生人数减少。人员经费用途主要包括“基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费143.55万元，较上年决算数增加6.45万元，增长4.7％，主要原因是学校为了提高教育教学质量以及办学环境，导致维修维护、日常公用经费增加。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、劳务费、工会经费、福利费、物业管理费、其他商品服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计0.17万元，较年初预算数减少1.63万元，下降90.6％，主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。。 较上年支出数增加0.00万 元，增长0％，与上年持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于本单位无因公出国（境）活动。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长％，主要原因是本单位无因公出国（境）活动。较上年支出数增加0.00万元，增长％，主要原因是本单位无因公出国（境）活动。

公务车购置费0.00万元，主要是因本单位无公车购置。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00％，主要原因是本单位无公车购置。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00％，主要原因是本单位无公车购置。

公务车运行维护费0.00万元，主要因本单位无公车。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00％，主要原因是本单位无公车。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00％，主要原因是本单位无公车。

公务接待费0.17万元，主要用于接待上级领导及兄弟单位到我单位检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少1.63万元，下降90.6％，主要原因是严格控制接待规格，严格接待人数，厉行节约。较上年支出数增加0.00万元，增长0％，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待5批次34人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费50.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

2020年度本部门机关运行经费支出0.00万元。 机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，。与年初预算数持平。

本年度会议费支出0.00万元。与年初预算数持平。

本年度培训费支出 2.85万元，较上年决算数减少5.60万元，下降66.3％，主要原因是在编人员减少以及培训多采取线上培训等方式，导致培训费用减少。较年初预算数增加2.85万元，主要原因是年初预算未预算此项目。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

“2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。”

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及资金10.36万元。从总体评价情况看，项目实施进度合理，资金使用进度合理，绩效目标完成度高，项目整体绩效水平高，资金使用效益较好。

（二）绩效自评结果

1．绩效自评表

2．绩效自评报告或案例（如有）

本部门未委托第三方开展绩效自评。无评价报告或案例。

（三）重点绩效评价结果（如有）

本部门无市财政局委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价的。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023－41666040。