一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山区七塘小学校地处璧山区七塘镇七兴路234号，属全额拨款事业单位，主管部门是重庆市璧山区教育委员会。学校实施小学义务教育，促进基础教育发展，宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行区教委等上级部门的行政规章制度。组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育，教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

（二）机构设置

我单位是璧山区独立核算的事业预算编制单位，属于一级预算单位。我单位实行校长负责制，设置校长1名；单位下设教导处和总务处：教导处设教导主任1名、教员22名；总务处设总务主任1名，成员1名。根据璧编委文件，给我校的事业编制数28人，截至2022年12月31日， 我校实有在职职工26人；有教学班7个，在校学生人数270人，遗属4人。

（三）单位构成

从预算单位构成看，2022年度我单位是独立核算的一级事业编制预算单位，从事小学基础义务教育；在2022年初我单位实行政府会计制度，进一步加强了单位内部控制的建设和本单位的财政预决算、财务管理的建设。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。

2022年度收入总计821.12万元，支出总计821.12万元。收支较上年决算数减少417.93万元,下降33.7%，主要原因是今年职工调出9人，学生数减少141人，以及相关政策的调整：公积金变动减少缴费、未及时支付终结性考核经费和部分医疗保障支出等经费，致使教育支出、社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出本年均减少，比上年收入支出减少417.93万元。2022年没有使用非财政拨款结余资金、年初结转和结余资金，本年支出也没有使用结余分配资金、年末结转和结余资金。

2.收入情况。

2022年度收入合计821.12万元，较上年决算数减少417.93万元，下降33.7%，主要原因是今年职工调出9人，学生数减少141人，以及相关政策的调整：公积金变动减少缴费、未及时支付终结性考核经费和部分医疗保障支出等经费，致使教育支出、社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出的本年收入均减少，比上年收入减少417.93万元。其中：财政拨款收入784.16万元，占95.5%；事业收入36.95万元，占4.5%。

3.支出情况。

2022年度支出合计821.12万元，较上年决算减少417.93万元，下降33.7%，主要原因是今年职工调出9人，学生数减少141人，以及相关政策的调整：公积金变动减少缴费、未及时支付终结性考核经费和部分医疗保障支出等经费，致使教育支出、社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出本年均减少，比上年支出减少417.93万元。其中：基本支出817.98万元，占99.6%；项目支出3.14万元，占0.4%。

4.结转结余情况。

2022年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是今年各预算项目支付都及时完成，所以2022年度年末结转和结余0万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计784.16万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少415.34万元，下降34.6%。主要原因是今年职工调出9人，学生数减少141人，以及相关政策的调整：公积金变动减少缴费、未及时支付终结性考核经费和部分医疗保障支出等经费，致使教育支出、社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出的本年收入均减少，比上年一般公共预算财政拨款收支各减少415.34万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。

2022年度一般公共预算财政拨款收入782.56万元，较上年决算数减少414.44万元，下降34.6%。主要原因是今年职工调出9人，学生数减少141人，以及相关政策的调整：因公积金变动减少缴费、未及时支付终结性考核经费和部分医疗保障支出等经费，致使教育支出、社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出等导致本年收入均减少。较年初预算数减少207.18万元，下降20.9%。主要原因是今年职工中途调出、学生数减少，致使社会保障和就业收入和普通教育支出收入等经费减少。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出782.56万元，较上年决算数减少414.44万元，下降34.6%。主要原因是今年职工调出9人，学生数减少141人，以及相关政策的调整：公积金变动减少缴费、未及时支付终结性考核经费和部分医疗保障支出等经费，致使教育支出、社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出本年均减少。较年初预算数减少207.18万元，下降20.9%。主要原因是今年职工中途调出、学生数减少，致使社会保障和就业支出和普通教育支出等经费减少。

3.结转结余情况。

2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是今年各预算项目支付都及时完成，所以2022年度年末结转和结余0万元。

4.比较情况。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出537.78万元，占68.7%，较年初预算数减少147.13，下降21.5%，主要原因是今年职工中途调出、学生数减少，致使普通教育支出经费减少。

