（一）职能职责

我单位是璧山区教育事业单位，从事小学义务教育。

（二）机构设置

我单位是璧山区独立核算的事业预算编制单位，属于一级预算单位。我单位实行校长负责制，设置校长1名；单位下设教导处和后勤处：教导处设教导主任1名、教员14名；后勤处设后勤主任1名，成员1名。根据璧编委文件，给我校的事业编制数18人，截至2023年12月31日， 我校在职职工17人。年底在职教职工共计17人；遗属4人，遗属人员与上年相比持平。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计562.04万元，支出总计562.04万元。收支较上年决算数减少29.15万元，下降4.93%，主要原因是今年职工调出2人，病退1人，以及相关政策的调整：下半年暂停改革公用经费的支付、未及时支付终结性绩效考核等经费，致使教育支出等本年收入较上年决算数减少29.15万元，下降4.93%。2023年没有使用非财政拨款结余资金、年初结转和结余资金，本年支出也没有使用结余分配资金、年末结转和结余资金。

2.收入情况。2023年度收入合计562.04万元，较上年决算数减少29.15万元，下降4.93%，主要原因是今年职工调出2人，病退1人，以及相关政策的调整：下半年暂停改革公用经费的支付、未及时支付终结性绩效考核等经费，收支较上年决算数减少29.15万元。其中：财政拨款收入546.09万元，占97.16%；事业收入15.95万元，占2.84%。

3.支出情况。2023年度支出合计562.04万元，较上年决算数减少29.15万元，下降4.93%，主要原因是今年职工调出2人，病退1人，以及相关政策的调整：下半年暂停改革公用经费的支付、未及时支付终结性考核等经费，支出较上年决算数减少29.15万元。其中：基本支出531.19万元，占94.51%；项目支出30.85万元，占5.49%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是今年各预算项目支付都及时完成，所以2023年度年末结转和结余0.00万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计546.09万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少18.85万元，下降3.34%。主要原因是今年职工调出2人，病退1人，以及相关政策的调整：下半年暂停改革公用经费的支付、未及时支付终结性绩效考核等经费，收支较上年决算数减少29.15万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入546.09万元，较上年决算数减少18.85万元，下降3.34%。主要原因是今年职工调出2人，病退1人，以及相关政策的调整：下半年暂停改革公用经费的支付、未及时支付终结性考核等经费。较年初预算数减少21.43万元，下降3.78%。主要原因是今年职工中途调出、职工病退等，致使社会保障和就业收入和普通教育支出收入等经费减少。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出546.09万元，较上年决算数减少18.85万元，下降3.34%。主要原因是今年职工调出2人，病退1人，以及相关政策的调整：下半年暂停改革公用经费的支付、未及时支付终结性考核等经费。较年初预算数减少21.43万元，下降3.78%。主要原因是今年职工中途调出、职工病退等，致使社会保障和就业收入和普通教育支出收入等经费减少。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是今年各预算项目支付都及时完成，所以2023年度年末结转和结余0.00万元。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出374.42万元，占68.56%，较年初预算数减少2.01万元，下降0.53%，主要原因是今年职工调出2人，病退1人，以及相关政策的调整：下半年暂停改革公用经费的支付、未及时支付终结性绩效考核等经费。

（2）社会保障与就业支出115.07万元，占21.07%，较年初预算数减少12.79万元，下降10.00%，主要原因是今年职工中途调出2人，病退1人，致使社会保障支出的一般公共财政拨款的减少。

（3）卫生健康支出33.36万元，占6.11%，较年初预算数减少7.12万元，下降17.59%，主要原因是今年职工中途调出2人，病退1人，以及医疗缴费政策调整等，致使卫生健康支出的一般公共财政拨款的减少。

（4）住房保障支出23.24万元，占4.26%，较年初预算数增加0.49万元，增长2.15%，主要原因是职工岗位变动和职工薪级增加引起的工资变动，致使住房保障支出的一般公共财政拨款的增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出531.19万元。其中：人员经费478.06万元，较上年决算数减少2.59万元，下降0.54%，主要原因是今年职工调出2人，病退1人，以及相关政策的调整：下半年暂停改革公用经费的支付、未及时支付终结性绩效考核等经费。人员经费用途主要包括人员的基本工资、津贴补贴、绩效、社会保障缴费和住房保障支出等公用经费53.13万元，较上年决算数减少30.44万元，下降36.42%，主要原因是今年职工调出2人，病退1人，以及相关政策的调整：下半年暂停改革公用经费的支付、未及时支付终结性绩效考核等经费。公用经费用途主要包括保障我单位的正常运行，保障办公费、邮电费、水电、差旅经费、维修经费、教师一般培训经费等相关工作经费的开支。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.50万元，下降100.00%，主要原因实事求是我单位认真贯彻落实中央的八项规定,严格执行接待要求，在2023年度未发生“三公”经费的支出。较上年支出数无增减，主要原因是我单位认真贯彻落实中央的八项规定,严格执行接待要求，在2023年度未发生“三公”经费的支出，与上年持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于因为本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出，与上年持平。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出，与上年持平。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出，与上年持平。

公务车购置费0.00万元，主要用于本单位2023年度未发生公务车购置费的支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费的支出，与上年持平。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费的支出，与上年持平。

公务车运行维护费0.00万元，主要用于本单位2023年未发生公务车运行维护费的支出，与上年持平。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年未发生公务车运行维护费的支出，与上年持平。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年未发生公务车运行维护费的支出，与上年持平。

公务接待费0.00万元，主要用于接待我单位认真贯彻落实中央的八项规定,严格执行接待要求，在2023年度未发生公务接待费的支出，与上年持平。费用支出较年初预算数减少0.50万元，下降100.00%，主要原因是我单位认真贯彻落实中央的八项规定,严格执行接待要求，在2023年度未发生公务接待费的支出，与上年持平。较上年支出数无增减，主要原因是我单位认真贯彻落实中央的八项规定,严格执行接待要求，在2023年度未发生公务接待费的支出，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生会议费的支出，与上年持平。本年度培训费支出0.00万元，较上年决算数减少1.08万元，下降100.00%，主要原因是根据财政要求，厉行节约，保障单位正常运转情况下同时提高职工的教育业务水平，让职工参加教育科研知识、技能学习培训，服务人民的教育事业。与上年持平。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0 %。2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体绩效和8个项目目标开展了绩效自评，其中以填报自评表形式开展自评9项，涉及资金562.04万元；我单位没有以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价。

1.单位绩效整体目标自评表。

2.       单位项目绩效目标自评表

（二）单位绩效评价情况

我单位对重庆市璧山区五龙小学校整体绩效项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金562.04万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价发现了学校整体支出绩效目标达到既定绩效目标，提出了希望政府加强义务教育阶段基础教育投入和稳定乡村教育发展的投入，促进乡村义务教育的发展；对五龙小学幼儿教师工资、养老医疗等经费项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金10.79万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价发现了2023年五龙小学幼儿教师工资养老医疗等经费项目保障幼儿临聘人员工资按时支付和养老医疗按时缴纳社会保险经费，圆满完成了既定绩效目标，同时也发现乡村幼儿入园人数减少的问题，提出了相应的建议：希望财政加大支持乡村幼儿教育的发展的力度，促进乡村幼儿教育和乡村义务教育的发展。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-41540507