一、部门基本情况

（一）职能职责。

 重庆市璧山中学校属区财政一级预算事业单位，学校执行事业单位财务制度，按照综合财政预算管理办法，实行“收支两条线”管理。其主要职责：实施高中义务教育，促进基础教育发展。

（二）机构设置。

内设党政办公室、教务处、德育处、教科处、财务部、招生办、融媒体中心、总务处、安全督导室、体卫艺处等10个处室。

（三）单位构成。

本单位无下级预算单位

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计25,024.40万元，支出总计25,024.40万元。收支较上年决算数增加4,160.55万元、增长19.9%，主要原因是:2020年的超额绩效有一部分在2019年发放，2021年同期增加1442万元；补缴职业年金747万元；支付迁建工程尾款577万元和学校2021年扩招，学生增加1439人，教师增加35人，导致教育收支和行政事业单位养老收支增加。

2.收入情况。2021年度收入合计25,024.40万元，较上年决算数增加4,245.46万元，增长20.4%，主要原因是:2020年的超额绩效有一部分在2019年发放，2021年同期增加1442万元；补缴职业年金747万元；支付迁建工程尾款577万元和学校2021年扩招，学生增加1439人，教师增加35人，导致教育收入和行政事业单位养老收入增加。其中：财政拨款收入23,936.78万元，占95.7%；事业收入1,087.62万元，占4.3%。

3.支出情况。2021年度支出合计25,024.40万元，较上年决算数增加4,160.55万元，增长19.9%，主要原因是:2020年的超额绩效有一部分在2019年发放，2021年同期增加1442万元；补缴职业年金747万元；支付迁建工程尾款577万元和学校2021年扩招，学生增加1439人，教师增加35人，导致教育支出和行政事业单位养老支出增加。其中：基本支出21,279.25万元，占85%；项目支出3,745.16万元，占15%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度继续抓实项目资金的预算执行，故无项目资金结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计23,936.78万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加4,560.81万元，增长23.5%。主要原因是:2020年的超额绩效有一部分在2019年发放，2021年同期增加1442万元；补缴职业年金747万元；支付迁建工程尾款577万元和学校2021年扩招，学生增加1439人，教师增加35人，导致教育收支和行政事业单位养老收支增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入23,936.78万元，较上年决算数增加4,645.72万元，增长24.1%。主要原因是:2020年的超额绩效有一部分在2019年发放，2021年同期增加1442万元；补缴职业年金747万元；支付迁建工程尾款577万元和学校2021年扩招，学生增加1439人，教师增加35人，导致教育收支和行政事业单位养老收支增加。较年初预算数增加3,331.51万元，增长16.2%。主要原因是:2020年的超额绩效有一部分在2019年发放，2021年同期增加1442万元；补缴职业年金747万元；支付迁建工程尾款577万元和学校2021年扩招，学生增加1439人，教师增加35人，导致教育收支和行政事业单位养老收支增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出23,936.78万元，较上年决算数增加4,560.81万元，增长23.5%。主要原因是:2020年的超额绩效有一部分在2019年发放，2021年同期增加1442万元；补缴职业年金747万元；支付迁建工程尾款577万元和学校2021年扩招，学生增加1439人，教师增加35人，导致教育支出和行政事业单位养老支出增加。较年初预算数增加3,331.51万元，增长16.2%。主要原因是:2020年的超额绩效有一部分在2019年发放，2021年同期增加1442万元；补缴职业年金747万元；支付迁建工程尾款577万元和学校2021年扩招，学生增加1439人，教师增加35人，导致教育支出和行政事业单位养老支出增加。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是本年度继续抓实了项目资金的预算执行，故无项目资金结转结余。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出18,981.49万元，占79.3%，较年初预算数增加2,142.30万元，增长12.7%，主要原因是:2020年的超额绩效有一部分在2019年发放，2021年同期增加1442万元；支付迁建工程尾款577万元和学校2021年扩招，学生增加1439人，教师增加35人，导致教育支出和行政事业单位养老支出增加。

（2）社会保障与就业支出2,866.24万元，占12%，较年初预算数增加1,160.46万元，增长68%，主要原因是:补缴职业年金747万元，教师增加35人，导致教育收支和行政事业单位养老收支增加。

（3）卫生健康支出812.83万元，占3.4%，较年初预算数减少86.25万元，下降9.6%，主要原因是缴费基数调整。

（4）住房保障支出1,276.22万元，占5.3%，较年初预算数增加115.00万元，增长9.9%，主要原因是教师增加35人和缴费基数调整。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出21,279.25万元。其中：人员经费17,854.53万元，较上年决算数增加4,160.81万元，增长30.4%，主要原因是:2020年的超额绩效有一部分在2019年发放，2021年同期增加1442万元；补缴职业年金747万元；支付迁建工程尾款577万元和学校2021年扩招，学生增加1439人，教师增加35人，导致教育支出和行政事业单位养老支出增加。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、养老保险和职业年金、其他工资福利支出。公用经费3,424.71万元，较上年决算数增加594.93万元，增长21%，主要原因是：学校2021年扩招，学生增加1439人，教师增加35人，导致公用经费增加。公用经费用途主要包括：办公费、印刷费、咨询费、租赁费、物管费、水电费、差旅、培训、维修费、公务接待费、福利费、工会经费、专用材料费、其他商品服务支出经费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

  2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是主要原因是本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。本年支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是主要原因是本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

2021年度国有资本经营预算财政拨本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，主要是本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计19.69万元，较年初预算数减少1.81万元，下降8.4%，主要原因是：一是继续认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。较上年支出数增加2.91万元，增长17.3%，主要原因是：2020年公务用车费用4.46万元在项目经费列支，因统计口径未纳入统计。实际比上年下降1.10万元。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是我单位无人员出国（境）。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是：年初未预算此项费用，实际也未发生此项费用，较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是：上年无因公出国（境）费用，本年也无因公出国（境）费用，故支出数无增减。

