一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山区凤凰小学校是一所义务教育学校，从事教书育人活动，学校以“创客、创新、创造”为校训，努力实施义务教育。

（二）机构设置

我单位是璧山区独立核算的事业预算编制单位，属于一级预算单位。我单位实行校长负责制，设置正副校长共6名；单位下设行政中心(办公室)、学生发展中心（德育处）、教师发展中心（教导处）、后勤保障中心（总务处）四个部门。行政中心设副主任1名、助理1名；学生发展中心设主任副主任各1名，助理3名；教师发展中心设主任副主任各1名，助理3名；后勤保障中心设主任副主任各1名，会计1名，助理3名。根据璧编委文件，给我校的事业编制数146人，截至2022年12月31日，我单位有在职教师143人（5月调出1人，8月辞职1人，8月调出1人，2022年8月调入22人，2022年11月新聘9人），管理岗位1人；在校学生3542人，58个教学班。

（三）单位构成

从预算单位构成看，2022年度我单位是独立核算的一级事业编制预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计7,617.70万元，支出总计7,617.70万元。收支较上年决算数增加4,465.22万元,增长141.6%，主要原因是（1）人员调资，（2）追加了新调入教师工资及社保和公积金等，（3）2022年底追加了教师2022年的绩效考核资金，（4）2022年追加了高新区学校建设项目资金。

2.收入情况。2022年度收入合计7,617.70万元，较上年决算数增加4,465.22万元，增长141.6%，主要原因是（1）人员调资，（2）追加了新调入教师工资及社保和公积金等，（3）2022年底追加了教师2022年的绩效考核资金，（4）2022年追加了高新区学校建设项目资金。其中：财政拨款收入7,420.03万元，占97.4%；事业收入197.67万元，占2.6%。

3.支出情况。2022年度支出合计7,617.70万元，较上年决算增加4,465.22万元，增长141.6%，主要原因是（1）人员调资，（2）追加了新调入教师工资及社保和公积金等，（3）2022年底追加了教师2022年的绩效考核资金，（4）2022年追加了高新区学校建设项目资金。其中：基本支出2,664.81万元，占35%；项目支出4,952.89万元，占65%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是2021年度无年末结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计7,420.03万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加4,418.46万元，增长147.2%。主要原因是（1）人员调资，（2）追加了新调入教师工资及社保和公积金等，（3）2022年底追加了教师2022年的绩效考核资金，（4）2022年追加了高新区学校建设项目资金。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入7,420.03万元，较上年决算数增加4,418.46万元，增长147.2%。主要原因是（1）人员调资，（2）追加了新调入教师工资及社保和公积金等，（3）2022年底追加了教师2022年的绩效考核资金，（4）2022年追加了高新区学校建设项目资金。较年初预算数增加4,533.07万元，增长157%。主要原因是年末追减人员经费240.43万元，公用经费45.44万元，追加项目经费4411.80万元。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出7,420.03万元，较上年决算数增加4,418.46万元，增长147.2%。主要原因是教育支出增加4443.44万元，社会保障和就业支出增加28.74万元，医疗卫生和住房保障支出减少53.73万元。较年初预算数增加4,533.07万元，增长157%。主要原因是主要原因是（1）人员调资，（2）追加了新调入教师工资及社保和公积金等，（3）2022年底追加了教师2022年的绩效考核资金，（4）2022年追加了高新区学校建设项目资金。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是2021年度无年末结转结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出6,941.99万元，占93.6%，较年初预算数增加4,585.94，增长194.6%，主要原因是①人员调资，②追加了新调入教师工资及社保和公积金等，2021年年底116人，2022年年底144人，③2022年追加了高新区学校建设项目资金。

（2）社会保障与就业支出237.88万元，占3.2%，较年初预算数增加18.71万元，增长8.5%，主要原因是①人员调资，②追加了新调入教师社保，2021年年底116人，2022年年底144人。

