重庆市璧山区正兴初级中学校

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山区正兴初级中学校地处璧山区西南部的正兴镇正会路6号，属全额拨款事业单位，主管部门是重庆市璧山区教育委员。学校实施初中义务教育，促进基础教育发展；宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行区教委等上级部门的行政规章制度。组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育，教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

（二）机构设置

本单位内设教导处和总务处；2020年单位在职事业编制为38人，10个教学班，472名学生；另有财政遗属供养人员4人。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位属于一级预算单位。

没有纳入本部门2020年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2020年度收入总计968.81万元，支出总计968.81万元。收支较上年决算数减少258.79万元、 下降 21.1％，主要原因是本年度没有维修改建工程项目以及人员减少、且2019年12月预发了在职人员目标绩效考核和退休人员的健康休养费等。

2．收入情况。2020年度收入合计965.28万元，较上年决算数减少248.35万元，下降20.5％，主要原因是本年度没有维修改建工程项目以及人员减少、且2019年12月预发了在职人员目标绩效考核和退休人员的健康休养费等。其中：财政拨款收入965.28万元，占100％。此外，年初结转和结余3.53万元

3．支出情况。2020年度支出合计968.81万元，较上年决算数减少255.27万元，下降20.9％，主要原因是本年度没有维修改建工程项目以及人员减少、且2019年12月预发了在职人员目标绩效考核和退休人员的健康休养费等。其中：基本支出 947.56万元，占97.8％；项目支出21.25万元，占2.2％。

4．结转结余情况。2020年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少3.53万元，下降100％，主要原因是支付了上年度结转和结余3.53万元维修改造工程的项目经费，其他经费均零结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计968.81万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少258.79万 元，下降21.1％。主要原因是本年度没有维修改建工程项目以及人员减少、且2019年12月预发了在职人员目标绩效考核和退休人员的健康休养费等。较年初预算数减少20.85万元，下降2.1％。主要原因是人员减少。较年初预算具体为：教育支出减少61.02万元、社会保障和就业支出增加资金4.07万元、卫生健康支出减少6.01万元、住房保障支出增加42.11万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1．收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入965.28万元，较上年决算数减少248.35万元，下降20.5％。主要原因是本年度没有维修改建工程项目以及人员减少、且2019年12月预发了在职人员目标绩效考核和退休人员的健康休养费等。较年初预算数减少24.38万元，下降2.5％。主要原因是人员减少。较年初预算具体为：教育支出减少64.55万元、社会保障和就业支出增加资金4.07万元、卫生健康支出减少6.01万元、住房保障支出增加42.11万元。此外，年初财政拨款结转和结余3.53万元。

2．支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出968.81万元，较上年决算数减少255.27万元，下降20.9％。主要原因是本年度没有维修改建工程项目以及人员减少、且2019年12月预发了在职人员目标绩效考核和退休人员的健康休养费等。较年初预算数减少20.85万 元，下降2.1％。主要原因是人员减少。较年初预算具体为：教育支出减少61.02万元、社会保障和就业支出增加资金4.07万元、卫生健康支出减少6.01万元、住房保障支出增加42.11万元。

3．结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少3.53万元，下降100％，主要原因是支付了上年度结转和结余3.53万元维修改造工程的项目经费，其他经费均零结转，所以，年末结转结余为零。

4．比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出676.72万元，占69.9％，较年初预算数减少61.02万 元，下降8.3％，主要原因是人员有所减少、学生营养改善计划资金未达到支付节点未使用的资金年底零结转、教育系统终结性绩效考核资金调整剩余资金年底零结转。

（2）社会保障与就业支出138.30万元，占14.3％，较年初预算数增加4.07万 元，增长3％，主要原因是教师工资增加导致缴费基数增加。

（3）卫生健康支出63.66万元，占6.6％，较年初预算数减少6.01万 元，下降8.6％，主要原因是人员有所减少。

（4）住房保障支出90.13万元，占9.3％，较年初预算数增加42.11万 元，增长87.7％，主要原因是追加2019年、2020年机关事业单位“三项”改革性津补贴公积金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出947.56万元。其中：人员经费776.89万元，较上年决算数减少218.31万 元，下降21.9％，主要原因是人员减少、且2019年12月预发了在职人员目标绩效考核和退休人员的健康休养费等。人员经费用途主要基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障与就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、学生营养改善计划支出、退休人员的健康休养费等。公用经费170.67万元，较上年决算数减少16.45万元，下降8.8％，主要原因是2020年的人员减少安排的教育改革公用经费减少，并且，2019年还追加安排了教育改革公用经费。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、劳务费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计0.84万元，较年初预算数减少1.96万元，下降70％，主要原因是学校严格控制公务接待和用餐标准，严控了“三公”经费的支出。 较上年支出数减少0.04万 元，下降4.5％，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，本单位2020年度未发生该项支出。

