一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山区教育服务与资助中心，属于全额拨款事业单位，主管部门是重庆市璧山区教育委员会。本单位认真贯彻和执行党和国家的教育方针、政策、法律法规，负责和指导学校后勤服务、卫生保健和学生资助管理工作。

（二）机构设置

本单位设有：综合科、后勤服务科、学生资助科和卫生保健科4个内设机构，在职事业编制11人，实有10人，退休职工7人（2017年3月起退休工资移交社保发放），财政遗属供养人员1人。

（三）单位构成

从预算单位构成看，无二级预算单位纳入本部门2022年度决算编制。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1. 总体情况。2022年度收入总计2,042.48万元，支出总计2,042.48万元。收支较上年决算数增加1,032.64万元,增长102.3%，主要原因是2022年增加了义务教育阶段学生营养改善计划资金、学前贫困生资助金、中职学生资助补助资金等支出。

2. 收入情况。2022年度收入合计2,042.19万元，较上年决算数增加1,032.53万元，增长102.3%，主要原因是2022年增加了义务教育阶段学生营养改善计划资金、学前贫困生资助金、中职学生资助补助资金等支出。其中：财政拨款收入2,042.19万元，占100%，年初结转和结余0.29万元。

3. 支出情况。2022年度支出合计2,040.56万元，较上年决算增加1,031.01万元，增长102.1%，主要原因是2022年增加了义务教育阶段学生营养改善计划资金、学前贫困生资助金、中职学生资助补助资金等支出。其中：基本支出224.64万元，占11%；项目支出1,815.92万元，占89%。

4. 结转结余情况。2022年度年末结转和结余1.91万元，较上年决算数增加1.62万元，增长558.6%，主要原因是转入代发户的临聘人员经费次月支付，及退回的贫困生资助等。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计2,042.48万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加1,032.64万元，增长102.3%。主要原因是2022年增加了义务教育阶段学生营养改善计划资金、学前贫困生资助金、中职学生资助补助资金等支出。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1. 收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入2,042.19万元，较上年决算数增加1,033.43万元，增长102.4%。主要原因是2022年增加了义务教育阶段学生营养改善计划资金、学前贫困生资助金、中职学生资助补助资金等项目经费。较年初预算数减少1,082.53万元，下降34.6%。主要原因是追减义务教育阶段学生营养改善计划资金1453.48万元，追加2022年学生资助工作奖补经费40万元、高中学生资助经费125.62万元、中职学生资助经费164.55万元、学前贫困生资助经费65万元等。

2. 支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出2,040.56万元，较上年决算数增加1,031.91万元，增长102.3%。主要原因是2022年增加了义务教育阶段学生营养改善计划资金、学前贫困生资助金、中职学生资助补助资金等支出。较年初预算数减少1,084.16万元，下降34.7%。主要原因是追减义务教育阶段学生营养改善计划资金1453.48万元，追加2022年学生资助工作奖补经费40万元、高中学生资助经费125.62万元、中职学生资助经费164.55万元、学前贫困生资助经费65万元等支出。

3. 结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余1.91万元，较上年决算数增加1.62万元，增长558.6%，主要原因是转入代发户的临聘人员经费次月支付，及退回的贫困生资助等。

4. 比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,978.70万元，占97%，较年初预算数减少1,073.36，下降35.2%，主要原因是追减义务教育阶段学生营养改善计划资金1453.48万元，追加2022年学生资助工作奖补经费40万元、高中学生资助经费125.62万元、中职学生资助经费164.55万元、学前贫困生资助经费65万元等支出。

（2）社会保障与就业支出38.62万元，占1.9%，较年初预算数减少1.95万元，下降4.8%，减少退休人员部分健康修养费次年发放。

（3）卫生健康支出11.78万元，占0.6%，较年初预算数减少3.88万元，下降24.8%，主要原因是减少2022年公务员医疗补助金(事业)经费等。

（4）住房保障支出11.46万元，占0.6%，较年初预算数减少4.97万元，下降30.2%，主要原因是公积金缴费基数降低。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出224.64万元。其中：人员经费188.02万元，较上年决算数减少62.63万元，下降25%，主要原因是2022年度部分绩效考核调整至2023年发放。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、生活补助等。公用经费36.62万元，较上年决算数增加2.45万元，增长7.2%，主要原因是2022年办公费用增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修维护费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明。

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2022年度“三公”经费支出共计1.74万元，较年初预算数减少5.26万元，下降75.1%，主要原因是厉行节俭，严格控制“三公”经费支出。较上年支出数增加0.36万元，增长26.1%，主要原因是公务车使用年限久远，维护费用增加等。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2022年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，与上年持平，主要原因是本单位2022年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，与上年持平，主要原因是本单位2022年度未发生公务车购置支出。

公务车运行维护费1.55万元，主要用于全区学生体检工作所需车辆的燃油费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少3.45万元，下降69%，主要原因是严格落实公车使用规定，规范公务用车，公车运行维护成本大幅下降。较上年支出数增加0.64万元，增长70.3%，主要原因是公务车使用年限久远，维护费用增加等。

