一、部门基本情况

（一）职能职责

实施素质教育；实施康复训练；开展残疾儿童教育及相关社会服务；确保校内安全。

（二）机构设置

本部门2023年年末有学生117人，在职教师37人（高级职称教师5人，中级职称教师17人，初级职称教师9人，职员1人，试用期5人），退休教师11人。学校内设总务处、教导处。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计934.98万元，支出总计934.98万元。收支较上年决算数增加174.29万元，增长22.91%，主要原因是: （1）本年较上年增加了5名教师，增加了人员支出；（2）本年较上年增加了教师绩效考核资金。

2.收入情况。2023年度收入合计934.98万元，较上年决算数增加175.68万元，增长23.14%，主要原因是：（1）本年较上年增加了5名教师，增加了人员支出收入；（2）本年较上年增加了教师绩效考核资金。其中：财政拨款收入931.81万元，占99.66%；事业收入3.17万元，占0.34%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计934.98万元，较上年决算数增加174.29万元，增长22.91%，主要原因是：（1）本年较上年增加了5名教师，增加了人员支出；（2）本年较上年增加了教师绩效考核资金。其中：基本支出871.60万元，占93.22%；项目支出63.38万元，占6.78%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是两年年末均无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计931.81万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加174.49万元，增长23.04%。主要原因是: （1）本年较上年增加了5名教师，增加了人员支出；（2）本年较上年增加了教师绩效考核资金。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入931.81万元，较上年决算数增加175.89万元，增长23.27%。主要原因是：（1）本年较上年增加了5名教师，增加了人员支出收入；（2）本年较上年增加了教师绩效考核资金。较年初预算数增加78.57万元，增长9.21%。主要原因是：（1）较年初增加了5名教师，增加了人员支出收入。（2）较年初增加了特殊教育补助项目资金、特殊教育学校入校大门大厅改造工程（结转）资金收入。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出931.81万元，较上年决算数增加174.49万元，增长23.04%。主要原因是：（1）本年较上年增加了5名教师，增加了人员支出；（2）本年较上年增加了教师绩效考核资金。较年初预算数增加78.57万元，增长9.21%。主要原因是：（1）较年初增加了5名教师，增加了人员支出。（2）较年初增加了特殊教育补助项目资金、特殊教育学校入校大门大厅改造工程（结转）资金支出。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是两年年末均无结转和结余。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出739.44万元，占79.36%，较年初预算数增加81.33万元，增长12.36%，主要原因是：（1）较年初增加了5名教师，增加了人员支出。（2）较年初增加了特殊教育补助项目资金、特殊教育学校入校大门大厅改造工程（结转）资金支出。

（2）社会保障与就业支出107.27万元，占11.51%，较年初预算数减少0.17万元，下降0.16%，主要原因是较年初减少了健康休养费支出。

（3）卫生健康支出44.71万元，占4.80%，较年初预算数减少4.71万元，下降9.53%，主要原因是较年初减少了公务员医疗补助金、大额医疗保险金支出。

（4）住房保障支出40.39万元，占4.33%，较年初预算数增加2.12万元，增长5.54%，主要原因是较年初增加了5名教师，增加了住房公积金支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出871.60万元。其中：人员经费734.22万元，较上年决算数增加164.45万元，增长28.86%，主要原因是：（1）本年较上年增加了5名教师，增加了人员支出；（2）本年较上年增加了教师绩效考核资金。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助（生活补助、医疗补助等）。公用经费137.38万元，较上年决算数减少8.47万元，下降5.81%，主要原因是本年较上年减少了差旅费支出。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计1.68万元，较年初预算数减少0.32万元，下降16.00%，主要原因是本部门“三公”经费全部为公务接待费，认真贯彻落实中央八项规定精神，从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算有所下降。较上年支出数增加1.47万元，增长700.00%，主要原因是本年度学校召开了成渝地区双城经济圈特殊教育普惠发展研讨会，增加了公务接待。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是年初无因公出国出访预算。较上年支出数无增减，主要原因是一直无因公出国（境）费用。 

公务车购置费0.00万元，主要是本部门2023年度未发生公务车购置支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是年初无公务车购置费预算。较上年支出数无增减，主要原因是一直无公务车购置费支出。

公务车运行维护费0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是年初无公务车运行维护费预算。较上年支出数无增减，主要原因是一直无公务车运行维护费支出。

公务接待费1.68万元，主要用于接待对口单位工作调研、交流、学习。费用支出较年初预算数减少0.32万元，下降16.00%，主要原因是本部门“三公”经费全部为公务接待费，认真贯彻落实中央八项规定精神，从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算有所下降。较上年支出数增加1.47万元，增长700.00%，主要原因是本年度学校召开了成渝地区双城经济圈特殊教育普惠发展研讨会，增加了公务接待。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待8批次145人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费115.55元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是连续两年无会议费支出。本年度培训费支出6.54万元，较上年决算数增加0.54万元，增长9.00%，主要原因是本年度本部门教师增加了学习培训。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。机关运行经费较上年支出数无增减，主要原因是按照部门决算列报口径，我部门不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和0个一级项目、5个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金63.38万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位对特殊教育学校贫困生生活补助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金3.82万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价发现了该项目执行较好，达到了绩效目标，提出细化预算编制工作，认真做好预算的编制；遵循预算管理办法，对于年度无法预计的临时追加的相关工作需要费用，按照预算调整追加程序，逐级申报报批；对结余资金需调整用途的同样按照预算调整追加程序逐级申报报批，确保资金使用按照预算项目的使用用途执行，杜绝费用项目之间自行调剂使用现象的发生下一步工作建议。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（四）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（六）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（九）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十一）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十二）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十三）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十四）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023-41427974。