重庆市璧山区保家小学校

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山区保家小学校地处璧山区大路街道接龙居五云街16号；属全额拨款事业单位，主管部门是重庆市璧山区教育委员。学校实施小学义务教育，促进基础教育发展，宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行区教委等上级部门的行政规章制度。组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育，教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。 

（二）机构设置

重庆市璧山区保家小学校属于全额拨款事业单位，2020年有独立编制机构1个，机构规格为正科级。本单位设置有内设机构：教导处，总务处，主管部门是重庆市璧山区教育委员。2020年上级核定事业编制为30人，实有在编在岗35人，退休教职工28人，财政遗属供养人员1人。13个教学班，321名学生。无一般公务用车。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位为一级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2020年度收入总计931.59万元，支出总计931.59万元。收支较上年决算数　减少304.58万元、　下降24.6％，主要原因是本年学生人数减少，致公用经费收入支出都减少，维修项目上年已经完成，项目经费减少。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2．收入情况。2020年度收入合计891.06万元，较上年决算数减少332.11万元，下降27.2％，主要原因是本年学生人数减少，致公用经费收入减少，维修项目上年已经完成，项目经费收入减少。其中：财政拨款收入854.79万元，占95.9％；事业收入36.28万元，占4.1％。此外，年初结转和结余40.53万元。

3．支出情况。2020年度支出合计931.59万元，较上年决算数减少264.05万元，下降22.1％，主要原因是本年学生人数减少，致公用经费支出减少，维修项目上年已经完成，本年维修项目经费支出减少。其中：基本支出　874.99万元，占93.9％；项目支出56.61万元，占6.1％。4．结转结余情况。2020年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少40.53万元，下降100％，主要原因是上年项目已经完成，本年未实施项目，其余预算资金已经使用完毕。因此本年结余结转为0.00万元

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计895.32万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少305.15万　元，下降25.4％。主要原因是主要原因是本年学生人数减少，致公用经费收入支出均减少，维修项目上年已经完成，本年无项目经费收入支出。较年初预算数增加76.42万元，增长9.3％。主要原因是人员工资调资及追加了教师绩效考核金增加和退休健康休养费增加。其中一般公共财政拨款增加了30.39万元，政府性基金拨款增加了5.5万元，含2019年结余结转40.53万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1．收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入849.29万元，较上年决算数减少335.18万元，下降28.3％。主要原因是主要原因是主要原因是本年学生人数减少，致公用经费收入支出均减少，维修项目上年已经完成，本年无项目经费收入支出。较年初预算数增加30.39万元，增长3.7％。主要原因是年中人员工资调资及增加了教师绩效考核金和退休健康休养费。其中一般公共财政拨款增加了30.39万元。此外，年初财政拨款结转和结余40.53万元。

2．支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出889.82万元，较上年决算数减少267.12万元，下降23.1％。主要原因是本年学生人数减少，2020年无维修项目经费．其中：教育支出减少219.8万元。社保和就业支出减少64.52万元，卫生健康支出增加0.05万元，　住房公积金增加17.14万元。较年初预算数　增加70.92万　元，增长8.7％。主要原因是人员工资福利增加，住房公积金补缴津补贴部分，退休教师健康休养费增加。其中小学教育增加27.71万元，社保增加6.3万元，公积金增加37.45万元。卫生支出减少0.54万元。

3．结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少40.53万元，下降100％，主要原因是主要原因是上年项目已经完成，本年未实施项目，其余预算资金已经使用完毕。因此本年结余结转为0.00万元。

4．比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出630.79万元，占70.9％，较年初预算数增加27.71万　元，增长4.6％，主要原因是主要原因是人员工资福利调整增加，工会经费、职工福利费、终结性绩效增加等。

