各位代表：

2022年我镇财政决算在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督和支持下，在区财政局的业务指导下，圆满完成了决算编审工作，且已顺利通过区财政局审查。受镇人民政府委托，现就大兴镇2021年财政决算（草案）的报告提请大会审查，请各位代表及列席人员提出意见。

一、2022年收支决算情况

（一）一般公共预算年初预算、预算调整、决算情况

1. 镇十九届人大第一次会议批准的年初预算草案。

（1）收入总计6972万元。其中：本级收入1475万元（包含：工商税收入1311万元，契税收入69万元，非税收入95万元），上级补助收入4662万元，动用预算稳定调节基金158万元，上年结转677万元。

（2）支出总计6972万元。其中：一般公共预算支出6368万元，体制及专项上解支出604万元。

2.镇十九届人大主席团第八次会议批准的预算调整方案。

（1）收入总计调整为6945万元。其中：本级收入1036万元（包含：工商税收收入938万元，契税收入30万元，非税收入68万元），上级补助收入5112万元，一般性转移支付补助4719万元，专项转移性补助393万元，上年结转797万元。

（2）支出总计调整为6945万元。其中：一般公共预算支出6017万元，体制及专项上解支出928万元。

3. 决算情况。

（1）收入总计7354.08万元，完成调整预算的105.89％，同比下降5.93％。其中：本级收入1233.75万元，完成调整预算的119.09％，同比下降1.73％；一般性转移支付补助收入4867.02万元，完成调整预算的103.14％，同比增长4.37％；专项转移支付补助456.23万元，完成调整预算的116.09％，同比下降62.58％；上年结转797.08万元，完成调整预算的100％，同比上升40.63％。

（2）支出总计7354.08万元，为调整预算的105.89％，同比下降5.93％。其中：一般公共预算支出5991.84万元，为调整预算的92.93％，同比下降6.66％；体制及专项上解869.37万元，为调整预算的93.68％，同比下降15.57％；补充预算稳定调节基金370.59万元；结转下年522.28万元，同比下降34.48％。

（3）支出主要情况：

一般公共服务支出完成1559.10万元，完成调整预算的93.36%，同比下降5.12％。其中基本支出1264.13万元，项目支出294.97万元。项目支出主要用于：40年党龄补助、党建引领建设及宣传经费99.76万元，重精补助、劳动力调查、住户收支调查等专项经费8.08万元，机关绿植维护、消防人员、生态巡查等临聘人员及机关运行经费72.96万元，民政困难群众慰问、计生奖扶慰问等相关经费15.99万元，信访维稳相关经费15.37万元，人大换届选举、补选代表及活动等相关经费80.61万元，群团活动经费2.20万元。

国防支出完成3.94万元，完成调整预算的394%，同比下降13.97％，全部用于基层武装工作保障经费。

公共安全支出完成6.81万元，完成调整预算的170.25%，同比上升3.34％，主要用于普法依法治理工作相关费用2.54万元，应急、交通物资设备管理4.27万元。

文化旅游体育与传媒支出完成139.13万元，完成调整预算的65.32%，同比下降30.14％。其中基本支出124.28万元，项目支出14.85万元。项目支出主要用于：文艺文化活动经费9.55万元，综合文化中心免费开放、综合文化服务中心示范点建设经费1.29万元；“党建引领、小区治理”专项经费4.01万元。

社会保障和就业支出完成857.60万元，完成调整预算的99.03%，同比上升2.89％。其中基本支出726.93万元，项目支出130.67万元。项目支出主要用于：公益性岗位工资补助50.88万元，村（社区）干部参加社会保险缴费补助67.12万元，城乡困难群众送温暖补助资金及元旦春节慰问经费3.06万元，严重精神障碍患者监护人以奖代补经费8.17万元；退役军人事务相关经费1.44万元。

卫生健康支出完成315.91万元，完成调整预算的102.90%，同比上升91.32％，其中基本支出192.14万元，项目支出123.77万元。项目支出主要用于：农村改厕经费46.63万元，疫情防控经费77.14万元。

节能环保支出完成253.19万元，完成调整预算的60.43%，同比下降34.15％。其中基本支出247.98万元，项目支出5.21万元。全部用于美丽乡村建设项目126.68万元。

