一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山区七塘小学校地处璧山区七塘镇七兴路234号，属全额拨款事业单位，主管部门是重庆市璧山区教育委员会。学校实施小学义务教育，促进基础教育发展，宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行区教委等上级部门的行政规章制度。组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育，教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

（二）机构设置

我单位是璧山区独立核算的事业预算编制单位，属于一级预算单位。我单位实行校长负责制，设置校长1名；单位下设教导处和总务处：教导处设教导主任1名、教员22名；总务处设总务主任1名，成员1名。根据璧编委文件，给我校的事业编制数19人，截至2023年12月31日， 我校实有在职职工18人；有教学班6个，在校学生人数217人，遗属4人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计767.67万元，支出总计767.67万元。收支较上年决算数减少53.45万元，下降6.51%，主要原因是主要原因是今年职工调出8人，学生数减少100人，以及相关政策的调整：公积金变动减少缴费、未及时支付终结性考核经费和部分医疗保障支出等经费，致使教育支出、社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出的本年收入均减少，比上年收入支出减少53.45万元。2023年没有使用非财政拨款结余资金、年初结转和结余资金，本年支出也没有使用结余分配资金、年末结转和结余资金。

2.收入情况。2023年度收入合计767.67万元，较上年决算数减少53.45万元，下降6.51%，主要原因是今年职工调出8人，学生数减少100人，以及相关政策的调整：公积金变动减少缴费、未及时支付终结性考核经费和部分医疗保障支出等经费，致使教育支出、社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出的本年收入均减少，比上年收入支出减少53.45万元。2023年没有使用非财政拨款结余资金、年初结转和结余资金，本年支出也没有使用结余分配资金、年末结转和结余资金。其中：财政拨款收入731.84万元，占95.33%；事业收入35.83万元，占4.67%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计767.67万元，较上年决算数减少53.45万元，下降6.51%，主要原因是主要原因是主要原因是今年职工调出8人，学生数减少100人，以及相关政策的调整：公积金变动减少缴费、未及时支付终结性考核经费和部分医疗保障支出等经费，致使教育支出、社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出的本年收入均减少，比上年收入支出减少53.45万元。2023年没有使用非财政拨款结余资金、年初结转和结余资金，本年支出也没有使用结余分配资金、年末结转和结余资金。其中：基本支出729.44万元，占95.02%；项目支出38.23万元，占4.98%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是主要原因是今年各预算项目支付都及时完成，所以2023年度年末结转和结余0.00万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计731.84万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少52.32万元，下降6.67%。主要原因是今年职工调出8人，学生数减少100人，以及相关政策的调整：公积金变动减少缴费、未及时支付终结性考核经费和部分医疗保障支出等经费，致使教育支出、社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出的本年收入均减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入729.44万元，较上年决算数减少53.12万元，下降6.79%。主要原因是今年职工调出8人，学生数减少100人，以及相关政策的调整：公积金变动减少缴费、未及时支付终结性考核经费和部分医疗保障支出等经费，致使教育支出、社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出的本年收入均减少。较年初预算数减少34.54万元，下降4.52%。主要原因是今年职工中途调出、学生数减少，致使社会保障和就业收入和普通教育支出收入等经费减少。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出729.44万元，较上年决算数减少53.12万元，下降6.79%。主要原因是今年职工调出8人，学生数减少100人，以及相关政策的调整：公积金变动减少缴费、未及时支付终结性考核经费和部分医疗保障支出等经费，致使教育支出、社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出的本年收入均减少。较年初预算数减少34.54万元，下降4.52%。主要原因是今年职工中途调出、学生数减少，致使社会保障和就业收入和普通教育支出收入等经费减少。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是今年各预算项目支付都及时完成，所以2023年度年末结转和结余0.00万元。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出511.42万元，占70.11%，较年初预算数减少9.85万元，下降1.89%，主要原因是今年职工中途调出、学生数减少，致使普通教育支出收入经费减少。

（2）社会保障与就业支出149.65万元，占20.52%，较年初预算数减少6.79万元，下降4.34%，主要原因是今年职工中途调出8人，致使社会保障支出的一般公共财政拨款的减少。

（3）卫生健康支出39.45万元，占5.41%，较年初预算数减少14.96万元，下降27.49%，主要原因是今年职工中途调出8人，致使卫生健康支出的一般公共财政拨款的减少。

（4）住房保障支出28.92万元，占3.96%，较年初预算数减少2.94万元，下降9.23%，主要原因是今年职工中途调出8人，以及相关政策的调整：公积金变动减少缴费，致使住房保障支出的一般公共财政拨款的减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出729.44万元。其中：人员经费653.31万元，较上年决算数减少18.39万元，下降2.74%，主要原因是今年职工中途调出8人，以及相关政策的调整：公积金变动减少缴费、未及时支付终结性考核经费和部分医疗保障支出等经费，致使教育支出、社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出的经费减少。人员经费用途主要包括人员的基本工资、津贴补贴、绩效、社会保障缴费和住房保障支出等。公用经费76.12万元，较上年决算数减少33.20万元，下降30.37%，主要原因是响应财政号召，厉行节约办公，以及今年学生人数减少100人等原因致使办公经费减少。公用经费用途主要包括保障我单位的正常运行，保障办公费、邮电费、水电、差旅经费、维修经费、教师一般培训经费等相关工作经费的开支。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入2.40万元，较上年决算数增加0.80万元，增长50.00%，主要原因是2023年政府性基金预算财政拨款数增加。本年支出2.40万元，较上年决算数增加0.80万元，增长50.00%，主要原因是2023年政府性基金预算财政拨款数增加。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是我单位属于全额拨款事业单位，财政为保障我单位“三公”经费。较上年支出数无增减，主要原因是我单位属于全额拨款事业单位，财政为保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出，与上年持平。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出，与上年持平。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出，与上年持平。

公务车购置费0.00万元，主要本单位2023年度未发生公务车购置费的支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费的支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费的支出。

公务车运行维护费0.00万元，主要是本单位2023年未发生公务车运行维护费的支出，与上年持平。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年未发生公务车运行维护费的支出，与上年持平。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年未发生公务车运行维护费的支出，与上年持平。

公务接待费0.00万元，主要我单位认真贯彻落实中央的八项规定,严格执行接待要求，在2023年度未发生公务接待费的支出，与上年持平。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我单位认真贯彻落实中央的八项规定,严格执行接待要求，在2023年度未发生公务接待费的支出，与上年持平。较上年支出数无增减，主要原因是我单位认真贯彻落实中央的八项规定,严格执行接待要求，在2023年度未发生公务接待费的支出，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是……。（由部门根据实际情况补充）。本年度培训费支出0.00万元，较上年决算数减少0.25万元，下降100.00%，主要原因是根据财政要求，厉行节约，保障单位正常运转情况下同时提高职工的教育业务水平，让职工参加教育科研知识、技能学习培训，服务人民的教育事业。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和5个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评6项，涉及财政拨款项目支出资金731.84万元；我单位没有以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价。

（二）单位绩效评价情况

我单位对2023年整体支出绩效目标开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金767.67万元，评价得分100分，评价等次为优。对一般性项目七塘小学贫困幼儿资助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金2万元，评价得分100分，评价等次为优。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-41660354