一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山区河边小学校为区教委所属的义务教育学校，主要职能是：

1.树立正确的办学思想，全面贯彻执行党的教育方针，坚持以德为首，全面推进素质教育，培养全面发展的社会主义事业建设者和接班人。

2.学校实行校长负责制，党组织起政治核心作用和保证监督作用。

3.做好招生和学籍管理工作，组织本辖区常住户籍所有符合入学条件的适龄儿童实施就近免试入学，对一经入学新生，及时办理注册手续，使学生取得学籍。

4.对学生在德、智、体、美、劳及心理素质等方面进行全面考核，确保学生全面发展。 

5.高质量地组织并完成教育教学工作，其它各项工作的开展均以有利于教育教学工作的开展为原则。 

6.严格执行国家和上级教育行政部门制定发布的课程计划、课程标准，设置的课程要开齐、上足，不擅自停课、调课、改上其它课程，维护课程计划的严肃性。

7.从学校的性质、任务和培养目标出发，积极进行课程改革，加强教材研究和校本课程的开发。 

8.转变教育思想，更新观念，鼓励教学方法改革的实践和探索，提高课堂教学质量，让学生真正成为学习的主体，生动活泼地、主动地学习，发展兴趣、爱好和特长，培养较强的实践能力。

9.建立健全学校安全制度和加强学生的卫生保健教育，因地制宜地开展安全教育，培养师生自救自护能力。 

10.重视体育和美育工作，严格执行国家颁布的有关学校体育工作的法规。

11.搞好校园文化建设，绿化、美化、净化校园，形成良好的育人环境。 

12.做好学校、家庭、社会三结合教育网络的各项工作。

13.抓好教职工队伍建设，做好考核、考评、考勤工作。

14.认真搞好校产、经费的管理和使用工作。

（二）机构设置

本部门属正科级事业单位；编制人数43人，实有在岗在编人员43人；2023年年末实有退体教师72人；经批准临聘人员8人（保安），自聘人员12人。2023年共有小学生461名，16个教学班。幼儿园学生126人，5个教学班。内设教导处和总务处两个处室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1466.36万元，支出总计1466.36万元。收支较上年决算数增加166.32万元，增长12.79%，主要原因是：①本年较上年增加了教师绩效考核资金，收支增加；②年中调整在职薪级工资，人员工资收支增加。③退休人员健康休养费收支增加。

2.收入情况。2023年度收入合计1466.36万元，较上年决算数增加166.32万元，增长12.79%，主要原因是：①本年较上年增加了教师绩效考核资金，收入增加；②年中调整在职薪级工资，人员工资收入增加。③退休人员健康休养费收入增加。其中：财政拨款收入1400.42万元，占95.50%；事业收入65.94万元，占4.50%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1466.36万元，较上年决算数增加166.32万元，增长12.79%，①本年较上年增加了教师绩效考核资金，支出增加；②年中调整在职薪级工资，人员工资，支出增加。③退休人员健康休养费支出增加。其中：基本支出1371.24万元，占93.51%；项目支出95.12万元，占6.49%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2022年度和2023年度均无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1400.42万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加174.25万元，增长14.21%。主要原因是: ①本年较上年增加了教师绩效考核，收支增加；②年中调整在职薪级工资，人员工资收支增加。③退休人员健康休养费收支增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1396.30万元，较上年决算数增加170.80万元，增长13.94%。主要原因是： ①本年较上年增加了教师绩效考核，收入增加；②年中调整在职薪级工资，人员工资收入增加。③退休人员健康休养费收入增加。较年初预算数增加6.84万元，增长0.49%。主要原因是：①年中调整薪级工资，相应人员经费收入增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1396.30万元，较上年决算数增加170.80万元，增长13.94%。主要原因是： ①本年较上年增加了教师绩效考核支出；②年中调整在职薪级工资，人员工资支出增加。③退休人员健康休养费支出增加。较年初预算数增加6.84万元，增长0.49%。主要原因是①年中调整薪级工资，相应人员经费支出增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2022年度和2023年度均无结转和结余。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出928.73万元，占66.51%，较年初预算数增加25.24万元，增长2.79%， 主要原因是①本年较上年增加了教师绩效考核支出；②年中调整在职薪级工资，人员工资支出增加。

（2）社会保障与就业支出332.96万元，占23.85%，较年初预算数增加7.83万元，增长2.41%，主要原因是①退休死亡人数较多，退休一次性死亡抚恤金支出增加；（3）卫生健康支出80.06万元，占5.73%，较年初预算数减少25.46万元，下降24.13%，主要原因是职工人数减少，养老保险、公务员医疗补助等支出相应减少；

