一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山区马坊小学校是重庆市璧山区教育委员会所属的农村义务教育学校，主要职能是：全面贯彻执行党的教育方针，坚持以德为首，全面推进素质教育，培养全面发展的社会主义事业建设者和接班人。按照教育工作的法律、法规、规章和方针政策开展农村义务教育工作注意发展学生特长。学校高质量地组织并完成教育教学工作。对学生在德、智、体、美、劳及心理素质等方面进行全面考核，促进学生全面发展。

（二）机构设置

我校设有书记、校长岗位1人，负责单位工作总体部署。下设副校长1人。内设机构有教导处，总务处。

（三）单位构成

从预算单位构成看，我单位为独立核算单位，无二级预算部门纳入本部门2022年度决算编制。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计973.86万元，支出总计973.86万元。收支较上年决算数减少338.42万元,下降25.8%。主要原因是：本年度终结性绩效未发放、公积金基数调减致公积金汇缴减少、公务员医疗未缴纳、财政资金紧张，部分已实施项目未执行支付，结转下年使用。

2.收入情况。2022年度收入合计973.86万元，较上年决算数减少338.42万元，下降25.8%，主要原因是：①本年度终结性绩效未发放，绩效经费收入减少；②公积金基数调减致公积金汇缴减少、公积金收入减少；③公务员医疗未缴纳、卫生健康收入减少。其中：财政拨款收入943.86万元，占96.9%；事业收入30万元，占3.1%。

3.支出情况。2022年度支出合计973.86万元，较上年决算减少338.42万元，下降25.8%，主要原因是：①本年度终结性绩效未发放，绩效经费支出减少；②公积金基数调减致公积金汇缴减少、住房公积金支出减少；③公务员医疗未缴纳、卫生健康支出。其中：基本支出961.94万元，占98.8%；项目支出11.92万元，占1.2%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计943.86万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少344.42万元，下降26.7%。主要原因是：①本年度终结性绩效未发放，绩效经费收入支出减少；②公积金基数调减致公积金汇缴减少、住房公积金收入支出减少；③公务员医疗未缴纳、卫生健康收入支出减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入943.86万元，较上年决算数减少344.42万元，下降26.7%。主要原因是①本年度终结性绩效未发放，绩效经费收入减少；②公积金基数调减致公积金汇缴减少、住房公积金收入减少；③公务员医疗未缴纳、卫生健康收入减少。较年初预算数减少213.00万元，下降18.4%。主要原因是：①本年度终结性绩效未发放，绩效经费收入减少；②公积金基数调减致公积金汇缴减少、住房公积金收入减少；③公务员医疗未缴纳、卫生健康收入减少。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出943.86万元，较上年决算数减少344.42万元，下降26.7%。主要原因是：①本年度终结性绩效未发放，绩效经费支出减少；②公积金基数调减致公积金汇缴减少、住房公积金支出减少；③公务员医疗未缴纳、卫生健康支出。较年初预算数减少214.12万元，下降18.5%。主要原因是：①本年度终结性绩效未发放，绩效经费支出减少；②公积金基数调减致公积金汇缴减少、住房公积金支出减少；③公务员医疗未缴纳、卫生健康支出。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，与上年持平。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出663.99万元，占70.3%，较年初预算数减少143.17万元，下降17.7%，主要原因是：本年度终结性绩效未发放，教育支出减少。财政压减教育改革公用经费，教育支出减少。

（2）社会保障与就业支出184.54万元，占19.6%，较年初预算数减少15.14万元，下降7.6%。主要原因是：唐全俊、吴波、吴禄佑等15名教师调出，社会保障缴费减少。

（3）卫生健康支出49.66万元，占5.3%，较年初预算数减少24.37万元，下降32.9%。主要原因是公务员医疗未缴纳、卫生健康支出减少。

（4）住房保障支出45.67万元，占4.8%，较年初预算数减少31.44万元，下降40.8%。主要原因是住房公积金基数调减。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出931.94万元。其中：人员经费785.33万元，较上年决算数减少319.90万元，下降28.9%。主要原因是：①本年度终结性绩效未发放，绩效经费支出减少；②公积金基数调减致公积金汇缴减少、住房公积金支出减少；③公务员医疗未缴纳、卫生健康支出减少；人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效、社会保障缴费、住房公积金、退休教师健康休养费等。公用经费146.61万元，较上年决算数减少16.03万元，下降9.9%。主要原因是：财政压减教育改革公用经费，支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数减少0.20万元，下降100%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数等。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要是用于出国（境）出访支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数增加0万元，增长0%，与上年决算数持平。

公务车购置费0万元，主要用于公务用车的购置支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车购置费支出。较上年支出数增加0万元，增长0%，与上年决算数持平。

公务车运行维护费0万元，主要用于公务车的维修维护支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生公务车运行维护费支出。较上年支出数增加0万元，增长0%，与上年决算数持平。

公务接待费0万元，主要用于接待外单位公务来访的接待费用支出。费用支出较年初预算数减少0.20万元，下降100%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数等。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，持平上年决算。本年度培训费支出0万元，较上年决算数减少0.59万元，下降100%，主要原因是2022年11-12月疫情原因，取消了培训计划，改成了线上培训，支出减少。。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和2个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评2项，涉及资金11.92万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

附件1、璧山区马坊小学校2022年度部门整体支出绩效自评表

附件2、璧山区马坊小学校2022年度项目支出绩效自评表

2. 绩效自评报告或案例。

附件3、璧山区马坊小学校2022年部门整体支出绩效自评报告

3.关于绩效自评结果的说明。

从总体评价情况看，项目实施进度合理，资金使用进度合理，绩效目标完成度高，资金使用效益较好。

（三）重点绩效评价结果。

无重点绩效评价项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

张传勇：023-41685461