一、单位基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山区来凤小学校为区教委所属的义务教育学校，主要职能是：

1.树立正确的办学思想，全面贯彻执行党的教育方针，坚持以德为首，全面推进素质教育，培养全面发展的社会主义事业建设者和接班人。

2.学校实行党组织领导的校长负责制，党组织起政治核心作用和保证监督作用。

3.做好招生和学籍管理工作，组织本辖区常住户籍所有符合入学条件的适龄儿童实施就近免试入学，对一经入学新生，及时办理注册手续，让学生取得学籍。

4.坚持以德育为首位，加强少先队建设，注重德育教育，加强学生视力保护，确保学生在德、智、体、美、劳及心理素质等全面发展。  

5.高质量地组织并完成教育教学工作，其它各项工作的开展均以有利于教育教学工作的开展为原则。  

6.严格执行国家和上级教育行政部门制定发布的课程计划、课程标准，设置的课程要开齐、上足，不擅自停课、调课、改上其它课程，维护课程计划的严肃性。

7.从学校的性质、任务和培养目标出发，积极进行课程改革，加强教材研究和校本课程的开发。  

8.转变教育思想，更新观念，鼓励教学方法改革的实践和探索，提高课堂教学质量，让学生真正成为学习的主体，生动活泼地、主动地学习，发展兴趣、爱好和特长，培养较强的实践能力。

9.建立健全学校安全制度和加强学生的卫生保健教育，因地制宜地开展安全教育，培养师生自救自护能力。  

10.重视体育和美育工作，严格执行国家颁布的有关学校体育工作的法规。

11.搞好校园文化建设，绿化、美化、净化校园，形成良好的育人环境。  

12.做好学校、家庭、社会三结合教育网络的各项工作。

13.抓好教职工队伍建设，做好考核、考评、考勤工作；加大教师培训力度，提高教育教学能力；建立健全工会制度，大力发挥工会在学校教师队伍建设中的桥梁和纽带作用。

14.认真搞好校产、经费的管理和使用工作。 

（二）机构设置

本部门属正科级事业单位；编制人数62人，年末实有在岗在编人员60人，退休128人，经批准临聘人员10人（保安），自聘人员11人。 2023年共有小学生1109名，24个教学班。幼儿园学生135人，5个教学班。内设教导处、德育处和总务处三个处室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计2031.97万元，支出总计2031.97万元。收支较上年决算数增加126.92万元，增长6.66%，主要原因是：一是由于人员经费收支较上年增加185.64万元，二是公用经费收支较上年减少110.09万元，三是项目收支较上年增加51.37万元。人员经费增加是由于2021年的退休教师健康休养费补发部分和在职教师终结性绩效补发部分未在2022年发放，而在2023年1月发放的。公用经费减少主要是从2023年8月起教育改革性经费调减，严格控制教师差旅费，以及2022年幼儿园支出和保安经费由公用经费调至项目经费所致。

2.收入情况。2023年度收入合计2009.97万元，较上年决算数增加144.25万元，增长7.73%，主要原因是财政拨款增加129.96万元：由于2021年的退休教师健康休养费补发部分和在职教师终结性绩效补发部分未在2022年发放，而在2023年1月发放的。事业收入增加14.29万元：由于学校附属幼儿园招生人数增加所致。其中：财政拨款收入1945.68万元，占96.80%；事业收入64.29万元，占3.20%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余22.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2031.97万元，较上年决算数增加156.06万元，增长8.32%，主要原因是2021年的退休教师健康休养费补发部分和在职教师终结性绩效补发部分未在2022年发放，而在2023年1月发放的。加之学校附属幼儿园招收幼儿增加，导致临聘教师和幼儿园公用经费等各项开支也相应增加所致。其中：基本支出1955.87万元，占96.25%；项目支出76.11万元，占3.75%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少29.14万元，下降100.00%，主要原因是本年的一些项目资金由学校上年结余资金支付所致。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1967.68万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加112.63万元，增长6.07%。主要原因是2021年的退休教师健康休养费补发部分和在职教师终结性绩效补发部分未在2022年发放，而在2023年1月发放的。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1945.68万元，较上年决算数增加129.96万元，增长7.16%。主要原因是2021年的退休教师健康休养费补发部分和在职教师终结性绩效补发部分未在2022年发放，而在2023年1月发放的。较年初预算数减少59.37万元，下降2.96%。主要原因是从2023年8月起教育改革性经费调减，严格控制教师差旅费所致，此外，年初财政拨款结转和结余22.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1967.68万元，较上年决算数增加141.77万元，增长7.76%。主要原因是2021年的退休教师健康休养费补发部分和在职教师终结性绩效补发部分未在2022年发放，而在2023年1月发放的；加之本年有一些项目实现了部分支出。较年初预算数减少37.37万元，下降1.86%。主要原因是从2023年8月起教育改革性经费调减，严格控制教师差旅费所致。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少29.14万元，下降100.00%，主要原因是本年的一些项目资金由学校上年结余资金支付所致。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1299.89万元，占66.06%，较年初预算数增加11.03万元，增长0.86%，主要原因是2021年的退休教师健康休养费补发部分和在职教师终结性绩效补发部分未在2022年发放，而在2023年1月发放的，从而导致教育支出增加；另一方面从2023年8月起教育改革性经费调减，严格控制教师差旅费，又导致教育支出减少，故教育支出较年初预算数增加11.03万元。

