（2021年9月26日重庆市璧山区第十七届人民代表大会常务委员会第四十一次会议通过）

一、2020年预算收支决算情况

（一）区本级年初预算、预算调整、决算情况。

1．区本级一般公共预算完成情况。

区十七届人大第四次会议批准年初一般公共预算收入81.75亿元。其中：本级收入44.86亿元，转移性收入36.89亿元。一般公共预算支出总计81.75亿元。其中：本级支出73.84亿元，转移性支出7.91亿元。区十七届人大常委会第34次会议批准预算调整方案，一般公共预算收支各调减2.13亿元，收支为79.62亿元。2020年，区本级一般公共预算实际完成收入87.43亿元，其中：本级收入43.83亿元，转移性收入43.6亿元。支出87.43亿元，其中：本级支出68.68亿元，转移性支出18.75亿元。

区本级一般公共预算收支完成情况表

单位：亿元

2020年收入完成情况：税收收入完成24.66亿元，下降5.4％；非税收入完成19.17亿元，增长9.8％；上级转移支付补助收入24.39亿元，与上年持平；基金调入13.16亿元，增长9.6％；镇街上解收入3.04亿元，下降6.5％；债务收入1.07亿元，下降57.2％；上年结转1.94亿元，下降25.9％。

2020年支出完成情况：本级支出完成68.68亿元，下降12.8％；体制及专项上解3.68亿元，增长33.3％；债务还本1.2亿元，增长140.1％；补助镇街5.17亿元，下降8.2％；补充预算稳定调节基金5.59亿元；结转下年2.6亿元，增长34.4％；调出资金0.51亿元。

区本级一般公共预算支出明细表

单位：万元

备注：调整预算数为经法定程序调整和依照《中华人民共和国预算法》规定调剂的预算数之和。

2020年一般公共预算支出总体正常，但部分科目预算数、调整预算数、年终执行数之间有一定差异，主要是上级转移支付调整、部分项目支付进度缓慢未执行等因素，主要有：

——国防支出完成759万元，完成调整预算数的59.1％。执行偏低的主要原因是军民融合发展项目转移支付资金未达拨款进度，结转下年使用525万元。

——文化旅游体育及传媒支出10395万元，完成调整预算数的94.8％。主要原因是融媒体中心建设、基层综合文化服务中心示范点建设等项目建设进度缓慢，相关经费结转下年使用568万元。

——节能环保支出49383万元，完成调整预算数的91.3％。主要原因是大气污染防治、三峡库区次级河流清漂、林业改革发展等市级专项资金未支付。

——农林水支出54295万元，完成调整预算数的86.5％。主要原因是工程未完工结算未支付，如农村饮水安全巩固提升和维修养护项目，东风林场智慧林场二期建设项目等，结转下年使用8504万元。

——金融支出190万元，完成调整预算数的91.8％。主要原因是小微企业贷款担保费补贴相关申报资料未完结，资金未达到拨付条件。

——自然资源海洋气象等支出2044万元，完成调整预算数的85.7％。执行偏慢主要原因是安排七塘镇四合村土地整理项目工程资金未达到支付进度。

——住房保障支出46084万元，完成调整预算数的90.4％。执行偏慢主要原因是城镇保障性安居工程和棚户区改造工程暂未达到支付进度，结转下年使用4886万元。

2．区本级政府性基金预算情况。

区十七届人大第四次会议批准年初政府性基金预算收入130.54亿元。其中：本级收入95.1亿元，转移性收入35.44亿元。支出总计130.54亿元。其中：本级支出100.48亿元，转移性支出30.06亿元。区十七届人大常委会第34次会议批准预算调整方案，政府性基金预算收支各调增10.34亿元，收支为140.88亿元。2020年，区本级政府性基金预算实际完成收入143.66亿元，其中：本级收入96.07亿元，转移性收入47.59亿元。支出143.66亿元，其中：本级支出104.33亿元，转移性支出38.82亿元。

区本级政府性基金预算收支完成情况表

单位：亿元

2020年收入完成情况：本级收入完成96.07亿元，增长1％；上级转移支付补助收入8.06亿元，增长119.2％（主要原因是新增抗疫特别国债5.3亿元）；债务转贷收入38.18亿元，增长126.3％；基金调入0.51亿元；上年结转1.94亿元。

2020年支出完成情况：本级支出完成104.33亿元，增长13.4％；体制及专项上解2.88亿元，下降1.9％；债务还本21.18亿元，增长208.3％；补助镇街0.26亿元，增长55.1％；调出资金13.16亿元，增长9.6％；结转下年1.85亿元。

