一、部门基本情况

  （一）职能职责。

  重庆市璧山区中兴小学校系璧山区教育委员会下辖的义务教育小学学校，属正科级单位；本单位贯彻执行教育工作的法律、法规、规章和方针政策，认真推进小学义务教育教学工作。负责青杠街道中兴片区的义务教育及部分外来务工子女的入学教育工作。

  （二）机构设置。

  本单位内设机构为：教导处、总务处。

  （三）单位构成。

  从预算单位构成看，本单位无纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位。

  （一）收入支出决算总体情况说明。

  1.总体情况。2021年度收入总计1,531.23万元，支出总计1,531.23万元。收支较上年决算数增加354.59万元、增长30.1%，主要原因是在编人员增加及人员调资等收入和支出增加；安排幼儿园运转和临聘人员经费收入支出相应增加；幼儿园维修、教学楼维修堡坎排危工程等收入支出增加。

  2.收入情况。2021年度收入合计1,531.23万元，较上年决算数增加357.85万元，增长30.5%，主要原因是人员增加，财政拨款增加，收入增加。其中：财政拨款收入1,451.23万元，占94.8%；事业收入80.00万元，占5.2%。

  3.支出情况。2021年度支出合计1,531.23万元，较上年决算数增加354.59万元，增长30.1%，主要原因是人员增加，财政拨款增加，支出增加。其中：基本支出1,443.82万元，占94.3%；项目支出87.41万元，占5.7%。

  4.结转结余情况：无。

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计1,451.23万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加352.20万元，增长32%。主要原因是人员增加，财政拨款收入支出增加。

  （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

  1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入1,451.23万元，较上年决算数增加353.02万元，增长32.1%。主要原因是人员增加，财政拨款收入增加。较年初预算数增加186.65万元，增长14.8%。主要原因是人员增加，财政拨款收入增加。

  2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出1,451.23万元，较上年决算数增加352.20万元，增长32%。主要原因是人员增加，财政拨款支出增加。较年初预算数增加186.65万元，增长14.8%。主要原因是人员增加，财政拨款支出增加。

  3.结转结余情况：无。

  4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

  （1）教育支出1,071.07万元，占73.8%，较年初预算数增加80.21万元，增长8.1%，主要原因是人员增加，学校维修工程等，教育支出增加。

  （2）社会保障与就业支出236.69万元，占16.3%，较年初预算数增加81.33万元，增长52.3%，主要原因是社保基数调整等。

  （3）卫生健康支出60.04万元，占4.1%，较年初预算数减少9.67万元，下降13.9%，主要原因是公务员医疗补助结转下年。

  （4）住房保障支出83.44万元，占5.7%，较年初预算数增加34.79万元，增长71.5%，主要原因是住房公积金基数调整等。

  （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

  2021年度一般公共财政拨款基本支出1,363.82万元。其中：人员经费1,098.19万元，较上年决算数增加223.94万元，增长25.6%，主要原因是人员增加，财政拨款增加。人员经费用途主要包括人员工资及绩效考核、养老保险缴费、职业年金缴费、医疗保险缴纳、退休人员健康休养费支出等。公用经费265.64万元，较上年决算数增加42.01万元，增长18.8%，主要原因是教学楼堡坎排危工程支出。公用经费用途主要包括维持学校教育教学工作正常开展的办公费、水电费、邮电费、物业管理费、维修维护费、劳务费、差旅费、培训费、学生活动等支出；以及福利费、党组织活动费、工会经费、退休教师活动经费等相关支出。

  （五）政府性基金预算收支决算情况说明。

  本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

  三、“三公”经费情况说明

  （一）“三公”经费支出总体情况说明。

  2021年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少1.90万元，下降100%，主要原因是严格落实中央八项规定精神，厉行节约。 较上年支出数增加0.00万 元，增长0%，主要原因是严格落实中央八项规定精神，厉行节约2020年度、2021年度均无“三公”经费支出。

  （二）“三公”经费分项支出情况。

  2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，无相应支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格落实中央八项规定精神，厉行节约，无相应支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格落实中央八项规定精神，厉行节约。2020年度、2021年度均无因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，无相应支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格落实中央八项规定精神，厉行节约，无相应支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格落实中央八项规定精神，厉行节约，2020年度、2021年度均无相应支出。

公务车运行维护费0.00万元，无相应支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是主要原因是严格落实中央八项规定精神，厉行节约，无相应支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格落实中央八项规定精神，厉行节约。2020年度、2021年度均无公务车运行维护费支出。

公务接待费0.00万元，无相应支出。费用支出较年初预算数减少1.90万元，下降100%，主要原因是.严格落实中央八项规定精神，厉行节约2019年度、2020年度均无公务接待费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是严格落实中央八项规定精神，厉行节约。2020年度、2021年度均无公务接待费支出。  

（三）“三公”经费实物量情况。

  2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

  四、其他需要说明的事项

  （一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

  本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020、2021年无会议费支出。较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是年初无会议费预算。本年度培训费支出15.82万元，较上年决算数增加11.46万元，增长262.8%，主要原因三校联合教研教师培训增加。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

  （三）国有资产占用情况说明。

  截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

  （四）政府采购支出情况说明。

 2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

  五、预算绩效管理情况说明

  （一）预算绩效管理工作开展情况。

  根据预算绩效管理要求，本部门对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金87.41万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。从总体评价情况看，项目实施进度合理，资金使用进度合理，绩效目标完成度高，项目整体绩效水平较高，资金使用效益较好。