（4）住房保障支出54.55万元，占3.91%，较年初预算数减少0.77万元，下降1.39%，主要原因是职工调离及退休，职工人数减少，住房保障支出较年初预算数减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1371.24万元。其中：人员经费1218.96万元，较上年决算数增加170.90万元，增长16.31%，主要原因是： ①本年较上年增加了教师绩效考核支出；②年中调整在职薪级工资，人员工资支出增加。③退休人员健康休养费支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、 津贴补贴、绩效工资、住房公积金、社会保障缴费、对个人和家庭的补助（生活补助、医疗补助等）。 公用经费152.28万元，较上年决算数减少22.99万元，下降13.12%，主要原因是①在校学生数和幼儿人数较2022年有所减少，从而导致学生公用经费支出减少；②职工差旅费支出减少；③学校厉行节约，减少不必要的开支。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费及其他商品服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入4.12万元，较上年决算数增加3.45万元，增长514.93%，主要原因是2022年此项收入只有少年宫述评经费0.67万元，2023年收入少年宫述评经费2.12万元，少年宫专项运行经费2万元。本年支出4.12万元，较上年决算数增加3.45万元，增长514.93%，主要原因是2022年少年宫支出只有述评经费0.67万元，2023年支出包含少年宫述评经费2.12万元，少年宫专项运行经费2万元，因此此项专项支出增加。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计1.43万元，较年初预算数减少0.32万元，下降18.29%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制三公经费；二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格就餐人数。较上年支出数增加0.85万元，增长146.55%，主要原因是学生参加上级活动次数就餐经费增加及假期期间职工到校处理临时事务工作用餐增加，在进行账务处理时均计入接待费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于本单位2022年度未发生因公出国（境）费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度无人员因公出国（境）。较上年支出数无增减，主要原因是本单位两年均无因公出国（境）费用。 

公务车购置费0.00万元，主要是本单位2023年度未发生公务车购置支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位两年均无公务车购置费支。

公务车运行维护费0.00万元，主要原因是年初无公务车运行维护费预算。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无公务车运行维护费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位两年均无公务车运行维护费支出。

公务接待费1.43万元，主要用于接待学生参加上级活动次数就餐经费及假期期间职工到校处理临时事务工作用餐。费用支出较年初预算数减少0.32万元，下降18.29%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制三公经费。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格就餐人数。较上年支出数增加0.85万元，增长146.55%，主要原因是学生参加上级活动次数就餐经费增加及假期期间职工到校处理临时事务工作用餐增加，在进行账务处理时均计入接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待46批次344人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费41.59元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位连续两年无会议费支出。本年度培训费支出9.76万元，较上年决算数增加1.27万元，增长14.96%，主要原因是本单位教师增加了学习培训。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。机关运行经费较上年支出数无增减，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和0个一级项目、13个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金95.12万元。【附件1：2023年度部门整体绩效自评表；附件二：2023年度二级项目绩效自评表（河边小学幼儿班支出（聘请老师相关支出、幼儿玩具等）项目】

（二）单位绩效评价情况

我单位对”河边小学操场改造维修工程”开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金15.50万元，评价得分90分，评价等次为优秀，绩效评价发现了资金支付进度不达标等主要问题，提出及时勾兑上级，按进度进行资金支付等下一步工作建议；对“河边小学少年宫述职考评补助经费”开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金0.32万元，评价得分100分，评价等次为优秀，绩效评价未发现相关问题，提出需在以后工作中进一步提高项目执行效益等下一步工作建议；对“2022义务教育资助资金”开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金0.025万元，评价得分81.82分，评价等次为良好，绩效评价发现了享受免费午餐补助人数偏离度过高等主要问题，提出统计相关数据科学性、设置项目绩效目标科学性需加强等下一步工作建议；对“2022河边小学少年宫述职考评补助经费”开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1.80万元，评价得分100分，评价等次为优秀，绩效评价未发现问题，主要是相关经费落实执行到位；对“河边小学校园维修、文化建设及设施设备维护”项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金5.8万元，评价得分100分，评价等次为优秀，绩效评价未发现相关问题，需在以后工作中进一步提高项目执行效益；对“河边小学贫困幼儿资助”开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金0.48万元，评价得分80分，评价等次为良好，绩效评价发现了帮扶学生人数偏离度过高等主要问题，提出统计相关数据科学性、设置项目绩效目标科学性需加强等下一步工作建议；对“河边小学幼儿班支出（聘请老师相关支出、幼儿玩具等）”开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金49.64万元，评价得分94.74分，评价等次为优秀，绩效评价发现了幼儿园教师满意度不够高等主要问题，提出加强宣传引导、落实资金支付进度等下一步工作建议；对“河边小学维修改造”开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金6.8万元，评价得分100分，评价等次为优秀，绩效评价未发现相关问题，需在以后工作中进一步提高项目执行效益；对“河边小学乡村少年宫”开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金2万元，评价得分98.06分，评价等次为优秀，绩效评价发现了服务师生总人数偏离度过高等主要问题，提出统计相关数据科学性、设置项目绩效目标科学性需加强等下一步工作建议；对“河边小学2023贫困生生活补助”开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金2.01万元，评价得分100分，评价等次为优秀，绩效评价未发现相关问题，需在以后工作中进一步提高项目执行效益；对“河边小学学前贫困幼儿补助资金”开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金0.432万元，评价得分80分，评价等次为良好，绩效评价发现了项目支出经费偏离度过高等主要问题，提出联系上级部门，争取专项资金按进度支付等下一步工作建议；对“2023河边小学教室照明改造”开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金0.298万元，评价得分90分，评价等次为优秀，绩效评价发现了改造教室间数未完成指标等主要问题，提出按绩效目标开展专项工作等下一步工作建议；对“河边小学2023年保安经费30%部分”开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金10.02万元，评价得分100分，评价等次为优秀，绩效评价未发现相关问题，需在以后工作中进一步提高项目执行效益。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：李继兰   023-41620294