公务接待费0.19万元，主要用于接待区外相关部门到本单位学习、考察等就餐支出。费用支出较年初预算数减少1.81万元，下降90.5%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制三公经费。较上年支出数减少0.28万元，下降59.6%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

（三）“三公”经费实物量情况。

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待3批次17人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费112.99元，车均购置费0万元，车均维护费1.55万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，与上年持平，主要原因是2022年未安排会议支出。本年度培训费支出1.55万元，较上年决算数减少2.19万元，下降58.6%，主要原因是2022年安排外出培训的人次减少。

（二）机关运行经费支出情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明。

2022年度本部门政府采购支出总额16.32万元，其中：政府采购货物支出16.32万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额16.32万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额16.32万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购学校用学生资助数据采集计算机等。

五、预算绩效管理情况说明。

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我局（部、委、办）对部门整体和15个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评15项，涉及资金1815.92万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

本部门整体支出绩效自评报告见附件一。

3.关于绩效自评结果的说明。

2022年，我单位年中按照绩效目标为指引开展工作，年末对照绩效目标进行评价。2022年较好的完成了各项既定目标，自评总分96.54分，自评等级为优。

（三）重点绩效评价结果。

本部门无重点绩效评价结果

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-41416848

附件一

重庆市璧山区教育服务与资助中心

2022年度整体支出绩效自评报告

一、基本情况

（一）重庆市璧山区教育服务与资助中心；属全额拨款事业单位，主管部门是重庆市璧山区教育委员会。本单位认真贯彻和执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等。负责和指导学校后勤服务、卫生保健和学生资助管理工作。

本单位有综合科、后勤服务科、卫生保健科、学生资助科4个内设机构，在职事业编制11人，实有10人，退休职工7人。

（二）预算及支出情况。

2022年，区财政局批复我单位年初预算收入为3124.72万元。

2022年全年收入为2042.19万元，年初结余0.29万元。教育支出1980.62万元，社会和保障就业支出38.62万元，卫生健康支出11.78万元，住房保障支出11.46万元。

2022年全年支出为2040.56万元，教育支出1978.70万元，社会和保障就业支出38.62万元，卫生健康支出11.78万元，住房保障支出11.46万元，年末结余1.92万元。

二、主要成效

通过认真细致的准备、实施和分析，本次单位整体绩效评价工作取得较好的成效。一是形成较为科学、全面的绩效评价指标体系表，体系表全面评价了我单位在资金使用和管理方面的实施情况，各项指标权重设定基本正确反映了我单位项目绩效的影响程度，具有一定可操作性和可重复评价性。二是本次绩效评价不仅分析评价了项目财政资金支出效益情况，而且为科学使用评价结果，指导今后项目更好开展提供了参考，有利于进一步规范资金管理使用，促进财政经费持续健康发展。三是为更好地开展财政支出绩效评价工作积累了经验。四是单位领导重视是完成此项工作的重中之重。

三、绩效评价情况及结论

（一）绩效评价目的

通过实施财政支出绩效评价，增强我单位的绩效观念和责任意识，确保“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”，使财政资金得到全面监管，财政预算和政策得到有效实施，逐步建立以“绩效”为导向的部门单位整体支出和项目支出评价监督机制。同时依据我单位制定的绩效目标，全面和分析财政资金的使用和管理情况，及时总结经验，发现问题，分析原因，提出措施，进一步改进和加强资金的管理水平和使用效益。通过绩效评价，进一步改善我单位的财政支出管理，优化资源配置，为教育服好务。

（二）绩效评价原则

我单位在绩效评价过程中，坚持真实、科学、公正的原则，坚持绩效评价与项目管理相结合的原则，坚持绩效评价贯穿于事前、事中、事后的原则进行。

（三）绩效评价工作过程

1、成立以分管领导为组长，各科室负责人为成员的绩效评价领导小组，拟定绩效评价工作方案。

2、了解、收集财政支出项目的相关基础资料。

3、制定财政支出绩效评价体系。

4、根据绩效评价体系的要求，逐一分析计算各项得分。

5、根据工作小组要求，对数据进行分析评价，撰写分析报告。

（四）绩效评价结论

2022年，我单位整体绩效评价指标共涉及了9项，年中按照绩效目标为指引开展工作，年末对照绩效目标进行评价。2022年较好的完成了各项既定目标，自评总分96.54分，自评等级为优。

四、需重点关注的问题

1、项目经办人员对绩效评价的目标、指标理解不到位，设置不明确、不科学。

2、绩效评价系新增事项，单位对此的重视程度不够。

3、单位业务人员与财务人员对绩效评价的业务不熟悉，缺乏有效联动。

五、有关建议

1、建议加强对业务人员和财务人员的对绩效评价的培训，提高经办人员具备相应的专业业务能力

2、建议加强对绩效评价工作的宣传指导，提高单位领导的重视程度。