区本级政府性基金支出明细表

单位：万元

备注：调整预算数为经法定程序调整和依照《中华人民共和国预算法》规定调剂的预算数之和。

2020年政府性基金预算支出中，农村旧房整治、水库移民后期扶持、海绵城市建设、重大水利工程建设等项目未达到拨款进度，结转下年使用1．85亿元。

3．区本级国有资本经营预算情况。

区本级国有资本经营预算收支完成情况表

单位：亿元

区十七届人大第四次会议批准年初国有资本经营预算收入4.78亿元。其中：利润收入0.01亿元，产权转让收入4.67亿元，清算收入0.1亿元。支出总计4.78亿元，其中：本级支出4.74亿元，结转下年0.04亿元。

区十七届人大常委会第34次会议批准预算调整方案，收入调整为1.28亿元，调减3.5亿元。其中：利润收入1.18亿元，清算收入0.1亿元。支出调整为1.28亿元，全部为其他国有资本经营预算支出。

2020年收入完成1.28亿元，为调整预算数的100％。其中：本级收入1.28亿元；上级补助收入0.001亿元。支出总计1.28亿元，其中：本级支出1.27亿元，结转下年0.0072亿元。

（三）街道年初预算、预算调整、决算情况。

1． 街道一般公共预算情况。

各街道一般公共预算收支完成情况表

单位：亿元

区十七届人大第四次会议批准年初各街道一般公共预算收入合计8.5亿元，其中，本级收入5.67亿元，转移性收入2.83亿元。支出合计8.5亿元，其中，本级支出5.87亿元，上解上级支出2.63亿元。

区十七届人大常委会第34次会议批准预算调整方案，收入调整为9.07亿元。其中，本级收入5.94亿元，上级补助收入调整为2.05亿元，预算稳定调节基金调入0.43亿元、上年结转0.65亿元。支出总计调整为9.07亿元。其中，本级支出调整为6.51亿元，调增0.64亿元，上解支出调整为2.56亿元，调减0.07亿元。

2020年决算，收入完成11.15亿元，其中：本级收入6.22亿元，转移性收入4.93亿元。支出总计11.15亿元，其中：本级支出5.16亿元，体制及专项上解2.57亿元，安排预算稳定调节基金2.37亿元，结转下年1.05亿元。

2． 街道政府性基金预算情况。

各街道政府性基金预算收支完成情况表

单位：亿元

各街道无政府性基金预算本级收入，区十七届人大第四次会议批准的年初各街道政府性基金收入合计0.1亿元，主要为上级补助收入0.02亿元和上年结转0.08亿元。支出总计0.1亿元，主要是本级支出。

区十七届人大常委会第34次会议批准的预算调整方案。收入调整为0.24亿元，其中： 上级补助收入0.16亿元，上年结转0.08亿元。支出合计0.24亿元，主要是本级支出。

2020年决算，收入完成0.22亿元，其中，上级补助0.14亿元，上年结转0.8亿元（各街镇预算收支明细情况详见附件18－23表）。

二、落实区人大预算决议情况

（一）落实区人大预算决议情况。

1． 落实积极财政政策，助推经济高质量发展

一是全力支持实体经济发展，不折不扣落实各项减税降费政策，全年减税降费16.21亿元。二是发挥财政资金引导作用，支持企业复工复产，发放购房补贴2.04亿元、消费券0.13亿元，增强企业内生动力，有效释放居民消费潜力。

2．统筹推进疫情防控，全力保障“三保”支出

一是优先保障疫情防控，累计安排资金1.05亿元。二是全力保障“三保”需求。坚持预算安排和库款拨付“三保”需求优先原则，全力以赴做好保工资、保运转、保基本民生工作。2020年全区“三保”支出51.35亿元，占一般公共预算支出67％，其中：保工资26.79亿元、保运转10.97亿元、保基本民生13.59亿元。

3．克服收入下行压力，提升依法理财水平

一是竭力克服经济下行、疫情、减税降费等多重减收增支因素影响，强化经济运行与财政预算执行情况分析，积极组织收入，一般公共预算收入全区完成50.55亿元，增长1.02％（区本级完成43.83亿元，增长0.7％）。政府性基金预算收入全区完成96.1亿元，增长1％ （区本级完成96.1亿元，街镇无政府性基金预算收入）。争取特殊转移支付、抗疫特别国债等上级转移支付资金32.46亿元，同比增加5.52亿元，增长20.5％。二是抓好预决算管理。按时、规范公开预决算信息，继续执行零基预算和“零结转”制度，增强预算约束力。落实过紧日子要求，出台过紧日子十条措施，全力“三保”和偿债。三是落实中央直达资金监管要求，常态化监督直达资金使用情况，确保资金直接惠企利民。

