重庆市璧山区丁家小学校

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山区丁家小学校主要职能为实施小学义务教育，促进基础教育发展，实施小学学历教育。2020年学校现有一至六年级教学班38个，学生1920人。教师编制人数113人，实有在编教师111人，退休教职工94人．学校自聘临时工48人，包含幼儿园教师、食堂工作人员和保安人员。学校附设一所幼儿园，开设学前教育班8个，常年招生规模为300人左右。

（二）机构设置

学校设置有教导处负责日常教学工作的安排和监督实施，德育处负责日常学生品德行为的教育监督，总务处进行后勤保障，为学校各项工作正常开展提供服务。

（三）单位构成

我校是一级预算单位，无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。

2020年度收入总计2，616.15万元，支出总计2，616.15万元。收支较上年决算数减少756.66万元、 下降 22.4％，主要原因是2019年追加了教师2018年三项改革性津补贴的公积金，2019年年底追加教师绩效考核资金，追加了退休教师2019年健康休养费三笔费用，而今年又没有预发教师绩效考核资金和退休教师健康休养费，年初结转结余和事业收入均比去年少，所以收支较上年决算数有所下降。

2．收入情况。2020年度收入合计2，593.19万元，较上年决算数减少748.01万元，下降22.4％，主要原因是2019年追加了教师2018年三项改革性津补贴的公积金，2019年年底追加教师绩效考核资金，追加了退休教师2019年健康休养费三笔费用，今年又没有追加发放教师绩效考核资金和退休教师健康休养费，年初结转结余和事业收入均比去年少，所以收入较上年决算数减少。其中：财政拨款收入2，526.50万元，占97.4％；事业收入66.69万元，占2.6％；经营收入0.00万元，占0％；其他收入0.00万元，占0％。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余22.96万元。

3．支出情况。2020年度支出合计2，616.15万元，较上年决算数减少733.71万元，下降21.9％，主要原因是2019年追加发放了教师2018年三项改革性津补贴的公积金，2019年年底追加教师绩效考核资金，追加了退休教师2019年健康休养费三笔费用，今年又没有追加发放教师绩效考核资金和退休教师健康休养费，所以较上年决算数有所减少。其中：基本支出 2，532.23万元，占96.8％；项目支出83.92万元，占3.2％；经营支出0.00万元，占0％。此外，结余分配0.00万元。

4．结转结余情况。2020年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少22.96万元，下降100％，主要原因是今年项目费用及时结算支出，所以今年无结转结余费用。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计2，549.45万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少739.86万 元，下降22.5％。主要原因是2019年追加发放了教师2018年三项改革性津补贴的公积金，2019年年底追加教师绩效考核资金，追加了退休教师2019年健康休养费三笔费用，今年又没有追加发放教师绩效考核资金和退休教师健康休养费，所以财政拨款收、支比2019年均有减少。较年初预算数增加30.50万元，增长1.2％。主要原因是教师人员经费调整，工资变化，年中追加了2019年、2020年三项改革性津补贴的公积金，另外有年初财政拨款结转结余费用，所以拨款较年初预算数增加。资金用途是教师工资、住房公积金等人员费用，上年结转结余主要是四号教学楼改造项目工程款和学生营养餐补助。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1．收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入2，526.50万元，较上年决算数减少731.19万元，下降22.4％。主要原因是2019年追加了教师2018年三项改革性津补贴的公积金，2019年年底追加教师绩效考核资金，追加了退休教师2019年健康休养费，较年初预算数增加7.55万元，增长0.3％。主要原因是教师人员经费调整，工资变化，年中追加了2019年、2020年三项改革性津补贴的公积金，所以较年初预算数有所增加。此外，年初财政拨款结转结余22.96万元。

2．支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出2，549.45万元，较上年决算数减少716.90万元，下降21.9％。主要原因是2019年追加发放了教师2018年三项改革性津补贴的公积金，2019年年底追加教师绩效考核资金，追加了退休教师2019年健康休养费三笔费用，今年又没有追加发放教师绩效考核资金和退休教师健康休养费，较年初预算数增加30.50万元，增长1.2％。主要原因是教师人员薪级调整，工资变化，年中追加了2019年、2020年三项改革性津补贴的公积金，另外有年初财政拨款结转结余费用，所以支出较年初预算数增加。

