一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山区文风小学校属于全额拨款事业单位，以实施小学义务教育，促进基础教育发展为宗旨；编制人数100人，年末实有在岗在编人员99人，退休42人。

（二）机构设置

重庆市璧山区文风小学校内设机构有教导处、德育处、总务处

(三）机构改革情况。

按照重庆市机构改革方案要求，本单位本年不涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2725.18万元，支出总计2725.18万元。收支较上年决算数增加494.40万元，增长22.16%，主要原因是补发了职工2022-2023年度终结性绩效工资。

2.收入情况。2023年度收入合计2725.18万元，较上年决算数增加494.40万元，增长22.16%，主要原因是补发了职工2022-2023年度终结性绩效工资。其中：财政拨款收入2672.19万元，占98.06%；事业收入53.00万元，占1.94%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2725.18万元，较上年决算数增加494.40万元，增长22.16%，主要原因是补发了职工2022-2023年度终结性绩效工资。其中：基本支出2646.77万元，占97.12%；项目支出78.41万元，占2.88%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是无结转结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2672.19万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加522.51万元，增长24.31%。主要原因是补发了职工2022-2023年度终结性绩效工资。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2672.19万元，较上年决算数增加522.51万元，增长24.31%。主要原因是补发了职工2022-2023年度终结性绩效工资。较年初预算数增加64.64万元，增长2.48%。主要原因是补发了职工2022-2023年度终结性绩效工资。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2672.19万元，较上年决算数增加522.51万元，增长24.31%。主要原因是补发了职工2022-2023年度终结性绩效工资。较年初预算数增加64.64万元，增长2.48%。主要原因是补发了职工2022-2023年度终结性绩效工资。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是无结转结余资金。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出2098.29万元，占78.52%，较年初预算数增加75.95万元，增长3.76%，主要原因是补发了职工2022-2023年度终结性绩效工资。

（2）社会保障与就业支出329.57万元，占12.33%，较年初预算数减少4.40万元，下降1.32%，主要原因是人员变动调整经费减少。

（3）卫生健康支出134.37万元，占5.03%，较年初预算数减少10.29万元，下降7.11%，主要原因是人员变动调整经费减少。

（4）住房保障支出109.96万元，占4.11%，较年初预算数增加3.39万元，增长3.18%，主要原因是职工岗位变动调整经费增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出2646.77万元。其中：人员经费2118.52万元，较上年决算数增加484.90万元，增长29.68%，主要原因是补发了职工2022-2023年度终结性绩效工资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房保障支出。公用经费528.25万元，较上年决算数增加77.00万元，增长17.06%，主要原因是增加了学校建设投入，经费增加。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、网络费、差旅费、物业管理费、维护费、劳务费、学生活动费用支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。本年支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，主要是本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生三公经费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生三公经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。 

公务车购置费0.00万元，主要是本单位2023年度未发生因公务车购置费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公务车购置费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公务车购置费支出。 

公务车运行维护费0.00万元，主要是本单位2023年度未发生因公务车运行维护费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公务车运行维护费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公务车运行维护费支出。

公务接待费0.00万元，主要是本单位2023年度未发生公务接待费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是财政未保障我单位会议费。本年度培训费支出35.62万元，较上年决算数增加3.02万元，增长9.26%，主要原因是教师业务培训增加，培训费增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。机关运行经费较上年支出数无增减，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额14.85万元，其中：政府采购货物支出14.85万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00 %。主要用于采购信息技术设备，保障教育教学。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评6项，涉及资金73.59万元；没有委托第三方形式开展绩效自评的项目，从总体评价情况看，项目实施进度合理，资金使用进度合理，绩效目标完成度高，项目整体绩效水平较高，资金使用效益较好。

（二）单位绩效评价情况

我单位对文风小学幼儿园2023年学期贫困补助资金项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金0.32万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价没有发现问题，没有提出下一步工作建议；我单位对文风小学学前发展项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金15万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价没有发现问题，没有提出下一步工作建议；我单位对文风小学幼儿园运转经费项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金52.99万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价没有发现问题，没有提出下一步工作建议；我单位对文风小学求真楼教学楼维修改造项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金0.9万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价没有发现问题，没有提出下一步工作建议；我单位对2023年中华优秀传统文化艺术传承学校项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价没有发现问题，没有提出下一步工作建议；我单位对2023年文风小学义务教育贫困生生活补助项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金3.38万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价没有发现问题，没有提出下一步工作建议；

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

何孔君   023-41403190