一、部门基本情况

  （一）职能职责。

1、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

3、积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

4、根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

5、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

6、抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

7、做好安全防范，保证学生的安全。

   （二）机构设置。

重庆市璧山区福禄小学校地处璧山区西部的福禄镇福中社区福华路76号。本部门属正科级事业单位。2021年单位在职事业编制为29人，实有29人，退休教职工50人，财政遗属供养人员5人。璧山区福禄小学校是一所完全小学校，内设教导处、总务处两个机构。辖四所村小（沙石村小、梨园村小、白花村小、大石村小、现均已闲置未用）；一所附属幼儿园3个班，81名学生，4名教师，2名保安；小学6个班，191名学生，29名教师。其中，具有专科及以上学历26人，占教师总数90%；有一级教师职称及以上21人，占教师总数的72%，区骨干教师1名。

   （三）单位构成。

 从预算单位构成看，本单位为一级预算单位。无纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位。

  二、部门决算情况说明

  （一）收入支出决算总体情况说明。

  1.总体情况。2021年度收入总计983.45万元，支出总计983.45万元。收支较上年决算数增加248.47万元、增长33.8%，主要原因是2020年的一部分绩效工资在2019年发放，而今年发放了 2021年的一部分绩效工资，并在今年补缴2014年10月至2016年12月的机关事业单位人员的职业年金，还有绩效工资标准提高，导致绩效工资收支增加，机关事业单位人员的职业年金收支增加。

  2.收入情况。2021年度收入合计983.45万元，较上年决算数增加251.29万元，增长34.3%，主要原因是2020年的一部分绩效工资在2019年发放，而今年发放了 2021年的一部分绩效工资，并在今年补缴2014年10月至2016年12月的机关事业单位人员的职业年金，还有绩效工资标准提高，导致绩效工资收入增加，机关事业单位人员的职业年金收入增加，幼儿园的幼儿人数增多和收费标准提高，使事业收入增加。其中：财政拨款收入966.75万元，占98.3%；事业收入16.70万元，占1.7%。

  3.支出情况。2021年度支出合计983.45万元，较上年决算数增加248.47万元，增长33.8%，主要原因是2020年的一部分绩效工资在2019年发放，而今年发放了 2021年的一部分绩效工资，并在今年补缴2014年10月至2016年12月的机关事业单位人员的职业年金，还有绩效工资标准提高，导致绩效工资支出增加，机关事业单位人员的职业年金支出增加。其中：基本支出962.93万元，占97.9%；项目支出20.51万元，占2.1%。

  4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度经费按预算计划进度使用，无结转结余。

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计966.75万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加238.92万元，增长32.8%。主要原因是主要原因是2020年的一部分绩效工资在2019年发放，而今年发放了 2021年的一部分绩效工资，并在今年补缴2014年10月至2016年12月的机关事业单位人员的职业年金。还有绩效工资标准提高，导致绩效工资收支增加，机关事业单位人员的职业年金收支增加。

  （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

  1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入966.75万元，较上年决算数增加247.24万元，增长34.4%。主要原因是2020年的一部分绩效工资在2019年发放，而今年发放了 2021年的一部分绩效工资，并在今年补缴2014年10月至2016年12月的机关事业单位人员的职业年金，还有绩效工资标准提高，导致绩效工资收入增加，机关事业单位人员的职业年金收入增加。较年初预算数增加237.34万元，增长32.5%。主要原因是今年补缴2014年10月至2016年12月的机关事业单位人员的职业年金，该部分收入在年初预算时未预算，导致机关事业单位人员的职业年金收入增加，在编制2021年年初预算时，误将退休健康休养费20000元/人.年标准编制为10000元/人.年，导致全年退休健康休养费少预算了500000元，绩效工资标准提高，绩效工资支出增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

  2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出966.75万元，较上年决算数增加244.42万元，增长33.8%。主要原因是2020年的一部分绩效工资在2019年发放，而今年发放了 2021年的一部分绩效工资，并在今年补缴2014年10月至2016年12月的机关事业单位人员的职业年金，还有绩效工资标准提高，导致绩效工资支出增加，机关事业单位人员的职业年金支出增加。较年初预算数增加237.34万元，增长32.5%。主要原因是今年补缴2014年10月至2016年12月的机关事业单位人员的职业年金，该部分收入在年初预算时未预算，导致机关事业单位人员的职业年金收入增加，在编制2021年年初预算时，误将退休健康休养费20000元/人.年标准编制为10000元/人.年，导致全年退休健康休养费少预算了500000元，还有绩效工资标准提高，绩效工资支出增加。