4．加强审计整改督促，强化财政监督检查

一是全面梳理2017年以来审计查出问题，加强审计整改督促，定期对前期被审计单位整改情况进行“回头看”，注重问题跟踪监督，夯实审计整改实效。二是坚持以问题为导向，建立会计监督检查常态化机制，开展财政专项扶贫资金、会计信息质量、疫情防控资金等专项检查，发现问题及时整改，提升管理水平。

5． 规范国资预算管理，完善政府预算体系

2020年，印发《重庆市璧山区行政事业单位国有资产管理办法》（璧财发〔2020〕8号），出台《重庆市璧山区区级国有资本经营预算管理办法》和《重庆市璧山区区级国有资本经营收益收缴管理办法》（璧财发〔2020〕117号），完善了国有资产管理制度。

6． 依法理财，依规行政，增强财政透明度。

一是全区财政严格按照《中华人民共和国预算法》、《重庆市预算审查监督条例》的规定，采取有效措施严格执行经批准的预算和调整预算，坚持依法理财，依法行政。二是主动向区人大及其常委会、主任会议等报告财政决算、预算执行、预算调整、国有资产管理情况、政府债务情况等事项。汇报项目预算公开评审、预决算信息公开情况。三是加大财政信息公开力度，高度重视预决算信息公开工作，落实预算法及实施条例关于预决算公开方面的要求，不断提高决算公开的标准化、规范化水平。扩大部门预决算公开范围，细化预决算公开内容。通过扎实做好预决算公开工作，增强财政透明度，积极回应社会关切的问题，通过公众监督促进财政工作提质增效。

三、有关情况说明

（一）超短收收入情况。

1．区本级超收收入完成情况。2020年，区本级一般公共预算本级收入完成43.83亿元，较调整预算超收0.2亿元。政府性基金预算收入中城市基础设施配套费收入完成9.65亿元，较调整预算超收4.65亿元。全年超收合计4.85亿元已全部补充预算稳定调节基金，次年统筹安排使用。

2．各街道超短收收入完成情况。2020年，3个街道一般公共预算超收0.77亿元，分别是璧泉街道0.54亿元，青杠街道0.18亿元，大路街道0.05亿元。3个街道短收0.49亿元，分别是璧城街道0.47亿元，来凤街道0.009亿元，丁家街道0.02亿元。超收收入0.77亿元已全部补充预算稳定调节基金，次年统筹安排使用。

（二）预备费使用情况。

1．区本级预备费使用情况。2020年，区本级预备费预算0.92亿元，实际支出0.18亿元，全部用于新冠肺炎疫情防控、医疗检测设备购置及后勤保障工作，结余0.74亿元已全部补充预算稳定调节基金，在下一年度安排使用。（详见附件16）。

2．各街道预备费使用情况。2020年，各街道预备费预算0.14亿元，在年度中全部使用完毕，主要用于疫情防控等突发事件处理相关支出，部分街道用于本级其他难以预见的开支。

（三）预算稳定调节基金情况。

1．区本级预算稳定调节基金情况。2020年，区本级未动用预算稳定调节基金。2020年末，安排补充预算稳定调节基金5．59亿元，主要包括：2020年一般公共预算超收收入0.2亿元，政府性基金预算超收收入4.65亿元，预备费结余0.74亿元。以上超收及结余按规定全部安排预算稳定调节基金，纳入次年预算统筹使用。

2．各街道预算稳定调节基金情况。2020年，6个街道安排预算稳定调节基金2.03亿元，使用0.43亿元，结余1.6亿元。2020年末，安排补充预算稳定调节基金2.37亿元，主要是一般公共预算超收收入0.77亿元和预算稳定调节基金结余1.6亿元。

（四）结转结余情况。

1．区本级结转结余资金4.46亿元，其中：一般公共预算结转2.6亿元（本级结转0.38亿元、部门结转2.22亿元），政府性基金结转1.85亿元（本级结转0.35亿元，部门1.5亿元），国有资本经营预算72万元。