3．结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少22.96万元，下降100％，主要原因是学生营养餐和工程项目及时支付，所以今年没有结转结余费用。

4．比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1，806.87万元，占70.9％，较年初预算数减少52.21万元，下降2.8％，主要原因是人员调出、退休，相关费用支出减少，人员变动后绩效考核指标年中追减，所以较年初预算减少。

（2）文化旅游体育与传媒支出10.00万元，占0.4％，较年初预算数增加10.00万元，增长100％，主要原因是追加安排了教师培训，所以有所增长。

（3）社会保障与就业支出327.57万元，占12.8％，较年初预算数减少31.03万元，下降8.7％，主要原因是退休人员健康休养费年初预算1万／人，因2019年底已预发了一部分，今年实际发放0.6万／人，剩余指标财政收回，所以较年初预算减少。

（4）卫生健康支出172.05万元，占6.7％，较年初预算数减少13.94万元，下降7.5％，主要原因是人员变动调出、退休，相关费用支出减少，所以比年初预算减少。

（5）住房保障支出232.96万元，占9.1％，较年初预算数增加117.68万元，增长102.1％，主要原因是追加了2019年2020年的三项改革性津补贴的公积金和2020年调整薪级、教龄津贴追加公积金，所以较年初数有所增长。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出2，465.53万元。其中：人员经费2，020.60万元，较上年决算数减少623.44万 元，下降23.6％，主要原因是2019年追加发放了教师2018年三项改革性津补贴的公积金，2019年年底追加教师绩效考核资金，追加了退休教师2019年健康休养费三笔费用，2020年没有追加发放教师绩效考核资金和退休教师健康休养费，人员经费用途主要包括教师基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、养老保险缴费、职业年金缴费、其他行政事业单位离退休支出、抚恤金、住房公积金。公用经费444.93万元，较上年决算数减少25.20万元，下降5.4％，主要原因是控制节约办公费支出，项目支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、手续费、水电费、维修费、劳务费、福利费、培训费、工会经费、差旅费、交通费、党组织活动费……

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度我单位无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度我单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计0.86万元，较年初预算数减少1.02万元，下降54.3％，主要原因是我单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，所以较年初预算数有所减少。较上年支出数减少0.25万 元，下降22.5％，主要原因是我单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，和上年决算数相比有所下降。我校无公务用车；无因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。所以公务车购置费，公务车运行维护费，因公出国（境）费用均为0.00万元，均与上年持平无变化。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出与年初预算数持平，与上年支出数持平，主要原因是我单位未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，费用支出与年初预算数持平，与上年支出数持平，主要原因是我单位无公务用车。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出与年初预算数持平，与上年支出数持平，主要原因是我单位未发生公务车运行维护费。

公务接待费0.86万元，主要用于接待教师外出会议误餐和学生活动餐费以及接待外校人员来访。费用支出较年初预算数减少1.02万元，下降54.3％，主要原因是我单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，所以支出减少。较上年支出数减少0.25万元，下降22.5％，主要原因是我单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，所以费用减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待16批次144人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费59.71元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

我单位是事业单位，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0％，主要原因是无此项费用发生。较年初预算数增加或减少0.00万元，增长0％，主要原因是无此项费用发生。

本年度培训费支出 3.96万元，较上年决算数减少0.87万元，下降18％，主要原因是疫情防控期间，减少了教师外出集中培训，所以培训费支出减少。较年初预算数增加3.96万元，增长100％，主要原因是学年后期安排了教师外出培训，所以有费用增加。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额0.27万元，其中：政府采购货物支出0.27万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.27万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额 0.27万元，占政府采购支出总额的100％。主要用于采购防疫体温检测用计算机。

五、预算绩效管理情况说明

我校在2020年对4个项目进行了预算绩效评价，根据相关文件精神，我校认真开展预算绩效管理工作，完成了预期目标。

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对4个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评4项，涉及资金96.62万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元，从总体评价情况看，项目按进度实施，资金使用进度合理，绩效目标完成度高，项目整体绩效水平高，资金使用效益好。

（二）绩效自评结果

1．绩效自评表

2．绩效自评报告或案例

我单位以填报目标自评表形式开展自评，没有委托第三方开展绩效评价。

（三）重点绩效评价结果（如有）

我单位无重点绩效评价项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：曾永梅      电话：13983832419