公务车购置费0.00万元，主要是本单位2021年度未发生公务车购置费支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是：我单位年初未预算公务车购置费，实际也未购置公务车，故该项费用无增减。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是2020和2021年我校都未购置公务车，故支出无增减。

公务车运行维护费3.86万元，主要用于机要文件交换、专家接送、市内因公出行等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数增加3.86万元，增长100%，主要原因是：年初预算缺失，中途财政追加。较上年支出数增加3.75万元，增长3409.1%，主要原因是2020年公务车运行费财政以项目经费的形式安排，故在项目经费列支，因统计口径原因导致。

公务接待费15.83万元，主要用于接待市内外专家、市内学校、区内有关单位到我单位指导、学习、调研工作，接受相关部门检查指导工作等发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少5.67万元，下降26.4%，主要原因是一是继续认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。较上年支出数减少0.84万元，下降5%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待92批次2,481人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费63.79元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.86万元。

四、其他需要说明的事项

    （一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

    本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是：我单位年初未预算此项费用，实际也未发生此项费用，故该项费用无增减。本年度培训费支出150.55万元，较上年决算数增加55.12万元，增长57.8%，主要原因是：2021年增加巴蜀云校双师+强基培训项目。

    （二）机关运行经费情况说明。

     2021年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费为0.00万元主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

    （三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额234.89万元，其中：政府采购货物支出234.89万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额234.89万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额234.89万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于：采购学生课桌椅及一体机设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我校对部门整体和34个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评35项，涉及资金25024.4万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

根据璧财绩[2022]2号关于报送2021年度预算绩效管理工作总结及考核数据的通知，结合我单位实际情况，积极稳妥地推进我单位预算绩效管理工作。现将相关自评情况总结如下：

   （1）预算绩效管理工作概况。

   2021年，我单位开展预算绩效管理工作一级单位数1个，开展了整体支出预算绩效评价的资金规模为25024.40万元，其中一般项目支出预算绩效评价的资金规模为4704.65万元。

   （2）预算绩效管理推进情况。

   ①健全组织，成立预算绩效管理小组。

按照区财政局预算绩效管理工作相关会议精神，我校校长廖万华布置了2021年预算绩效管理工作开展的要求，并成立了以校长廖万华为组长，副校长李瑞娟为副组长、全校各处室负责人为成员的预算绩效管理小组，专题研究了我校2021年度预算绩效管理工作，并责成财务部具体负责实施我校2021年预算绩效管理工作。

   ②学习文件，夯实基础。

   学校积极向财政局相关领导咨询和研读绩效管理文件精神，并组织我校绩效管理工作小组成员学习《财政支出预算绩效管理暂行办法》、《预算绩效管理工作职责分工情况》、《预算绩效管理工作考核办法》、《预算绩效评价共性指标体系》等一系列关于绩效管理工作的制度、条例、方案等，为预算绩效管理工作的开展提供了制度保障、方案支持和工作指南，力求实现我校绩效管理工作科学化、规范化、合理化。

③精心实施，扎实推进。

自2021年底开展财政预算绩效工作后，我校遵循财政局的总体部署、分步实施，稳步推进的原则。

2021年，我校编制了整体支出绩效目标。整体预算支出20605.27万元，具体目标为：目标1：落实“双减”政策；目标2：保障初中入读率；目标3：全面实施安全教育；目标4：开展科技创新活动；目标5：全面落实资助政策；目标6：开展全民体育健康教育，提高学生体质；目标7：全面实施学业等次评价；目标8：提高高中学生学业水平考试合格率；目标9：全面实行预决算公开；目标10：保障教师继续教育；目标11：加强食品安全管理，降低安全风险；目标12：严格控制“三公经费”，确保只减不增；目标13：加强教育宣传力度。学校绩效管理工作小组根据学校工作事情量化了整体支出绩效指标内容、指标权重、计量单位、指标性质及指标值。稳妥推进了学校的绩效管理工作。

一般项目支出预算：2021年编制一般项目支出预算数为4704.65万元，涉及项目34个，根据项目自身特点，具体编制了产出指标、数量指标、质量指标、满意度指标、时效指标、成本指标等内容、并规范了具体的指标权重、计量单位、指标性质及指标值等。

   （3）取得的成效。

我校2021年开展的预算绩效管理，在具体执行实施过程中，做到了项目指标明确、拟定了考核科学、反馈及时的绩效管理目标，确保参加评价的每一笔资金都能看得明白，查得清楚，理得顺畅，用得放心 。

   （4）存在的问题

   根据目前我校预算绩效管理工作的开展情况来看，主要存在问题是我校年初预算项目估计不全面，不能准确预估到全年可能开展的全部工作，导致部分预算项目经费不到位，项目不能及时开展。

（5）下一步工作计划

我校将深入开展预算绩效管理工作，在传统预算管理中引入预算绩效管理，从资金投入管理转向项目预算编制、执行和监管全过程绩效管理。认真学习预算绩效管理制度，力求将预算绩效管理工作变成一项指令性、经常性、制度性的工作。

充分应用评价结果促进学校工作的开展和改进单位预算管理，提高财政资金使用的公开性和透明性，接受社会和公众的指导和监督。

3.关于绩效自评结果的说明。

   本部门自评无未完成年度绩效目标的情况

   （三）重点绩效评价结果。

本部门无区财政局委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价的情况。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

    （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

    （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

    （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

    （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

    （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

    （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

    （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

    （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

    （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

    （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

    （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

    七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-41424583。