城乡社区支出完成253.50万元，完成调整预算的117.36%，同比下降42.53％。项目支出主要用于：村居环卫和垃圾治理补助经费147.03万元，大兴卫生院违法建筑拆除经费2.19万元，城市综合管理经费69.57万元，花箱苗木采购沤肥池建设项目6.49万元，停车场建设项目7.50万元，公共服务中心标准化建设补助资金1.66万元，大兴镇人才公寓装修维护项目1.45万元，工程项目审计费4.03万元，其他违法建设及土地租金等经费13.58万元。

农林水支出1745.79万元，完成调整预算的100.1%，同比下降15.28％。其中基本支出763.63万元，项目支出982.16万元。项目支出主要用于：村居干部误工625.84万元，村（社区）组织办公经费补助11.11万元，村（社区）服务群众专项经费41万元，村（社区）干部通讯补助费2.9万元，村居监察监督员工作补助2.28万元，村（社区）离任干部补贴77.98万元，村社区党员活动经费5万元，内控、绩效、村级财务委托业务3.2万元，山坪塘水质达标整治提升补助资金15.46万元，乡村振兴示范村建设项目资金16万元，双星大道洞口值守经费4.86万元，森林防火费用23.17万元，动物防疫经费2.95万元，整治范围外养鱼池整治补助资金66.62万元，调整安排生态湿地建设和土地租赁补助资金80.12万元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接经费3.29万元，农产品质量监管运行经费0.38万元。

住房保障支出455.96万元，完成调整预算的93.24%，同比上升94.96％。其中基本支出135.16万元，项目支出320.8万元全部用于农村危机房屋处置经费。

灾害防治及应急管理支出0.9万元，完成调整预算的30%，同比下降93.28％。全部用于2020、2021年微型消防站运行经费支出。

从以上数据可以看出，2022年支出总体正常，但部分科目运用预算编制不精准、部分转移支付下达时间较晚，预算数、调整预算数、年终执行数之间有部分差异，执行稍差。主要有：节能环保支出完成253.19万元，完成调整预算的60.43%，执行偏低的主要原因是区级下达专项转移支付较晚，尚未支付；灾害防治及应急管理支出0.9万元，完成调整预算的30%。执行偏低的主要原因是和尚湾危岩地质灾害治理工程项目，尚未全部验收合格，暂未支出导致执行率较低。

（4）结转522.28万元。均为专项转移支付结转。

（二）政府性基金预算决算

1. 镇十九届人大一次会议批准的年初预算草案。

（1）收入总计429.万元，全部为上年结转。

（2）支出总计429万元。本级支出429万元。

2. 镇十九届人大主席团第八次会议批准的预算调整方案。

（1）收入总计调整为963万元。其中上级专项补助收入401万元，上年结转562万元。

（2）支出总计调整为963万元。本级支出963万元。

3. 决算情况。

（1）收入总计1057.61万元，为调整预算的109.82％，同比上升44.63％。其中：上级补助收入495.49万元，为调整预算的123.56％。上年结转562.12万元，完成调整预算100.02％。

（2）支出总计1057.61万元，为调整预算的109.82％，同比上升44.63％。其中：本级支出 133.32万元，为调整预算的13.84％，同比下降21.16％；结转下年924.29万元，同比上升3661.86％。

（3）本级支出主要情况：

征地和拆迁补偿支出73.7万元，完成调整预算的72.3%。项目主要用于莲生村土地租用安置人员过渡费及工作经费。

农村基础设施建设支出52.5万元，完成调整预算的35.7%。项目主要用于：大兴镇朝元村党群服务中心排危改造项目20万元，调整安排区级水库水质提升工程15万元，安排2021年农村旧房整治提升补助资金17.5万元。

其他国有土地使用权出让收入安排的支出4.81万元，完成调整预算的30.1%。主要用于大兴镇人才公寓装修维护项目支出。

其他城市基础设施配套费安排的支出2.31万元，完成调整预算的0.6%。主要用于征地拆迁项目设计等工作经费。

从以上数据可以看出，2022年基金预算支出执行比例偏离度较大，主要原因是：征地和拆迁补偿支出、农村基础设施建设项目、党群服务中心排危改造项目、人居环境提升整治项目、城市管理综合提升行动、镇街违法建筑整治补助资金等区级专项资金下达时间较晚、项目尚未完工等造成尚未支付。

