一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山区大兴初级中学校地处璧山区西南部的大兴镇大同街58号，属全额拨款事业单位，主管部门是重庆市璧山区教育委员会。重庆市璧山区大兴初级学校宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行区教委等上级部门的行政规章制度。组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育、教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

（二）机构设置

2023年度，我单位属正科级事业单位，独立编制机构数1个，内设2个科室，分别是总务处、教导处。2023年单位在职事业编制为59人，实有在岗在编人员58人，退休教职工0人（2017年3月纳入社保局管理），财政遗属供养人员12人。12个教学班，601名学生。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位为一级预算单位。无纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1992.11万元，支出总计1992.11万元。收支较上年决算数增加108.29万元，增长5.75%，主要原因是2023年发放了2021年和2022年超额绩效、退休教师健康休养费，导致教育支出较上年增加了115.42万元，增长8.67%；社会保障和就业支出较上年减少了11.69万元，减少3.19%；卫生健康支出较上年增加了7.40万元，增长7.77%；城乡社区支出较上年增加了7.45万元，增长100.00%；住房保障支出较上年减少了10.29万元，减少11.29%。

2.收入情况。2023年度收入合计1992.11万元，较上年决算数增加108.29万元，增长5.75%，主要原因是2023年发放了2021年和2022年超额绩效、退休教师健康休养费，导致收入增加。其中：财政拨款收入1992.11万元，占100.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1992.11万元，较上年决算数增加108.29万元，增长5.75%，主要原因是2023年发放了2021年超额绩效，导致支出增加，其中教育支出较上年增加了115.42万元，增长8.67%；社会保障和就业支出较上年减少了11.69万元，减少3.19%；卫生健康支出较上年增加了7.40万元，增长7.77%；城乡社区支出较上年增加了7.45万元，增长100.00%；住房保障支出较上年减少了10.29万元，减少11.29%。其中：基本支出1963.10万元，占98.54%；项目支出29.02万元，占1.46%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，与上年持平。主要原因是本年所有资金实行了零结转。 

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1992.11万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加108.29万元，增长5.75%。主要原因是2023年发放了2021年超额绩效，导致收支增加，其中教育支出较上年增加了115.42万元，增长8.67%；社会保障和就业支出较上年减少了11.69万元，减少3.19%；卫生健康支出较上年增加了7.40万元，增长7.77%；城乡社区支出较上年增加了7.45万元，增长100.00%；住房保障支出较上年减少了10.29万元，减少11.29%。。其中：基本支出1963.10万元，占98.54%；项目支出29.02万元，占1.46%。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1984.66万元，较上年决算数增加100.84万元，增长5.35%。主要原因是2023年发放了2021年和2022年超额绩效、退休教师健康休养费，导致收入增加。

较年初预算数减少31.58万元，下降1.57%。主要原因是2023年教师退休7人，调出5人等导致收入减少。

此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1984.66万元，较上年决算数增加100.84万元，增长5.35%。主要原因是2023年发放了2021年和2022年超额绩效、退休教师健康休养费，导致支出增加。

较年初预算数减少31.58万元，下降1.57%。主要原因是2023年教师退休7人，调出5人等导致支出减少。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0万元，与上年持平。主要原因是本年所有资金实行了零结转。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1447.00万元，占72.91%，较年初预算数减少4.92万元，下降0.34%，主要原因是2023年教师退休7人，调出5人等导致教育支出减少。

（2）社会保障与就业支出354.22万元，占17.85%，较年初预算数增加11.54万元，增长3.37%，主要原因是人员调资、发放退休教师健康休养费导致社会保障与就业支出增加。

（3）卫生健康支出102.63万元，占5.17%，较年初预算数减少30.56万元，下降22.94%，主要原因是2023年教师退休7人，调出5人等导致卫生健康支出减少。

（4）住房保障支出80.82万元，占4.07%，较年初预算数减少7.63万元，下降8.63%，主要原因是2023年教师退休7人，调出5人等导致住房保障支出减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1963.10万元。其中：人员经费1689.63万元，较上年决算数增加204.40万元，增长13.76%，主要原因是2023年发放了2021年和2022年超额绩效、退休教师健康休养费，导致人员经费支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障与就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、学生营养改善计划支出、退休人员的健康休养费等。公用经费273.47万元，较上年决算数减少67.18万元，下降19.72%，主要原因是学校严格执行预算，加强公用经费管理。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入7.45万元，较上年决算数增加7.45万元，增长100.00%，主要原因是财政年中追加安排政府性基金预算，用于大兴初中运动场改造工程农民工工资。本年支出7.45万元，较上年决算数增加7.45万元，增长100.00%，主要原因是财政年中追加安排政府性基金预算，用于支付大兴初中运动场改造工程农民工工资。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.93万元，较年初预算数减少1.57万元，下降62.80%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降；二是我单位没有公务车，故没有公车费用；三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降；四是进一步规范因公出国（境）活动，我单位今年没有人员出国出访，故无出国费用。较上年支出数减少0.04万元，下降4.12%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降；二是我单位没有公务车，故没有公车费用；三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降；四是进一步规范因公出国（境）活动，我单位今年没有人员出国出访，故无出国费用。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，我单位没有人员出国，故无出国（境）费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数无增减，与上年持平，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，我单位没有公务车，故没有公务车购置费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费用支出。较上年支出数无增减，与上年持平，主要原因是本单位2023年度未发生公务车运行维护费用支出。

公务车运行维护费0.00万元，我单位没有公务车，故没有公务车运行维护费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车运行维护费用支出。较上年支出数无增减，与上年持平，主要原因是本单位2023年度未发生公务车运行维护费用支出。

公务接待费0.93万元，主要用于接待，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少1.57万元，下降62.80%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降；二是我单位没有公务车，故没有公车费用；三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降；四是进一步规范因公出国（境）活动，我单位今年没有人员出国出访，故无出国费用。较上年支出数减少0.04万元，下降4.12%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降；二是我单位没有公务车，故没有公车费用；三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降；四是进一步规范因公出国（境）活动，我单位今年没有人员出国出访，故无出国费用。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待31批次113人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费82.26元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是未安排会议支出。本年度培训费支出6.22万元，较上年决算数增加4.10万元，增长193.40%，主要原因是上年因疫情培训减少，本学年教师校际教研培训增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，与上年持平；较年初预算数增加0.00万元，与上年持平。按照部门决算列报口径，我单位属事业单位，不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和4个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金1992.11万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位对2023年度部门整体绩效自评表开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1992.11万元，评价得分99.95分，评价等次为优，绩效评价发现了预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强，资金使用效益有待进一步提高，绩效目标设立不够明确、细化和量化等主要问题。提出细化预算编制工作，认真做好预算的编制，进一步加强学校的预算管理意识，加强财务核算工作，详细情况见附件2。

对大兴初中运动场改造工程开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金8.34万元，评价得分98.24分，评价等次为优；对大兴初中“双减”工作市级补助资金项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金2.75万元，评价得分96.47分，评价等次为优；对大兴初中2023维修改造项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金7.08万元，评价得分98.82分，评价等次为优；对大兴初中贫困生生活补助项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金13.60万元，评价得分98.82分，评价等次为优。绩效评价发现了对项目资金使用管理还存在不足，有待进一步加强；绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差。提高预算项目支出管理的精细化等下一步工作建议，详细情况见附件3。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

黄东   023-41550456