  （二）绩效自评结果。

  1.绩效目标自评表。

 2.绩效自评报告或案例。

重庆市璧山区中兴小学校

2021年度整体支出绩效自评报告

一、基本情况

（一）重庆市璧山区中兴小学校现有编制教师50人,学校开设17个教学班,学生743人。有三所附属幼儿园分别为中兴小学附属幼儿园、塘坊幼儿园、石河幼儿园。学校实施小学义务教育，促进基础教育发展，宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行区教委等上级部门的行政规章制度。抓好教职工队伍建设，做好考核、考评、考勤工作，全面提升教师素质。做好学校管理，经费使用等方面的规范化工作.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育，教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。同时开展学前教育工作，促进学前教育普及普惠。

（二）预算及支出情况

1预算情况

收入预算：2021年年初预算数 1344.58万元，其中：一般公共预算拨款 1264.58万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算收入0万元，事业收入80万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。收入较2020年增加215.53 万元，主要是一般公共预算拨款增加223.53万元，事业收入减少8万元。

支出预算：2021年年初预算数1344.58 万元，其中：一般公共服务支出预算 0万元，教育支出预算1070.86 万元，社会保障和就业支出预算155.36 万元，卫生健康支出预算 69.71万元，住房保障支出预算48.65万元。支出预算较2020年增加215.53万元，主要是基本支出预算增加123.53万元，项目支出预算增加 92万元。

2决算情况

收入决算：本年度收入为1531.23万元，比上年增加30.50%，主要原因是人员增加，财政拨款增加，收入增加；一般公共预算拨款为1451.23万元，比上年增加32.15%，主要原因是人员增加，财政拨款增加，收入增加。

支出决算：本年度支出1531.23万元，比上年增加30.14%，主要原因是人员增加，财政拨款增加，支出增加；基本支出为1443.82万元，比上年增加22.83%，主要原因为人员增加，人员经费支出；项目经费为87.41万元，比上年增加7500.9%，主要原因是项目增加，校园堡坎排危工程等；年末人员数为50人，比上年增加2.04%，主要原因为人员调入；在职人员为50人，比上年增加2.04%，主要原因为人员调入；非参公事业人员为50人，比上年增加2.04%，主要原因为人员调入；年末学生人数为743人，比上年减少2.62%，主要原因为学生减少；培训费为15.81万元，比上年增加263.13%，主要原因为教师业务培训开展联合教研支出增加；调整预算数本年度收入为1531.23万元，比上年增加30.5%，主要原因是人员增加，财政拨款增加，收入增加；调整预算数本年度支出1531.23万元，比上年增加30.14%，主要原因是人员增加，财政拨款增加，支出增加。

二、绩效评价基本情况

（一）绩效评价目的

通过整体绩效自评，了解资金使用是否达到了预期目标，资金管理是否规范，资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）绩效评价原则

整体绩效评价原则包括科学规范原则、公开公正原则、分级分类原则、绩效相关原则。

（三）绩效评价工作过程

1、成立重庆市璧山区中兴小学校整体绩效自评工作领导小组，全面负责整体绩效目标自评工作的开展；

2、召开整体绩效自评工作专题会议，确定整体绩效自评项目，开展整体绩效自评工作并编写整体支出绩效自评报告，报送上级部门。

我单位在经费支出时坚持"量入为出，收支平衡"的原则，从严控制支出，既考虑事业发展需要，又要考虑财力可能，实行预算资金统筹安排，综合平衡。

三、绩效评价情况及结论

（一）投入情况分析

我单位2021年整体绩效目标自评的指导思想是：认真贯彻党和国家的方针政策及区委区政府有关要求，不断推进整体绩效管理体制改革，进一步调整支出结构，统筹安排预算内外资金，确保工资性支出和机构运转的基本需要，尽量压缩非生产性支出，围绕区委区政府的中心工作努力安排好重点工作支出，促进国民经济持续快速协调发展。

（二）过程情况分析

我单位在经费支出时坚持"量入为出，收支平衡"的原则，从严控制支出，既考虑事业发展需要，又要考虑财力可能，实行预算资金统筹安排，综合平衡。

（三）产出情况分析

2021年我单位根据教育部门的职能、任务和发展目标，以整体绩效目标为依据编制，严格按照年初预算推进，完成了部门整体绩效目标，支出效益明显。

（四）效果情况分析

2021年整体绩效目标顺利实施，保证了年初确定的工作目标任务圆满完成，在加强统计、机制完善、资金筹措、项目建设、队伍建设、督查问效等方面精准发力，各项工作推进有序、落实有力、行动有效。

四、主要经验及做法

一是严格执行相关财经法律法规，是抓好项目实施和绩效评价的前提；二是领导重视是抓好项目实施和绩效评价的核心；三是工作人员细心负责是抓好项目实施的绩效评价的关键。

五、存在的问题和建议

一是经办人员对绩效评价的相关政策和操作流程还不够熟悉，需要加强相关的业务培训；

二是单位层面仍然需要加强绩效评价政策的宣传和学习，继续增强单位资金管理的绩效意识，强化资金支出的绩效管理，进一步提高资金的绩效管理水平。 

3.关于绩效自评结果的说明。

无

  （三）重点绩效评价结果。

 按预算绩效管理相关要求，区财政局未委托第三方对本部门项目开展重点绩效评价。

  六、专业名词解释

  以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

  （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

  （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

  （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

  （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

  （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

  （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

  （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

  （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

  （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

  （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

  （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

  （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

  本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-41781672。