（4）结转下年924.29万元。其中，专项转移支付结转924.29万元。

（三）转移支付分配使用情况

根据《预算法》、《重庆市璧山区人民政府关于印发调整镇街分税制财政管理体制的通知》等的规定，按“统筹兼顾，力保三保，专款专用”的原则安排下达转移支付。

1. 2022年，一般公共预算上级补助收入5323.25万元。其中：一般性转移支付4867.02万元，同比增长4.37%；专项转移支付456.23万元，同比下降62.58%。安排一般公共预算上级补助支出5057.13万元，结转下年266.12万元。其中：一般性转移支付全额安排；专项转移支付安排190.11万元，结转下年266.12万元。

2. 2022年，政府性基金预算上级补助收入495.49万元。本年未安排，均结转下年使用。

（四）收入完成特点分析及预备费的使用

1. 收入完成特点分析。2022年本级收入调整预算数为1036万元，完成1233.75万元，超收197.75万元。其中非税收入基本持平，税收收入由于年终土地增值税完成113.27万元，土地使用税完成297.58万元，使得财政收入有所上升，均属于不可预计临时情况。

2.预备费预算调整为80万元，年终用于疫情防控经费57.22万元。

（五）“三公”经费决算执行情况（单位：万元）

2022年度全镇“三公”经费支出13.1万元，其中：因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运行维护费11.82万元（公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费11.82万元）；公务接待费1.28万元（国内公务接待28批次，国内公务接待320人次，无国（境）外公务接待情况）。

我镇认真贯彻落实中央八项规定，严格执行“三公”经费“只减不增”要求，严控“三公”经费支出。经比较，本年度“三公”经费较上年减少0.48万元，同比下降3.51%。其中公务用车购置及运行维护费11.82万元，比上年度增长0.6万元，增长比例为5.34%。增长的主要原因是车辆维护费用增加；公务接待费1.28万元，比上年度减少1.08万元，减少比例为45.67%，减少的主要原因厉行节约，严格控制公务接待费用。

（六）绩效评价工作开展情况

依照区财政局要求，对2022年决算项目开展了自评。其中，一般公共预算项目支出2137.58万元，政府性基金预算项目支出133.32万元，共135个项目，实现了预算绩效目标与预算编制“同布置、同申报、同审核、同批复、同公开”的管理要求，基本形成了“项目立项有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈，反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。

二、财政管理存在的主要问题

（一）主体财源缺乏，平衡难度增大

我镇财政体量总体偏小，刚性增长因素较多，卫生健康支出、住房保障支出等增长较多，安排农村危机房屋处置经费投入较大，公益性岗位补助支出压力不断增加，疫情防控及森林防火等突发事件、应急支出增多，给财政收支平衡带来了巨大的压力。

（二）预算绩效管理，仍需持续深入

一方面部门项目预算前瞻性不强编制不够精准，项目执行进度缓慢，年中预算追加调整较多，另一方面评价结果应用不够到位，评价结果应用机制有待健全。

三、下一步财政工作重点

一是要坚持综合预算、收支平衡原则。统筹考虑镇级财政收入情况，按照“量入为出、量力而行”的原则，既体现实际需要，又考虑财政承受能力，综合平衡，保证财政收支平衡。在确保运行的基础上，保障民生实事，重点落实好事关经济社会协调发展的公共财政支出。

二是要坚持厉行节约、强化约束原则。根据上级关于厉行节约的工作要求，除法定支出和政策性支出外，对经常性支出从严审核，严格控制一般性支出，确保“三公经费”支出“只减不增”，降低行政运行成本。

三是要以推进建设公共财政为目标，加强综合财政管理。坚持紧缩方针，立足于过紧日子，统筹项目安排，吃准吃透政策，争取更多的财政资金投入基础性、公益性的建设和民生事业。充分发挥内部审计作用，加强财政资金源头控制，监督重点从事后向事中、事前转移，积极探索财政预算绩效改革，确保财政资金使用效益，保障财政资金的有效运行。严格执行《中华人民共和国预算法》，坚持预决算公开，积极实施国库集中支付改革，推进重庆市惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放工作，确保各类民生补助资金及时、足额发放到位，努力打造“阳光财政”。