重庆市璧山中学校

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山中学校属区财政一级预算事业单位，学校执行事业单位财务制度，按照综合财政预算管理办法，实行“收支两条线”管理。其主要职责：实施高中义务教育，促进基础教育发展。

（二）机构设置

内设党政办公室、教务处、德育处、教科处、财务部、招生办、融媒体中心、总务处、安全督导室、体卫艺处等10个处室。

（三）单位构成

本单位无下级预算单位

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2020年度收入总计20，863.85万元，支出总计20，863.85万元。收支较上年决算数减少695.26万元、　下降3.2％，主要原因是超额绩效工资和健康休养费在2019年12月预发。

2．收入情况。2020年度收入合计20，778.94万元，较上年决算数减少578.22万元，下降2.7％，主要原因是超额绩效工资和健康休养费在2019年12月预发。其中：财政拨款收入19，291.06万元，占92.8％；事业收入1，487.88万元，占7.2％；年初结转和结余84.91万元。

3．支出情况。2020年度支出合计20，863.85万元，较上年决算数减少600.98万元，下降2.8％，主要原因是超额绩效工资和健康休养费在2019年12月预发。其中：基本支出16，523.50万元，占79.2％；项目支出4，340.35万元，占20.8％。

4．结转结余情况。2020年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少94.28万元，下降100％，主要原因是本年度抓实了项目资金的预算执行，无项目资金结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计19，375.97万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少838.95万元，下降4.2％。主要原因是超额绩效工资和健康休养费在2019年12月预发。较年初预算数增加3，104.00万元，增长19.1％。主要原因是财政安排续建项目经费570.65万元；追加了教师2020年三项改革性津补贴的住房公积金283.7万元；追加安排双星校区建设资金1130.61万元；追加安排营养餐等教育专项213.23万元；追加安排一般性转移支付资金325.97万元；追加安排因人员增加95人，工资、绩效考核总量等增加，学生人数增加1200余人，公用支出增加等因素。资金用途主要是双星校区基本建设支出、日常公用支出和人员支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1．收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入19，291.06万元，较上年决算数减少721.90万元，下降3.6％。主要原因是区财政在2019年12月提前拨付超额绩效工资和健康休养费。较年初预算数增加3，019.09万元，增长18.6％。主要原因是财政安排续建项目经费570.65万元，追加了教师2020年三项改革性津补贴的住房公积金283.7万元；追加安排双星校区建设资金1130.61万元；追加安排营养餐等教育专项213.23万元；追加安排一般性转移支付资金325.97万元；追加安排因人员增加95人，工资、绩效考核总量等增加，学生人数增加1200余人，公用支出增加等因素。此外，年初财政拨款结转和结余84.91万元。

2．支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出19，375.97万元，较上年决算数减少744.67万元，下降3.7％。主要原因是超额绩效工资和健康休养费在2019年12月预发。较年初预算数增加3，104.00万元，增长19.1％。主要原因是财政安排续建项目经费570.65万元；追加了教师2020年三项改革性津补贴的住房公积金283.7万元；追加安排双星校区建设资金1130.61万元；追加安排营养餐等教育专项213.23万元；追加安排一般性转移支付资金325.97万元；追加安排因人员增加95人，工资、绩效考核总量等增加，学生人数增加1200余人，公用支出增加等因素。

3．结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少94.28万元，下降100％，主要原因是本年度抓实了项目资金的预算执行，无项目资金结转结余。

4．比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出15，384.66万元，占79.4％，较年初预算数增加2，073.48万元，增长15.6％，主要原因是财政安排续建项目经费570.65万元；追加安排双星校区建设资金；追加安排营养餐等教育专项213.23万元；追加安排因人员增加95人，工资、绩效考核总量等增加，学生人数增加1200余人，公用支出增加等因素。

（2）文化旅游体育与传媒支出254.52万元，占1.3％，较年初预算数增加254.52万元，增长100％，主要原因是财政追加安排双星校区建设资金。

（3）社会保障与就业支出1，651.16万元，占8.5％，较年初预算数增加142.82万元，增长9.5％，主要原因是人员工资调资和人员增加导致养老保险和职业年金增加，追加安排了相应保障经费。

