重庆市璧山区特殊教育学校

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

实施素质教育；实施康复训练；开展残疾儿童教育及相关社会服务；确保校内安全。

（二）机构设置

本部门现有教学班11个（包括一个学前班、特教班1－9年级、一个职教班），学生135人，在职教师31人（高级职称教师5人，中级职称教师14人，初级职称教师11人，职员1人，），退休教师11人。学校内设办公室、教导处、总务处、德育处。

（三）单位构成

本部门无下级预算单位。

（四）机构改革情况。

按照重庆市机构改革方案要求，本部门本年不涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2020年度收入总计741.36万元，支出总计741.36万元。收支较上年决算数减少301.47万元、下降28.9％，主要原因是：（1）本年比上年减少了人员调资；（2）本年比上年减少了年底追加教师绩效考核资金；（3）本年比上年减少了追加退休教师健康休养费。（本部分的收入总计包括收入合计、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、年末结转和结余。）

2．收入情况。2020年度收入合计725.51万元，较上年决算数减少233.32万元，下降24.3％，主要原因是：（1）本年比上年减少了人员调资；（2）本年比上年减少了年底追加教师绩效考核资金；（3）本年比上年减少了追加退休教师健康休养费。其中：财政拨款收入725.51万元，占100％。此外，年初结转和结余15.85万元。

3．支出情况。2020年度支出合计739.30万元，较上年决算数减少231.31万元，下降23.8％，主要原因是：（1）本年比上年减少了人员调资；（2）本年比上年减少了年底追加教师绩效考核资金；（3）本年比上年减少了追加退休教师健康休养费。。其中：基本支出　721.98万元，占97.7％；项目支出17.33万元，占2.3％。

4．结转结余情况。2020年度年末结转和结余2.05万元，较上年决算数减少70.17万元，下降97.2％，主要原因是特殊教育专项经费结转结余减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计741.36万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少301.47万　元，下降28.9％。主要原因是：（1）本年比上年减少了人员调资；（2）本年比上年减少了年底追加教师绩效考核资金；（3）本年比上年减少了追加退休教师健康休养费。较年初预算数增加34.45万元，增长4.9％。主要原因是追加了教师三项改革性津补贴的住房公积金，资金用途是用于教师住房公积金

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1．收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入725.51万元，较上年决算数减少233.32万元，下降24.3％。主要原因是：（1）本年比上年减少了人员调资；（2）本年比上年减少了年底追加教师绩效考核资金；（3）本年比上年减少了追加退休教师健康休养费。较年初预算数增加18.60万元，增长2.6％。主要原因是追加了教师三项改革性津补贴的住房公积金。此外，年初财政拨款结转和结余15.85万元。

2．支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出739.30万元，较上年决算数减少231.31万元，下降23.8％。主要原因是：（1）本年比上年减少了人员调资；（2）本年比上年减少了年底追加教师绩效考核资金；（3）本年比上年减少了追加退休教师健康休养费。较年初预算数增加32.39万　元，增长4.6％。主要原因是追加了教师三项改革性津补贴的住房公积金。

3．结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余2.05万元，较上年决算数减少70.17万元，下降97.2％，主要原因是特殊教育专项经费结转结余减少。

4．比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出537.62万元，占72.7％，较年初预算数减少10.98万　元，下降2％，主要原因是中途有教师退休，减少了工资福利支出。

（2）社会保障与就业支出96.17万元，占13％，较年初预算数增加14.21万　元，增长17.3％，主要原因是追加了职业年金缴费。

（3）卫生健康支出41.20万元，占5.6％，较年初预算数减少1.98万　元，下降4.6％，主要原因是中途有教师退休，减少了事业单位医疗缴费。

（4）住房保障支出64.31万元，占8.7％，较年初预算数增加31.15万　元，增长93.9％，主要原因是追加了教师三项改革性津补贴的住房公积金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出721.98万元。其中：人员经费568.82万元，较上年决算数减少128.87万　元，下降18.5％，主要原因是：（1）本年比上年减少了人员调资；（2）本年比上年减少了年底追加教师绩效考核资金；（3）本年比上年减少了追加退休教师健康休养费。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、生活补助等。公用经费153.16万元，较上年决算数减少6.00万元，下降3.8％，主要原因是减少了办公费支出。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支，与上年决算数持平，原因是本部门两年均无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计0.22万元，较年初预算数减少1.66万元，下降88.3％，主要原因是本部门“三公”经费全部为公务接待费，认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算有所下降。较上年支出数减少0.22万　元，下降50％，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费有所下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是我部门2020年度未安排人员出国出访。费用支出较年初预算数持平，主要原因是年初无因公出国出访预算。较上年支出数持平，主要原因是一直无因公出国出访。

公务车购置费0.00万元，主要是本部门2020年度未发生公务车购置支出。费用支出较年初预算数持平，主要原因是年初无公务车购置费预算。较上年支出数持平，主要原因是一直无公务车购置费支出。

公务车运行维护费0.00万元，主要是本部门2020年度未发生公务车运行维护费支出。费用支出较年初预算数持平，主要原因是年初无公务车运行维护费预算。较上年支出数持平，主要原因是一直无公务车运行维护费支出。

公务接待费0.22万元，主要用于接待对口单位工作调研。费用支出较年初预算数减少1.66万元，下降88.3％，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。较上年支出数减少0.22万元，下降50％，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待2批次24人，其中：国内外　事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费93.33元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出0.00万元，按照部门决算列报口径，我部门不在机关运行经费统计范围之内。机关运行经费和上年决算数持平，主要原因是按照部门决算列报口径，我部门不在机关运行经费统计范围之内。较年初预算数持平，原因是我部门无机关运行经费年初预算数。

本年度会议费支出0.00万元，和上年决算数持平，原因是连续两年无会议费支出。较年初预算数持平，原因是本年度既没有预算也没有实际开支会议费。

本年度培训费支出　2.20万元，较上年决算数减少5.15万元，下降70.1％，主要原因是本年度本部门教师减少了外出学习培训。较年初预算数增加2.20万元，增长100％，主要原因是本年度无年初预算数。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额3.00万元，其中：政府采购货物支出3.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额3.00万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额　0.00万元，占政府采购支出总额的0％。主要用于采购电脑、摄像机。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及资金17.33万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元，从总体评价情况看，项目实施进度合理，资金使用进度适度偏慢，绩效目标完成度偏低，项目整体绩效水平适中，资金使用效益较好。 

（二）绩效自评结果

1．绩效自评表（见附件）

2．绩效自评报告或案例

无绩效自评报告。

（三）重点绩效评价结果

本部门没有开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（四）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（五）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（六）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（九）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十一）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护　费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十二）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十三）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十四）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十五）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023－41427974。