  3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度经费按预算计划进度使用，无结转结余。

  4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）教育支出564.72万元，占58.4%，较年初预算数增加50.54万元，增长9.8%，主要原因是绩效工资标准提高，绩效工资支出增加。

   （2）社会保障与就业支出302.07万元，占31.2%，较年初预算数增加181.02万元，增长149.5%，主要原因是今年补缴2014年10月至2016年12月的机关事业单位人员的职业年金，该部分收入在年初预算时未预算，导致机关事业单位人员的职业年金支出增加，在编制2021年年初预算时，误将退休健康休养费20000元/人.年标准编制为10000元/人.年，导致全年退休健康休养费少预算了500000元，健康修养费发放标准在年初预算上有所提高，导致健康修养费支出较年初预算有所增加。

  （3）卫生健康支出47.56万元，占4.9%，较年初预算数减少14.83万元，下降23.8%，主要原因是大额医疗预算与实际缴费比例不一致，导致支出减少。

   （4）住房保障支出52.40万元，占5.4%，较年初预算数增加20.62万元，增长64.9%，主要原因是绩效工资标准提高部分，薪级增加部分今年年初未预算公积金。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

  2021年度一般公共财政拨款基本支出957.14万元。其中：人员经费843.99万元，较上年决算数增加263.30万元，增长45.3%，主要原因是2020年的一部分绩效工资在2019年发放，而今年发放了 2021年的一部分绩效工资，并在今年补缴2014年10月至2016年12月的机关事业单位人员的职业年金，还有绩效工资标准提高，导致绩效工资支出增加，机关事业单位人员的职业年金支出增加。人员经费用途主要包括在职的工资福利、退休人员的生活补助和抚恤金。公用经费113.15万元，较上年决算数减少2.19万元，下降1.9%，主要原因是学生迁入城区学校，学校学生减少，生均公用经费减少。公用经费用途主要包括在职教师的差旅费，保安和幼儿园保育员的劳务费，校舍的维修费用。

  （五）政府性基金预算收支决算情况说明。

  2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数减少5.50万元，下降100%，主要原因是本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款。本年支出0.00万元，较上年决算数减少5.50万元，下降100%，主要原因是本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款。

  （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

 本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

  三、“三公”经费情况说明

  （一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计0.34万元，较年初预算数减少0.16万元，下降32%，主要原因认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。较上年支出数减少1.04万元，下降75.4%，主要原因如下：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较去年决算有所下降。二是本单位无公务用车，无公务用车运行维护费用。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

  （二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是本单位2021年度未发生因公出国（境）支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%，与年初预算持平，主要原因是本单位2021年度未发生因公出国（境）支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0%，与上年决算持平，主要原因是本单位2021年度未发生因公出国（境）支出。

  公务车购置费0.00万元，主要本单位2021年度未发生公务车购置支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%，与年初预算持平，主要原因是本单位2021年度未发生公务车购置支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0%，与上年决算持平，主要原因是本单位2021年度未发生公务车购置支出。

  公务车运行维护费0.00万元，主要是本单位2021年度未发生公务车运行维护支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%，与年初预算持平，主要原因是本单位2021年度未发生公务车运行维护支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.0%，与上年决算持平，主要原因是本单位2021年度未发生公务车运行维护支出。

公务接待费0.34万元，主要用于接待本单位因教研活动、学生外出比赛便餐费。费用支出较年初预算数减少0.16万元，下降32%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。较上年支出数减少1.04万元，下降75.4%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。

  （三）“三公”经费实物量情况。

  2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待12批次113人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费29.88元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

  四、其他需要说明的事项

  （一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

  本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是本单位无会议费开支；本年度培训费支出4.55万元，较上年决算数增加1.73万元，增长61.3%，主要原因是上级部门加大教师的培训力度，增加培训支出。

  （二）机关运行经费情况说明。

  2021年度本部门机关运行经费支出0.00万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

  （三）国有资产占用情况说明。

  截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

  （四）政府采购支出情况说明。

  2021年度本部门政府采购支出总额0.14万元，其中：政府采购货物支出0.14万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。主要用于采购一台打印一体机。