（4）卫生健康支出745.45万元，占3.8％，较年初预算数减少60.64万元，下降7.5％，主要原因是缴费基数调整。

（5）住房保障支出1，340.18万元，占6.9％，较年初预算数增加693.81万元，增长107.3％，主要原因是人员增加和调资追加了住房公积金，同时追加了教师2020年三项改革性津补贴的住房公积金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出16，523.50万元。其中：人员经费13，693.72万元，较上年决算数减少1，254.57万元，下降8.4％，主要原因是区财政在2019年12月提前拨付超额绩效工资和健康休养费。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、养老保险和职业年金、其他工资福利支出。公用经费2，829.78万元，较上年决算数增加249.18万元，增长9.7％，主要原因是学生人数增加，导致公用支出增加。公用经费用途主要包括：办公费、印刷费、咨询费、租赁费、物管费、水电费、差旅、培训、维修费、公务接待费、福利费、工会经费、专用材料费、其他商品服务支出经费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。本年支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出合计0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，主要是本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计16.78万元，较年初预算数减少9.72万元，下降36.7％，主要原因是公务车运行费是项目预算资金，故公务车运行费支出4.35万元在项目经费列支。　较上年支出数减少3.40万元，下降16.8％，主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是我单位无人员出国（境）。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是年初未预算此项费用，实际也未发生此项费用，故无增减情况。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是上年无因公出国（境）费用，本年也无因公出国（境）费用，故支出数无增减。

公务车购置费0.00万元，主要是我单位未购置公务车，故无公务车购置费。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是我单位年初未预算公务车购置费，实际也未购置公务车，故该项费用无增加。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是2019和2020年我校都未购置公务车，故支出无增减。

公务车运行维护费0.11万元，主要用于机要文件交换、专家接送、市内因公出行等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少4.89万元，下降97.8％，主要原因是项目经费安排列支公务车运行维护费4.35万元。较上年支出数减少0.02万元，下降15.4％，主要原因是按照只减不增的原则，加强管理，较上年支出数基本持平。

公务接待费16.67万元，主要用于接待市内外专家、市内学校、区内有关单位到我单位指导、学习、调研工作，接受相关部门检查指导工作等发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少4.83万元，下降22.5％，主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。较上年支出数减少3.38万元，下降16.9％，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待89批次2，652人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费62.84元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.11万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费主要是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。较年初预算数增加0万元，增长0.0％，主要原因是我单位不在机关运行经费统计范围之内，故年初无预算数，同时也无实际支出数。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.0％，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。较年初预算数增加0万元，增长0.0％，主要原因是我单位不在机关运行经费统计范围之内，故年初无预算数，同时也无实际支出数。

本年度培训费支出　95.43万元，较上年决算数减少240.94万元，下降71.6％，主要原因是疫情导致大量培训取消。较年初预算数增加95.43万元，增长100％，主要原因是年初未单独预算该项目。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额196.77万元，其中：政府采购货物支出196.77万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额196.77万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额　196.77万元，占政府采购支出总额的100％。主要用于采购奥赛及尖子生培养服务。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对48个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评48项，涉及资金4340.35万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。从总体评价情况来看，整体情况较好，所有项目均达到预期绩效目标，下面就项目实施进度合理性、资金使用进度合理性、绩效目标完成度、项目整体绩效水平和资金使用效益等方面作简要说明：

1．项目实施进度合理性。

学校各项目的实施，均是经过学校党委会和校长办公会集体研究讨论后实施，就其可行性、合理性进行了深入探讨，项目实施过程中，严格按照年初计划施行，无超前或偏慢现象。

2．　资金使用进度合理性

48个项目中，凡签订合同的均按合同进度付款，部分项目预算资金当年未支付完，系项目已实施，但未达到支付节点。涉及资助、学生管理、民生资金等均是按照计划进行使用，资金使用进度合理。

3．　绩效目标完成度

经过学校项目自评小组评审，年度所有项目均按照既定目标完成项目实施。

4．　项目整体绩效水平

学校实施的工程及采购项目全部采取竞争性比选或公开招标的形式予以落实，并安排专人管理。课题研究经费、资助民生经费由专人负责人管理，学校财务人员协助，按照实际发生的费用情况支付。学校严格按照单位内控制度对项目资金实施管理，在资金支付时，学校严格按照工程进度或合同约定的付款方式向财政申请，由区财政直接支付给项目执行单位。确保了2020年项目顺利开展。所有项目均完成年初既定绩效目标，整体水平较高。

5．　资金使用效益

项目资金的使用符合璧山区教育发展规划的总体要求，项目的实施有利于进一步培育优势教育资源，扩大其覆盖面，满足人民群众对优质教育资源的迫切需求。同时可提升学校办学条件，使学校的布局更为合理、功能更为完善，带动璧山区教育事业的发展，同时对璧山区经济社会发展有明显的正面社会影响。

（二）绩效自评结果

1．绩效自评表

2．绩效自评报告或案例

本部门无委托第三方开展绩效自评的情况。

（三）重点绩效评价结果

本部门无市财政局委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价的情况。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：　指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、　捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非　本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：　指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国　外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保　留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护　费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023－41424583。