（2）社会保障与就业支出491.17万元，占24.96%，较年初预算数增加1.92万元，增长0.39%，主要原因是本年度退休7人，导致他们的养老保险、职业年金等缴费较少，而退休教师的退休一次性补贴较年初增加所致，故社会保障与就业支出较年初预算数增加1.92万元。

（3）卫生健康支出111.63万元，占5.67%，较年初预算数减少39.27万元，下降26.02%，主要原因是本年度退休7人，从而导致学校教师医疗保险、失业保险、工伤保险、以及2023年年初预算了职工公务员医疗保险缴费，而实际由于医疗系统升级等原因没有进行缴费，从而导致学校的教师医疗保险等缴费支出减少等。

（4）住房保障支出64.99万元，占3.30%，较年初预算数减少11.04万元，下降14.52%，主要原因是本年度退休7人，从而导致教师住房公积金缴费较年初预算有所减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1955.87万元。其中：人员经费1712.17万元，较上年决算数增加185.64万元，增长12.16%，主要原因是2021年的退休教师健康休养费补发部分和在职教师终结性绩效补发部分未在2022年发放，而在2023年1月发放；加之本年度退休7人，较年初增加退休一次性补贴等，从而导致学校的人员经费支出增加等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、医疗保险及其他社会保障缴费、机关事业单位养老保险缴费及职业年金、其他工资福利支出以及住房公积金支出。公用经费243.70万元，较上年决算数减少30.95万元，下降11.27%，主要原因是本年退休7人，教育改革性经费调减、严格控制教师差旅费，学校厉行节约，精打细算，减少不必要的开支等，从而导致学校的公用经费支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计1.22万元，较年初预算数减少3.48万元，下降74.04%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制三公经费，全年实际支出较年初预算数有大幅度减少。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。较上年支出数减少1.74万元，下降58.78%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制三公经费，全年实际支出较上年决算数有大幅度减少。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于出国（境）出访支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数无增减，主要原因是我单位这两年均未发生因公出国（境）费用支出。。

公务车购置费0.00万元，主要用于公务用车的购置支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年度、2023年度均未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费0.00万元，主要用于公务车的维修维护支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车运行维护费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年度、2023年度未发生公务车运行维护费支出。。

公务接待费1.22万元，主要用于接待专家到校培训、指导教育教学工作等接待支出。费用支出较年初预算数减少3.48万元，下降74.04%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制三公经费，全年实际支出较年初预算有大幅度减少。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。较上年支出数减少1.74万元，下降58.78%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制三公经费，全年实际支出较上年决算有大幅度减少。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待30批次140人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费87.11元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是因单位性质原因，财政未保障我单位会议费。本年度培训费支出5.59万元，较上年决算数减少3.24万元，下降36.69%，主要原因是厉行节约，节省开支，部分教师培训转入线上培训。

（二）机关运行经费情况说明

因单位性质原因，财政未保障我单位机关运行经费。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和7个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金10.22万元。

（二）单位绩效评价情况

从总体评价情况看，项目实施进度合理，资金使用进度合理，绩效目标完成度高，资金使用效益较好，达到意向的效果。在财政资金的保障下，我校完成了年度各项工作目标任务。2023年部门整体支出绩效自我评价100分，自评结果：优。我校将在以后的工作中加强预算、决算管理制度，严格控制各项经费的开支，提高财政资金的使用效益。

部门整体支出绩效自评表（见附件2）

我单位对来凤小学2023维修改造开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金5.09万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价中发现：家长社会满意度虽已达到预期目标，但还有提升空间，力争在今后的工作中加强学校宣传力度，为家长办更多实事，提高社会和家长满意度。

二级项目绩效自评表（见附件3）

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-41475043

附件：

1.重庆市璧山区来凤小学校2023年决算公开报表

2.重庆市璧山区来凤小学校2023年部门整体绩效自评表

3.重庆市璧山区来凤小学校2023年维修改造绩效自评表