重庆市璧山区城关幼儿园

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山区城关幼儿园属于全额拨款事业单位，为学龄前儿童提供保育和教育服务。编制人数50人，实有在岗在编人员50人，退休43人。

（二）机构设置

内设保教处、总务处2个内设机构。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本部门无二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2020年度收入总计1，465.53万元，支出总计1，465.53万元。收支较上年决算数 减少237.63万元、 下降14％，主要原因是受2020年疫情影响，城关幼儿园2021年春季2－5月未开学，导致保育保教费减收，所以收入减少，支出也减少。

2．收入情况。2020年度收入合计1，462.87万元，较上年决算数减少230.81万元，下降13.6％，主要原因 是受2020年疫情影响，城关幼儿园2021年春季2－5月未开学，导致保育保教费减收，所以收入减少。其中：财政拨款收入1，176.72万元，占80.4％；事业收入286.15万元，占19.6％。此外，年初结转和结余2.66万元。

3．支出情况。2020年度支出合计1，465.53万元，较上年决算数减少234.97万元，下降13.8％，主要原因是受2020年疫情影响，城关幼儿园2021年春季2－5月未开学，所以支出减少。其中：基本支出 1，310.91万元，占89.4％；项目支出154.62万元，占10.6％。

4．结转结余情况。2020年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少2.66万元，下降100％，主要原因是上年结余的2.66万元为项目经费，已在2020年使用完毕。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计1，179.38万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少132.20万 元，下降10.1％。主要原因是受2020年疫情影响，城关幼儿园2021年春季2－5月未开学，导致保育保教费减收，所以收入减少，支出也减少。较年初预算数增加179.95万元，增长18％。主要原因是：在职人员调资（含基本工资、绩效工资、岗位竞聘、薪级正常晋升）、退休人员和新招录教师增加、缴纳社保及公积金等经费增加、公用经费增加、项目经费增加；资金用途是1、人员调资、新增3名新教师、追加教师2019－2020年三项改革性津补贴的住房公积金、追加退休中人年金征缴、追加退休一次性补贴等，人员经费合计追加114.62万元；2、年中追加学前教育公用经费2.8万元，追加保安经费11.36万元，追加员额教师经费8.51万元，追加双星校区校舍维修40万元，公用经费、项目经费合计追加62.67万元。此外，年初财政拨款结转和结余2.66万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1．收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入1，176.72万元，较上年决算数减少125.37万元，下降9.6％。主要原因是受2020年疫情影响，城关幼儿园2021年春季2－5月未开学，导致收入减少。较年初预算数 增加177.29万元，增长17.7％。主要原因是在职人员调资（含基本工资、绩效工资、岗位竞聘、薪级正常晋升）、退休人员和新招录教师增加、缴纳社保及公积金等经费增加、公用经费增加、项目经费增加。此外，年初财政拨款结转和结余2.66万元。

2．支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出1，179.38万元，较上年决算数减少129.54万元，下降9.9％。主要原因是受2020年疫情影响，城关幼儿园2021年春季2－5月未开学，所以支出减少。较年初预算数 增加179.95万 元，增长18％。主要原因是在职人员调资（含基本工资、绩效工资、岗位竞聘、薪级正常晋升）、退休人员和新招录教师增加、缴纳社保及公积金等经费增加、公用经费增加、项目经费增加。

3．结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少2.66万元，下降100％，主要原因是上年结余的2.66万元为项目经费，已在2020年使用完毕。

4．比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出853.87万元，占72.4％，较年初预算数增加114.40万 元，增长15.5％，主要原因是在职人员调资（含基本工资、绩效工资、岗位竞聘、薪级正常晋升）、新招录教师增加、公用经费增加、项目经费增加。

（2）文化旅游体育与传媒支出1.87万元，占0.2％，较年初预算数增加1.87万 元，增长100％，主要原因是年初未预算，财政中途追加，用于创作和制作了城关幼儿园园歌。

（3）社会保障与就业支出155.78万元，占13.2％，较年初预算数增加12.28万 元，增长8.6％，主要原因是：1、2020年有1名教师退休，追加了退休一次性补贴；2、补缴了退休中人年金征缴；3、2020年8月新进3名教师；4、人员调资导致社保缴费增加。

（4）卫生健康支出73.11万元，占6.2％，较年初预算数增加0.92万 元，增长1.3％，主要原因是：1、2020年8月新进3名教师；2、人员调资导致医保缴费增加。

（5）住房保障支出94.75万元，占8％，较年初预算数增加50.49万 元，增长114.1％，主要原因是：1、人员调资导致公积金基数增加，公积金支出增加；2、追加了教师2019－2020年三项改革性津补贴的住房公积金；3、2020年8月新进3名教师。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出1，024.76万元。其中：人员经费846.81万元，较上年决算数减少230.93万 元，下降21.4％，主要原因是：2019年12月发放了2019年超额绩效预发部分和退休人员健康休养费预发部分，导致2020年只发放了2019年超额绩效考核部分和退休人员健康休养费剩余部分，所以人员经费下降。人员经费用途主要包括“基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保障缴费、公积金等。公用经费177.95万元，较上年决算数减少24.33万元，下降12％，主要原因是受2020年疫情影响，城关幼儿园2021年春季2－5月未开学，导致支出减少。公用经费用途主要包括如“办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、维修费、培训费、专用材料费、福利费、工会经费、其他商品服务支出等。”

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计1.34万元，较年初预算数减少0.66万元，下降33％，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。较上年支出数增加0.00万 元，增长0％，与上年持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要原因是我单位没有人员出国，故无出国费用。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0％，主要原因是我单位没有人员出国，故无出国费用。较上年支出数增加0.00万元，增长0％，与上年持平。

公务车购置费0.00万元，主要原因是我单位没有公务车，故没有公车费用。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0％，主要原因是我单位没有公务车，故没有公车费用。较上年支出数增加0.00万元，增长0％，与上年持平。

公务车运行维护费0.00万元，主要原因是我单位没有公务车，故没有公车费用。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0％，主要原因是我单位没有公务车，故没有公车费用。较上年支出数增加0.00万元，增长0％，与上年持平。

公务接待费1.34万元，主要用于接待接受相关部门检查指导工作发生的接待支出和党员活动用餐。费用支出较年初预算数减少0.66万元，下降33％，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。较上年支出数增加0.00万元，增长0％，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部 门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待35批次268人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费50.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是无该项支出。较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是无该项支出。

本年度培训费支出 2.05万元，较上年决算数减少5.78万元，下降73.8％，主要原因是受疫情影响，教师外出培训取消。较年初预算数增加2.05万元，增长100％，主要原因是年初未预算。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部 门政府采购支出总额0.71万元，其中：政府采购货物支出0.71万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同 金额0.71万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额 0.00万元，占政府采购支出总额的0％。主要用于采购办公电脑。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评3项，涉及资金154.62万元；从总体评价情况看，项目实施进度合理，资金使用进度合理，绩效目标完成度高，项目整体绩效水平高，资金使用效益较好。

（二）绩效自评结果

1．绩效自评表

2．绩效自评报告或案例

本部门没有开展绩效自评报告。

（三）重点绩效评价结果

本部门没有开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入： 指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、 捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非 本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费： 为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：张学渊  023－41422318。