2．各街道结转结余资金1.17亿元，其中：一般公共预算结转1.05亿元，分别是：璧城街道0.33亿元，璧泉街道0.24亿元，青杠街道0.17亿元，来凤街道0.19亿元，丁家街道0.07亿元，大路街道0.05亿元。政府性基金结转0.12亿元，分别是：璧城街道0.004亿元，青杠街道0.03亿元，来凤街道0.08亿元，丁家街道0.005亿元，大路街道0.009亿元。

（五）转移支付分配使用情况。

1．区本级转移支付到位及使用情况。

2020年，一般公共预算上级补助收入24.39亿元。其中：返还性收入2.18亿元，一般性转移支付16.28亿元，增长24.6％；专项转移支付5.93亿元，下降35.3％。政府性基金预算上级补助收入8.07亿元，增长217％，主要原因是增加一次性抗疫特别国债5.3亿元。

2020年，一般公共预算和政府性基金上级补助收入共计32.46亿元，已于当年全额安排给预算单位，区本级无转移支付结余。

2．安排镇街转移支付情况。

2020年，按照“璧山府发〔2016〕30号”文件规定安排镇街转移支付补助合计5.42亿元。一般公共预算转移支付补助5.16亿元，下降8.2％。主要是：体制补助1.76亿元、一般转移支付2.64亿元、专项转移支付0.76亿元。政府性基金转移支付补助0.26亿元，增长55.11％。（详见附表17）

（六）2020年政府性债务管理情况。

2020年我区政府债务限额155.7亿元，其中：一般债务41.9亿元，专项债务113.8亿元。2020年政府债务余额155.5亿元，其中：一般债务41.7亿元，专项债务113.8亿元。（详见附表10）

2020年，我区债务（转贷）收入共计39.25亿元。其中，置换债券22.25亿元（一般置换债1.07亿元、专项置换债21.18亿元）；新增债券17亿元（专项债）用于：轨道片区基础设施1亿元、绿岛丽景建设（共三期工程）3亿元，古道湾公园1.5亿元、排水管网整治工程一期1.5亿元、城市停车场一期1亿元、西部（重庆）科技创新小镇产业园区（一期）基础设施1亿元，区妇幼保健院提档升级0.3亿元、黛山大道云巴慢行系统一期工程0.6亿元、高新技术成果转化产业园区配套基础设施3.5亿元、新能源产业园区配套基础设施3.4亿元、千秋堰水库0.2亿元。

（七）绩效管理工作情况。

1． 绩效管理工作开展情况。一是高度重视，健全机制，有效形成了齐抓共管的预算绩效管理格局。相继出台了《重庆市璧山区关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《重庆市璧山区预算绩效管理办法（试行）〉》、《重庆市璧山区扶贫项目资金绩效管理办法》、《重庆市璧山区财政局预算绩效管理工作内部操作规程（试行）》等相关制度，为各部门单位开展绩效管理工作提供了制度指导，为我区建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系打下了基础。二是主动作为，勇于创新，高效推进“三全”预算绩效管理工作，基本形成了“项目立项有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈，反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。三是强化绩效信息与预决算信息公开的协同性，将绩效目标编制情况和绩效评价情况纳入预决算信息公开，实现了预算绩效目标与预算编制“同布置、同申报、同审核、同批复、同公开”的管理要求。

2． 重点绩效评价工作开展情况。对2020年财政支出资金开展全方位、多维度绩效评价工作。一是推进项目支出绩效自评全覆盖，对全区192个部门共2668个项目全部进行绩效自评，资金总额达123.37亿元，其中：一般公共预算财政拨款项目41.34亿元，政府性基金预算财政拨款项目76.03亿元。二是逐步推进部门（单位）整体绩效自评，2021年全区58个主管部门对部门整体绩效进行了自评，资金总额108.9亿元。三是按照“资金量较大、代表性较强、社会关注度高”的原则，及上级部门要求选择了具有代表性的4个部门整体及9个财政资金支出项目，以购买第三方服务的形式委托中介机构进行重点绩效评价，评价金额10亿元，涉及扶贫、基建、医疗卫生、教育、农田水利等重点领域方面。我局从前期准备、现场评价、撰写报告、质量审核、征求意见、形成报告终稿等全过程参与绩效评价，确保重点评价工作的客观性和专业性。重点评价工作结束后，我局针对重点评价中发现的问题，对重点评价涉及的单位发出整改通知书，要求各单位对绩效评价中发现的问题限期整改。通过重点评价工作的开展，加强了预算单位的绩效管理意识，初步实现绩效管理的制度化、规范化和长效化，确保以最合理、最有效的方式使用财政资金，进一步提高财政资金使用效益。