（3）卫生健康支出115.37万元，占1.6%，较年初预算数减少11.71万元，下降9.2%，主要原因是年初预算的事业单位公务员医疗由财政统一支付。

（4）住房保障支出124.79万元，占1.7%，较年初预算数减少59.87万元，下降32.4%，主要原因是2022年起超额绩效部分未纳入住房公积金基数进行计算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2,467.14万元。其中：人员经费1,829.57万元，较上年决算数减少233.77万元，下降11.3%，主要原因是2022年超额绩效部分及绩效考核资金未发放。人员经费用途主要包括基本工资579.18万元，津贴补贴18.87万元，绩效工资730.76万元，其他社会保障缴费37.39万元，社会保障缴费313.52万元，医疗费18.40万元，住房保障支出182.21万元，对个人和家庭的补助6.66万元。公用经费637.57万元，较上年决算数减少45.44万元，下降6.7%，主要原因是2022年教师终结性绩效没有完全支付。公用经费用途主要包括办公费84.48万元，水费14.89万元，电费26.69万元，邮电费6.65万元，物业管理费10.89万元，差旅费170.34万元，维修（护）费7.83万元，培训费6.54万元，公务接待费0.47万元，劳务费248.22万元，工会经费13.55万元，福利费15.07万元，其他商品服务支出31.97万元。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

2022年度本部门“三公”经费支出共计0.47万元，其中学生足球比赛用餐0.47万元。2022年全年支出比2021年下降17.02%，主要原因是我校严格执行三公经费相关规定，国内公务接待批次3个，国内公务接待人次78人次。

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.47万元，较年初预算数减少0.13万元，下降21.7%，主要原因是我校严格执行三公经费相关规定。较上年支出数减少0.08万元，下降14.5%，主要原因是:一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费有所下降。 

（二）“三公”经费分项支出情况

1、 2022年度本部门未发生因公出国（境）费用。

2、 2022年度本部门未发生公务车购置费。

3、 2022年度本部门未发生公务车运行维护费。

公务接待费0.47万元，主要用于接待学生足球比赛用餐0.47万元。费用支出较年初预算数减少0.13万元，下降21.7%，主要原因是我校严格执行三公经费相关规定。较上年支出数减少0.08万元，下降14.5%，主要原因是:一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费有所下降。 

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待3批次78人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费60.60元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长%，主要原因是2022年度我单位不存在会议费支出。本年度培训费支出20.46万元，较上年决算数增加5.20万元，增长34.1%，主要原因是学校2022年新教师增加相对增加，加强了对教师的培训力度。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额9.10万元，其中：政府采购货物支出9.10万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。主要用于厨房排油烟采购等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对9个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评9项，涉及资金4952.89万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

（1）整体绩效目标自评表

(2)项目绩效目标自评表

贫困生生活补助绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况100%，按照实际情况进行支付，让每一位贫困学生受益。项目全年预算数为8.845万元，执行数为8.845万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是数量指标得分系数100%，惠民政策知晓率得分系数100%，补助完成时效比率100%，二是减轻贫困学生家庭负担达到社会效益得分系数100%，得到学生和家长的充分肯定。

2.绩效自评报告或案例。

重庆市璧山区凤凰小学校

2022年度整体支出绩效自评报告

一、基本情况

（一）部门（单位）基本情况

重庆市璧山区凤凰小学校是一所义务教育学校，从事教书育人活动，学校以“创客、创新、创造”为校训，学校实施小学义务教育，促进基础教育发展，宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行区教委等上级部门的行政规章制度。抓好教职工队伍建设，做好考核、考评、考勤工作，全面提升教师素质。做好学校管理，经费使用等方面的规范化工作.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育，教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

单位构成：

重庆市璧山区凤凰小学校系重庆市璧山区教育委员会直管的全额拨款的区级预算事业单位。学校下设行政中心（办公室）、教师发展中心（教导处），学生发展中心（德育处）和后勤保障中心（总务处）四个二级机构，另设工会，妇委会、女工委和少先大队等群团组织。目前共有在职教职工144人，小学学生3542人，幼儿363人，随班就读残疾学生数5人。

（二）预算及支出情况。

1. 收入预算：2022年预算总收入7617.70万元，其中2022年一般公共预算财政拨款收入7420.03万元,事业收入197.67万元。

2. 支出预算：2022年预算支出7617.70万元，其中教育支出7139.66万元，社会保障和就业支出237.88万元，卫生健康支出115.37万元，住房保障支出124.79万元。

3. 支出情况。2022年度支出合计7617.70万元，其中：基本支出2664.81万元，占34.98%；项目支出4952.89万元，占65.02%。

4. 结转结余情况。2022年度年末结转和结余0万元。

二、主要成效

在财政资金的保障下，我校完成了年度各项工作目标任务。2022年部门整体支出绩效自我评价99.6分，自评结果：优。我校将在以后的工作中加强预算、决算管理制度，严格控制各项经费的开支，提高财政资金的使用效益。

1. 社会效益：项目资金严格按照财务管理规定执行，使用科目合理，程序合法，确保了项目的顺利完成。通过项目的实施，我校按照法定职责认真履职，提高教学质量，圆满完成了年度工作目标任务。

