一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市璧山区河边初级中学校地处璧山区河边镇河龙路17号，位于国道319线上，属全额拨款事业单位，主管部门是重庆市璧山区教育委员会。学校实施初中义务教育，促进基础教育发展，宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规，积极组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，以科研兴教、科研兴校的理念对本校教育教学业务进行管理，全力推进素质教育的实施。

（二）机构设置

重庆市璧山区河边初级中学校内设教导处和总务处两个机构，教导处负责学校的教育和教学工作，总务处负责学校的后勤和财务工作。2023年单位在职教师为38人，在外交流教师8人，在校教师33人，交流进入1人，员额教师2人，财政遗属供养人员3人，9个教学班，学生325人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计1068.13万元，支出总计1068.13万元。收支较上年决算数增加117.31万元，增长12.34%，主要原因是2023年发放了2021年和2022年超额绩效、退休教师健康休养费，导致教育收支较上年增加。

2.收入情况。2023年度收入合计1068.13万元，较上年决算数增加117.31万元，增长12.34%，主要原因是2023年发放了2021年和2022年超额绩效、退休教师健康休养费，导致收入增加。其中：财政拨款收入1068.13万元，占100%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1068.13万元，较上年决算数增加117.31万元，增长12.34%，主要原因是2023年发放了2021年超额绩效，导致支出增加。其中：基本支出1050.46万元，占98.35%；项目支出17.67万元，占1.65%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是学校每月根据需支出的实际申报用款计划，待财政审批用款计划后，我校再根据审批的计划进行支出。因此收支总是平衡的，结转和结余必然是0。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1068.13万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加117.31万元，增长12.34%。主要原因是2023年发放了2021年超额绩效，导致收支增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1068.13万元，较上年决算数增加117.31万元，增长12.34%。主要原因是2023年发放了2021年和2022年超额绩效、退休教师健康休养费，导致收入增加。

较年初预算数减少162.48万元，下降13.20%。主要原因是学生人数有较大的减少，导致收入减少较多。

此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1068.13万元，较上年决算数增加117.31万元，增长12.34%。主要原因是2023年发放了2021年和2022年超额绩效、退休教师健康休养费，导致支出增加。较年初预算数减少162.48万元，下降13.20%。主要原因是学校严格执行预算、加强公用经费管理、学生人数有较大的减少，导致支出减少较多。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是学校每月根据需支出的实际申报用款计划，待财政审批用款计划后，我校再根据审批的计划进行支出。因此收支总是平衡的，结转和结余必然是0。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出794.24万元，占74.36%，较年初预算数减少153.56万元，下降16.20%，主要原因是学校严格执行预算、加强公用经费管理、学生人数有较大的减少，导致支出减少较多。

（2）社会保障与就业支出172.49元，占16.15%，较年初预算数增加0.23万元，增长0.13%，主要原因是人员调资、发放退休教师健康休养费导致社会保障与就业支出增加。

（3）卫生健康支出55.49万元，占5.19%，较年初预算数减少11.08万元，下降16.64%，主要原因是医保局系统软件原因，全区的公务员医疗补助由财政直接划拨到医保，本项支出较年初预算支出数减少较多。

（4）住房保障支出45.91万元，占4.30%，较年初预算数增加1.93万元，增长4.39%，主要原因是人员调资，人员工资收入增加，住房公积金支出增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1050.46万元。其中：人员经费880.38万元，较上年决算数增加151.73万元，增长20.82%，主要原因是2023年发放了2021年和2022年超额绩效、退休教师健康休养费，导致人员经费支出增加。人员经费用途主要包括工资福利支出和对个人和家庭的补助。公用经费170.09万元，较上年决算数减少13.96万元，下降7.58%，主要原因是学校严格执行预算，加强公用经费管理。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、福利费、工会经费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.21万元，下降100%，主要原因是我校没有因公出国（境）的人员，也没有公务车辆，因学校是乡镇学校今年没有产生公务接待费用。较上年支出数无增减，主要原因是我校没有因公出国（境）的人员，也没有公务车辆，因学校是乡镇，学校今年没有产生公务接待费用。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要原因是2023年我校没有因公出国（境）的人员。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2023年我校没有因公出国（境）的人员。较上年支出数无增减，主要原因是2023年我校没有因公出国（境）的人员。

公务车购置费0.00万元，主要用于我校无公务车辆。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我校无公务车辆。较上年支出数无增减，主要原因是我校无公务车辆。

公务车运行维护费0.00万元，主要原因是我校无公务车辆。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我校无公务车辆。较上年支出数无增减，主要原因是我校无公务车辆。

公务接待费0.00万元，主要用于接待因公到学校出差办事人员。费用支出较年初预算数减少0.21万元，下降100％，主要原因是没有产生公务接待费用。较上年支出数无增减，主要原因是没有产生公务接待费用。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是学校规模小，无相关会议费用支出。本年度培训费支出1.60万元，较上年决算数减少1.87万元，下降53.89%，主要原因是学校严格执行预算，加强公用经费管理，我校减少了教师外出培训，培训费比上年拨款和支出有所下降。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，与上年持平；较年初预算数增加0.00万元，与上年持平。按照部门决算列报口径，我单位属事业单位，不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和一个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金1068.13万元（基本支出1050.46万元，项目支出17.67万元）。

（二）单位绩效评价情况

我单位对2023年度部门整体绩效自评表开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1068.13万元，评价得分98.25分，评价等次为优，绩效评价发现了预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强，资金使用效益有待进一步提高，绩效目标设立不够明确、细化和量化等主要问题。提出细化预算编制工作，认真做好预算的编制，进一步加强学校的预算管理意识，加强财务核算工作，详细情况见附件2。

对河边初中厕所维修、围墙修缮资金（续建）开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1.96万元，评价得分100分，评价等次为优。绩效评价发现了对项目资金使用管理还存在不足，有待进一步加强，绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差。提高预算项目支出管理的精细化等下一步工作建议，详细情况见附件3。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023－41620293