  五、预算绩效管理情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对部门整体和4个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评4项，涉及资金20.51万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0元，从总体评价情况看，营养午餐计划、校园保安经费、贫困儿童资助、校园文化建设共4个项目实施进度合理，资金使用进度合理，绩效目标完成度高，项目整体绩效水平高，资金使用效益好。

  （二）绩效自评结果。

  1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

璧山区福禄小学校

2021年度整体支出绩效自评报告

一、基本情况

(一)单位基本情况

（1）职能职责

1、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

3、积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

4、根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

5、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

6、抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

7、做好安全防范，保证学生的人身安全。

（2）单位构成

重庆市璧山区福禄小学校（一级预算单位）地处璧山区西部的福禄镇福中社区福华路76号。2021年年初单位在职事业编制为29人，实有29人，退休教职工50人，财政遗属供养人员5人。璧山区福禄小学校是一所完全小学校，内设教导处、总务处两个机构，辖四所村小（沙石村小、梨园村小、白花村小、大石村小均已闲置未用）；一所附属幼儿园3个班，81名学生，4名教师，2名保安；小学6个班，191名学生，29名教师。其中，具有专科及以上学历26人，占教师总数90%；具有中小学高级职称及以上3人，占教师总数的10%，区骨干教师1名。学校以“福文化”为主题文化，以实现“幸福教育”的办学愿景。学校办学条件良好，基础设施齐全。具有音乐室、美术室、实验室、图书室、科技室、劳动室、多媒体教室、阅览室等功能室，每个班级均有班班通现代教育设备一套。

（二）预算及支出情况。

（1）收入预算：2021年年初预算数739.91万元，其中：一般公共预算拨款729.41万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算收入0万元，事业收入10.5万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

本年支出983.45万元，上年支出734.98万元，增加33.81%。其中：今年基本支出962.93万元，其中今年人员经费843.99万元。

二、绩效评价基本情况

（一）绩效评价目的

为规范和加强财政支出管理，强化支出责任，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。为以后年度预算安排和政策调整作参考。

（二）绩效评价原则

绩效评价原则包括科学规范原则、公开公正原则、分级分类原则、绩效相关原则。

（三）绩效评价工作过程

前期准备：重庆市璧山区福禄小学校结合本单位工作实际确定评价任务、目的、依据、评价时间和评价工作人员及组织机构并制订评价工作方案，工作方案的基本内容包括：评价对象与负责人、评价目的、评价的依据、评价指标、评价标准、评价工作的时间安排、拟采用的评价方法、拟选用的评价标准，需要被评价对象及单位准备的评价资料及相关工作要求，收集绩效评价相关资料，评价人员根据需要，采取要求被评价对象单位提供资料、现场勘查、问卷调查与询问等多种方式收集基础资料。基础资料包括绩效评价对象的基本概况、财务信息、统计报表、财政资金使用情况、绩效报告等。

组织实施：对资料进行现场审查核实，对于收集的基础资料和相关数据，绩效评价小组成员应当深入实地核实有关数据的全面性、真实性，进而整理出可供财政支出绩效评价所用的相关资料和基础数据。综合分析并形成评价结论，评价资料整理出后，评价人员按照评价方案的要求进行评价工作，并做出评价的初步结论，该结论经评价单位审核后作为提交评价报告的依据。

分析评价：重庆市璧山区福禄小学校根据绩效自评报告进行分析，找出经验和存在的问题，为以后的工作做指导。

三、绩效评价情况及结论

绩效评价指标的具体分析: 2021年年初预算数7399055.29元，全年执行数9667463.25元，执行率为130%，保育员培训率年度指标率100%，全年完成值85%，指标得分17分，其余指标均100%完成年度指标。自评得分97分，等级为优秀。

四、主要经验及做法

年初制定指标是结合本单位实际，制定切实可行的指标，实施阶段严格按照制定的指标实施。

五、存在的问题和建议

保育员培训率年度指标率100%，全年完成值85%，指标得分17分，还需要继续努力，争取做得更好。

  3.关于绩效自评结果的说明。

2021年年初预算数7399055.29元，全年执行数9667463.25元，执行率为130%，保育员培训率年度指标率100%，全年完成值85%，指标得分17分，其余指标均100%完成年度指标。自评得分97分，等级为优秀。

  （三）重点绩效评价结果。

本部门无政策或项目开展重点绩效评价。

  六、专业名词解释

  以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

  （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

  （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

  （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

  （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

  （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

  （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

  （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

  （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

  （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

  （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

  （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

  （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

  本单位决算公开信息反馈和联系方式：02341770027