公务车购置费0.00万元，本单位2020年度未发生该项支出。

公务车运行维护费0.00万元，本单位2020年度未发生该项支出。

公务接待费0.84万元主要用于学生参加区级各项比赛产生的费用以及学生中考带队教师的就餐所产生的费用。费用支出较年初预算数减少1.96万元，下降70％，主要原因是学校严格控制公务接待和用餐标准，严控了“三公”经费的支出。较上年支出数减少0.04万元，下降4.5％，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待16批次142人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费59.16元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备1台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2个项目开展了绩效自评，具体自评情况如下：

1．项目基本概况

1.1立项背景

（1）营养改善资金（营养餐、爱心午餐）项目

根据重庆市璧山区财政局璧财教审［2019］2号：预安排2019年春季学期义务教育学生营养改善计划专项资金、璧财教审［2020］55号：预安排2020年春节学期义务教育学生营养改善计划专项资金、璧财教审［2020］107号：预安排2020年秋期义务教育学生营养改善计划专项资金等文件，2020全年安排项目资金17.7202万元。

（2）教师周转房维修改建项目

我校教师所处的学校条件比较艰苦，面临着很多困难，特别是教师住宿问题引起了璧山区教育委员会的特别关注。为此，区教委决定了我校教师周转房维修改建项目，璧财教审［2019］34号：关于安排2019年城乡义务教育经费保障机制校舍维修补助资金的通知，本年度安排结转资金3.525万元

1.2项目实施情况

（1）营养改善资金（营养餐、爱心午餐）项目

营养改善资金（营养餐、爱心午餐）项目逐月进行，每月底统计出当月的学生营养改善资金（营养餐、爱心午餐）就餐人次，并根据补助标准核算出学生营养改善资金（营养餐、爱心午餐）补助金额，同时报送用款计划，次月将该补助资金划拨到供应商的账户上。2020年应划拨的学生营养改善资金（营养餐、爱心午餐）补助资金全部到位。

（2）教师周转房维修改建项目

我校教师周转房维修改建项目，从2019年7月开始实施，装饰设计、教师周转房装修、设施设备（床、空调、热水器）的采购等已于2019年9月全部完工。本年度拨付进度款3.525万元。

1.3经费来源和使用情况

营养改善资金（营养餐、爱心午餐）项目支出合计资金：17.7202万元，教师周转房维修改建项目支出合计资金：3.525万元。

2．项目绩效目标。

（1）营养改善资金（营养餐、爱心午餐）项目

以改善学生营养、增强学生身体素质，促进学生健康成长为宗旨。进一步改善农村学生营养状况，提高农村学生健康水平，加快农村教育发展，促进教育公平。2020全年安排项目资金17.7202万元，2020年项目支出合计资金17.7202万元。

（2）教师周转房维修改建项目

2019年项目已实施完成，本年度拨付进度款3.525万元。

（二）绩效自评结果

1．绩效自评表

2．绩效自评报告

2021年2月26日，成立正兴初中项目绩效评价工作组，负责绩效自评工作，工作组的主要成员及职责如下：

2.1工作组成员

组长：徐达海

副组长：吴家军

成员：秦华山、曾红、王吉元、吴广容、林萍、潘照伟、龙贻中

办公室设在总务处。

2.2工作职责

（1）组长职责：审批绩效自评方案，监督、检查、核实绩效自评结果。

（2）副组长职责：审核修改拟定的绩效自评方案，并提交考评工作组会议讨论通过；监督、部署、确认绩效自评过程及反馈意见的处理。

（3）小组成员职责：起草和修改绩效考评方案报自评领导工作组会议讨论通过，实施执行绩效自评方案；牵头组织并实施年度绩效自评，根据组长、副组长指示，对考评结果进行复核，完成绩效自核工作组安排的其他工作。

2021年2月26日，考评工作组到项目点现场，按照项目批复文件、合同条款、项目设计概算等，开展自评检查工作，对项目整体实施情况和质量进行评定，核实资金拨付情况等。

2.3绩效分析及评价结论

（1）投入

①学生营养改善资金（营养餐、爱心午餐）项目

2020年学生营养改善资金（营养餐、爱心午餐）项目资金17.7202元，投入到该个项目，资金到位率100％。

②教师周转房维修改建项目

2020年教师周转房维修改建项目资金3.525万元，投入到该个项目，资金到位率100％。

（2）管理

在学生营养改善资金（营养餐、爱心午餐）项目、教师周转房维修改建项目的实施过程中，各项目均成立了专项资金项目绩效评价工作组。各项目均顺利完成，达到预期目标。

（3）产出

学生营养改善资金（营养餐、爱心午餐）项目达到了学生营养改善计划要求，让家庭贫困的每个学生都能顺利的完成义务教育阶段的学业。

教师周转房维修改建项目改善了教师的住房条件。

各项目公示与验收均达到预期设计的标准。

（4）效果

①社会效益

学生营养改善资金（营养餐、爱心午餐）项目达到了学生营养改善计划要求，让家庭贫困的每个学生都能顺利的完成义务教育阶段的学业。

教师周转房维修改建项目改善了教师的住房条件。

②可持续发展

无。

③社会公众满意度

各个项目的实施，社会公众满意度均非常好。

（5）评价结果和评价结论

各个项目自评结果，均达到预期绩效目标。

（三）重点绩效评价结果

本部门无区财政局委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价的。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023－41560014