2. 经济效益：无

3. 环境效益：无

4. 社会公众或服务对象满意度： 2022年，我校认真落实教学任务，建立了绩效管理长效机制，不断强化学校绩效管理工作，规范财务工作程序，提高了财政资金的使用绩效，学生满意度不断提高，学生满意度达到100%。

三、绩效评价情况及结论

（一）绩效评价目的

为加强财政资金预算管理，强化部门支出责任意识，进一步完善“全方位、全过程、全覆盖”的财政预算绩效管理体系，提高财政资金使用效益，按照《中共重庆市委重庆市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（渝委发〔2019〕12号）、《重庆市财政局关于加快推进预算绩效管理工作的通知》（渝财绩〔2022〕1号）《中共重庆市璧山区委 重庆市璧山区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（璧山委发〔2020〕5号）和《重庆市璧山区财政局关于印发〈重庆市璧山区预算绩效管理办法〉（试行）的通知》（璧财发〔2020〕137号）等文件有关规定开展本单位2022年预算绩效评价工作。

（二）绩效评价原则

绩效评价坚持科学规范、公开公正、分级分类、绩效相关、易于操作原则。

评价的方法主要包括成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法、标杆管理法等。

（三）绩效评价工作过程

成立财政项目预算绩效评价工作组，负责绩效自评工作，通过对照部门职能职责及年度工作计划、总结，检查核实单位预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资金，申请项目时绩效目标及其他相关资金，财政部门预算批复、年度决算报告，维稳方案批示、资金变动文件等相关资料，核实资金拨付情况，开展自评检查工作，对项目整体实施情况和质量进行评定。

三、绩效评价情况及结论

（一）投入评价情况

本单位所设立的整体绩效目标依据充分，符合客观实际，整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的基本相符。据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，在职人员与编制人数相符，控制率100%，"三公经费"变动率≤0。

（二）过程评价情况

1. 预算编制情况。按照《预算法》和财政部门要求，在预算编制前，提前做好单位基本情况摸底、基本数据收集、填报绩效目标、细化专项预算，尽量做到预算精细准确，在规定时间内按质按量完成了预算编制和上报工作。按要求在规定时限内使部门的预算、决算、整体支出绩效评价情况相关信息在政务网公开上进行了公开。

2. 预算执行管理情况。严格按照财务管理制度和财经纪律。严格执行节能降耗，接待费、差旅费、办公用品等按照经办人申请、分管领导审核、单位主要负责人审签的办法执行，都有严格的登记管理制度，预算执行情况严格按进度执行，公用经费、三公经费都是严格按照预算指标执行，无超预算执行情况

3. 资产管理情况。严格按照有关规定执行政府采购，坚持实施计划与政府采购预算一致性，执行的实施计划与备案的实施计划的一致；认真执行国有资产管理办法，把单位国有资产全部纳入资产信息系统管理，对国有资产的保管、使用、落实专人管理，确保国有资产安全和完整。严格按照上级要求不定期开展资产清查盘点，做到上报国有资产报表数据的真实性、准确性、全面性。

（三）产出评价情况

2022年预算支出7617.70万元，其中教育支出7139.66万元，社会保障和就业支出237.88万元，卫生健康支出115.37万元，住房保障支出124.79万元。

2022年，我校各项工作总体形势稳定，实现年初绩效目标。

四、需重点关注的问题

1、预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。资金使用效益有待进一步提高，绩效目标设立不够明确、细化和量化。

2、对于绩效评价工作“谁使用、谁评价”的原则执行还不够到位；再是对项目资金使用成本控制管理还存在不足，有待进一步加强；绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差。

五、有关建议

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制，进一步加强学校的预算管理意识。严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面，不漏项；在预算编制时首先需满足固定性的、相对刚性的费用项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目；杜绝预算编制粗放、抬脑袋现象的发生，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的审核，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。

3、遵循预算管理办法，对于年度无法预计的临时追加的相关工作需要费用，按照预算调整追加程序，逐级申报报批；对结余资金需调整用途的同样按照预算调整追加程序逐级申报报批，做到资金支付，预算现行，确保资金使用按照预算项目的使用用途执行，杜绝费用项目之间自行调剂使用现象的发生。

4、加强财务核算工作，提高财务的精细化管理，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。

重庆市璧山区凤凰小学校                          2023年3月10日

3.关于绩效自评结果的说明。

本单位年度绩效目标完成较好。

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

李义  023-41432666