一、部门基本情况

（一）职能职责

1.负责区级财政预算绩效目标管理的事务性工作；

2.为主管部门指导区级预算部门及镇街开展预算绩效自评提供服务；

3.负责主管部门重点绩效管理及评价结果的抽查和再评价等事务性工作；

4.负责区级财政预算会审的事务性工作；

5.负责预算绩效专家学者库、中介机构库、监督指导人才库及管理预算绩效信息系统的日常维护；

6.负责对区政府所签经济合同的收集、整理及归档；

7.承办主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置

重庆市璧山区财政预算绩效评价中心为正科级公益一类事业单位，截至2022年底，共有职工7人。

（三）单位构成

我中心为财政局所属正科级公益一类事业单位。经费性质为财政全额拨款,本单位为一级预算单位，无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计156.64万元，支出总计156.64万元。收支较上年决算数减少54.80万元，下降25.9%，主要原因是减少应休未休年休假补贴、公积金缴存基数调整及在职人员减少1名等。

2.收入情况。2022年度收入合计156.64万元，较上年决算数减少54.80万元，下降25.9%，主要原因是减少应休未休年休假补贴、公积金缴存基数调整及在职人员减少1名等。其中：财政拨款收入156.64万元，占100%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2022年度支出合计156.64万元，较上年决算减少54.80万元，下降25.9%，主要原因是减少应休未休年休假补贴、公积金缴存基数调整及在职人员减少1名等。其中：基本支出145.20万元，占92.7%；项目支出11.44万元，占7.3%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计156.64万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少54.80万元，下降25.9%。主要原因是减少应休未休年休假补贴、公积金缴存基数调整及在职人员减少1名等，减少财政拨款收支。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入156.64万元，较上年决算数减少54.80万元，下降25.9%。主要原因是减少应休未休年休假补贴、公积金缴存基数调整及在职人员减少1名等，导致一般公共预算财政拨款收入减少。较年初预算数减少65.41万元，下降29.5%。主要原因是2022年压减公用经费、减少应休未休年休假补贴、公积金缴存基数调整及在职人员减少1名等追减年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出156.64万元，较上年决算数减少54.80万元，下降25.9%。主要原因是减少应休未休年休假补贴、公积金缴存基数调整及在职人员减少1名等，导致一般公共预算财政拨款支出减少。较年初预算数减少65.41万元，下降29.5%。主要原因是2022年压减公用经费、减少应休未休年休假补贴、公积金缴存基数调整及在职人员减少1名等追减年初预算。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数持平。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出130.54万元，占83.3%，较年初预算数减少58.57万元，下降31%，主要原因是2022年压减公用经费、减少应休未休年休假补贴及在职人员减少1名等相应追减一般公共服务支出。

（2）社会保障与就业支出12.95万元，占8.3%，较年初预算数减少0.22万元，下降1.7%，主要原因是在职人员减少1名，减少养老保险缴费及职业年金缴费支出。

（3）卫生健康支出6.67万元，占4.3%，较年初预算数减少1.20万元，下降15.2%，主要原因是2022年减少公务员医疗补助支出，及在职人员减少1名，相应追减职工基本医疗缴费支出。

（4）住房保障支出6.47万元，占4.1%，较年初预算数减少5.43万元，下降45.6%，主要原因是公积金缴存基数调整及减少在职人员1名追减住房公积金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出145.20万元。其中：人员经费121.48万元，较上年决算数减少29.88万元，下降19.7%，主要原因是减少应休未休年休假补贴及公务员医疗补助支出、公积金缴存基数调整、在职人员减少1名等。人员经费用途主要包括基本工资、绩效工资、社会保障缴费、公积金等。公用经费23.72万元，较上年决算数减少10.69万元，下降31.1%，主要原因是减少在职人员1名以及差旅费减少等导致公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、差旅费、培训费、邮电费、工会经费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数持平，较上年支出数持平。 主要原因是本单位无公务用车，也无公务接待、因公出国等业务。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数持平，较上年支出数持平，本单位2022年未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数持平，较上年支出数持平，本单位2022年未发生公务车购置费支出。

公务用车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数持平，较上年支出数持平，本单位2022年未发生公务用车运行维护费支出。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数持平，较上年支出数持平，本单位2022年未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数持平。我单位2022年度无会议费支出。本年度培训费支出0.07万元，较上年决算数减少0.33万元，下降82.5%，主要原因是2022年减少新进人员培训费。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和3个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评3项，涉及资金52.7万元；以委托第三方出具报告的方式（如有）开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

见附件。

2.绩效自评报告或案例。

3.关于绩效自评结果的说明。

预算编制不精准，项目预算执行率偏低。

下一步改进措施：进一步细化和规范预算编制，在认真研究分析上一年度预算执行情况的基础上，做好本年度预算编制工作，根据本单位年度工作任务和支出需求，对照预算控制数，科学分解预算指标，细化预算编制；加强项目预算管理，预先做好项目测算等工作，科学制定绩效指标，合理确定支出金额，提升项目预算编制精细化和科学性，确保项目顺利实施，充分发挥财政资金效益；预算编制人员注重加强业务知识学习，准确理解预算编制有关政策，熟练掌握预算编制一体化系统操作方法，将理论与实践有机融合。

（三）重点绩效评价结果。

我单位无重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

王永礼   023-41430495