（2）社会保障与就业支出161.86万元，占20.7%，较年初预算数减少16.00万元，下降9%，主要原因是今年职工中途调出9人，致使社会保障支出减少。

（3）卫生健康支出43.74万元，占5.6%，较年初预算数减少20.21万元，下降31.6%，主要原因是今年职工中途调出9人，致使卫生健康支出减少。

（4）住房保障支出39.17万元，占5%，较年初预算数减少23.85万元，下降37.8%，主要原因是今年职工中途调出9人，以及相关政策的调整：公积金变动减少缴费，致使住房保障支出减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出781.02万元。其中：人员经费671.70万元，较上年决算数减少支出332.98万元，下降33.1%，主要原因是今年职工中途调出9人，以及相关政策的调整：公积金变动减少缴费、未及时支付终结性考核经费和部分医疗保障支出等经费，致使教育支出、社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出的经费减少，人员经费用途主要包括人员的基本工资、津贴补贴、绩效、社会保障缴费和住房保障支出等。公用经费109.32万元，较上年决算数减少支出41.35万元，下降27.4%，主要原因是响应财政号召，厉行节约办公，以及今年学生人数减少27人等原因致使办公经费支出减少。公用经费用途主要包括保障我单位的正常运行，保障办公费、邮电费、水电费、差旅经费、维修经费、教师一般培训经费等相关工作经费的开支。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入1.60万元，较上年决算数减少0.90万元，下降36%，主要原因是2022年政府性基金预算财政拨款数减少。本年支出1.60万元，较上年决算数减少0.90万元，下降36%，主要原因是2022年政府性基金支出减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0万元，与年初预算数持平，主要原因是我单位认真贯彻落实中央的八项规定,严格执行接待要求，在2022年度未发生“三公”经费的支出。较上年支出数减少0.34万元，下降100%，主要原因是我单位认真贯彻落实中央的八项规定,严格执行接待要求，在2022年度未发生“三公”经费的支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2022年度未发生因公出国（境）费用。

本单位2022年度未发生公务车购置费。

本单位2022年度未发生公务车运行维护费。

本单位2022年度未发生公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度未发生会议费的支出，与上年持平。本年度培训费支出1.08万元，较上年决算数减少2.44万元，下降69.3%，主要原因是根据财政要求，厉行节约，保障单位正常运转情况下同时提高职工的教育业务水平，让职工参加教育科研知识、技能学习培训，服务人民的教育事业。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和7个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评8项，涉及资金821.12万元；我单位没有以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

重庆市璧山区七塘小学校2022年度整体支出绩效自评报告

一、基本情况

（一）部门（单位）基本情况。

1、基本情况

重庆市璧山区七塘小学校（一级单位），属重庆市璧山区教育委员会管辖的全日制普通小学校，属正科单位；编制人数28人，内设教导处、总务处等内设机构。2022年实有在岗在编人员26人，退休33人。

2、职能职责

认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。负责领导和组织学校的教学工作，坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。实施九年义务教育，大力促进基础教育的发展。

（二）预算及支出情况。

1、收入预算：2022年年初预算数1029.74万元，其中：一般公共预算拨款989.74万元，事业收入40万元。

2、支出情况：2022年决算数821.11万元，其中：一般公共预算拨款782.56万元，政府性基金预算拨款1.6万元，事业收入36.95万元。

二、主要成效

（一）绩效评价目的

通过项目绩效自评，了解资金使用是否达到了预期目标，资金管理是否规范，资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）绩效评价原则

1、科学规范原则

在建立健全领导岗位责任制和任期目标制的基础上，科学确定评价标准；建立健全科学合理的评价制度，完善评价规程和评价准则；要采取科学的评价方法，尽可能做到及时准确。

2、公开公正原则

统一绩效评价的内容和评价标准，公正、客观的进行评价，公开评价过程和结果。

3、分级分类原则

按照统一领导和分级分类管理原则，在设计合理的管理层次。

4、绩效相关原则

以事实为依据进行绩效评价管理，避免主观臆断和个人情感因素的影响。

（三）绩效评价工作过程

1、前期准备

成立自评工作领导小组，全面负责项目支出绩效自评工作的开展。

2、组织实施

召开绩效自评工作专题会议，确定绩效自评项目，开展绩效自评工作，设计评价指标体系和拟定评价实施方案。

3、分析评价

按照评价指标体系，对项目各项绩效指标打分自评，撰写评价报告。

三、绩效评价情况及结论

努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我校实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。

四、需重点关注的问题

（一）加强预算绩效管理。进一步加强预算资金管理，对预算的事前、事中、事后进行全过程控制，加大对预算编制与执行的监督管理力度，提高预算资金使用效率。

（二）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

五、有关建议

（一）加强项目实施监控。各项目承担科室加强对项目实施进度的实时监控，要求项目承担科室对项目实施过程中的进度异常及时报批。

（二）对相关人员加强培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

重庆市璧山区七塘小学校

2023年3月24日

3.关于绩效自评结果的说明。

学校通过全体师生的共同努力，圆满完成学校整体支出的目标内容和七塘小学保安经费的30%等7个项目的目标内容；项目的实施促进了我校基础教育的发展，保障校园财产安全及师生安全，达到预期绩效目标。

（三）重点绩效评价结果。

我单位是教育事业单位，单位的预算绩效管理是由璧山区教育委员会统一集中管理，我单位没有重点绩效评价结果。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

赵学文   023-41660354