（2）社会保障与就业支出123.68万元，占13.9％，较年初预算数增加6.30万　元，增长5.4％，主要原因是．教师养老年金调整、退休教师健康休养费调整增加。

（3）卫生健康支出59.44万元，占6.7％，较年初预算数减少0.54万　元，下降0.9％，主要原因是在职退休教师人数减少导致本项减少。

（4）住房保障支出75.91万元，占8.5％，较年初预算数增加37.45万　元，增长97.4％，主要原因是住房公积金补缴津补贴部分增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出838.71万元。其中：人员经费703.20万元，较上年决算数减少198.13万　元，下降22％，主要原因是在职教师人数减少，退休人数减少导致人员经费下降。人员经费用途主要包括．人员经费用途主要包括　“基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费135.52万元，较上年决算数减少33.04万元，下降19.6％，主要原因是学生人数减少，公用经费、项目经费减少导致比上年下降。公用经费用途主要包括

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入5.50万元，较上年决算数增加2.50万元，增长83.3％，主要原因是根据对少年宫考核预算本年基金指标，本年考核为二等，故指标为5.5万元。本年支出5.50万元，较上年决算数增加2.50万元，增长83.3％，主要原因是学生活动开展较上年增加较多，购置活动器材等运行经费增加导致支出增加。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出合计0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计0.51万元，较年初预算数减少1.24万元，下降70.9％，主要原因是单位严格控制公务接待，减少了公务接待费用，疫情防控期间，学生参加区比赛等活动减少（由部门根据实际情况补充原因）。　较上年支出数减少0.49万　元，下降49％，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待　开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，另外疫情防控期间、学生参加活动减少，公务接待费大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是本单位2020年度未发生支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00％，主要原因是本单位2020年度未发生支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00％，主要原因是本单位2020年度未发生支出。

公务车购置费0.00万元，主要是2020年我校没有购置公务车。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00％，主要原因是2020年我校无公务车购置费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00％，主要原因是2020年我校无公务车购置费支出。

公务车运行维护费0.00万元，主要用于2020年我校没有购置公务车。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00％，主要原因是2020年我校没有购置公务车经费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00％，主要原因是2020年我校没有购置公务车经费支出。

公务接待费0.51万元，主要用于学生外出参加比赛等活动支出。费用支出较年初预算数减少1.24万元，下降70.9％，主要原因是疫情防控期间比赛及活动减少。较上年支出数减少0.49万元，下降49％，主要原因是疫情防控期间比赛及活动减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部　门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待12批次120人，其中：国内外　事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费42.64元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度会议费支出0元，和上年决算数持平，原因是连续两年都没有举办会议；较年初预算数持平，原因是今年既没有预算也没有实际开支会议费。

此外本年度培训费支出　0.68万元，较上年决算数减少1.40万元，下降67.3％，主要原因是疫情防控期间教职工教研活动及外出学习减少。较年初预算数增加0.68万元，增长100％，主要原因是本年年初没有单独预算培训费项目。

（二）国有资产占用情况说明

本单位是事业单位，不产生以下资产费用。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

2020年度本部　门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同　金额0.00万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额　0.00万元，占政府采购支出总额的0％。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对6个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评6项，涉及资金56.61万元，其中涉及2019年结转项目资金营养爱心补助项目3.45万元，2019年城乡义务教育经费保障机制校舍维修补助资金项目37.08万元，。2020年安排乡村少年宫述职考评补助资金2.5万元，2020年乡村少年宫项目运行及补助资金3万元，2020年春义务教育学生营养关爱改善计划专项资金3.05万元，2020年秋7.52万元，合计涉及资金56.61万元。从评价情况来看，自评总分100分，执行率100％。从项目资金使用进度合理，绩效目标完成度适中，项目整体绩效水平适中，资金使用效益较好。

（二）绩效自评结果

1．绩效自评表

2．绩效自评报告或案例

本部门未委托第三方开展绩效自评。无评价报告或案例。

（三）重点绩效评价结果

本部门无市财政局委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价的项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：　指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、　捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非　本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：　指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国　外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保　留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：　为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护　费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：电话：02341520052