一、本级收支决算总体情况

（一）本级一般公共预算决算情况

经镇十八届人大七次会议批准年初预算：2019年本级一般公共预算收入合计为4952.13万元。其中：本级体制收入468.33万元，一般性转移支付补助收入3574.87万元，专项转移支付补助0万元，调入预算稳定调节基金81.63万元，上年结余827.3万元，即：2019年我镇拟安排公共财政收入为4951.23万元（含上年结余），相应安排公共财政支出为4951.23万元（包括上解支出436.77万元）。

经镇人大主席团批准的预算调整方案：2019年本级一般公共预算收入合计为4906.29万元。其中：本级体制收入422.49万元，上级补助收入调整为3574.87万元(一般性转移支付3574.87万元、专项转移支付0万元)，调入预算稳定调节基金81.63万元，上年结余827.3万元。一般公共预算支出合计为4906.29万元，其中一般公共预算支出4469.52万元，体制专项上解436.77万元。

决算表明：

2019年本级一般公共预算收入合计完成5431.88万元，为调整预算的110.7％，同比增长1.5％。其中：1．本级体制收入521.01万元，为调整预算的123.3％，同比增长-0.5％；2．一般性转移支付补助收入3889.92万元，为调整预算的108.8％，同比增长7％；3．专项转移支付补助112.02万元，为调整预算的78.9％，4、调入预算稳定调节基金81.63万元，为预算的100％，同比增长2％；5．上年结转结余827.3万元，为预算的100％，同比增长43％。

一般公共预算支出合计完成5431.88万元，为调整预算的110.7％，同比增长1.5％。其中：1．镇本级一般公共预算支出完成4248.41万元，为调整预算的95.1％，同比增长11.6％；2．体制及专项上解777.5万元，为调整预算的178％，同比增长22.6％；3．安排预算稳定调节基金98.52万元，同比增长20.7％；4．结转下年使用307.45万元，同比增长减少62.8％。具体支出预算执行情况如下：

1．一般公共预算支出4248.41万元，完成调整预算的95.1%，同比增长11.6％其中：一般公共服务支出1124.08万元，完成调整预算的110.7%，同比增长12.4％；公共安全支出2.91万元，完成调整预算的9.7%，同比增长91.4％；文化体育与传媒支出302.52万元，完成调整预算的102.7%，同比增长18.5％；社会保障和就业支出644.95万元，完成调整预算的109.3%，同比增长45.3％；卫生健康支出141.69万元，完成调整预算的83.5%，同比增长0.1％；节能环保支出169.81万元，完成调整预算的116.1%，同比增长670.1％；城乡社区支出277.95万元，完成调整预算的38.5%，同比增长69.6％；农林水支出1410.88万元，完成调整预算的109.4%，同比增长-14.2％；住房保障支出167.66万元，完成调整预算的170.9%，同比增长128.2％。灾害防治与应急管理支出5.98万元。

2．体制专项上解（专项转移支付）777.5万元。

其中：税务经费上解45.68万元，2019各类民政项目街镇资金上解171.7万元，2019年优抚类资金上解98.74万元，计划生育各类奖励扶助经费镇街承担部分上解31.23万元，生活垃圾处置经费上解5.56万元，公交、农村客运及CNG补贴经费上解43.02万元，2019年城乡居民社会养老保险政府补贴资金上解107.03万元，2018年农村卫生改厕补助资金上解4.91万元，农村交通安全劝导站运行保障经费上解4.5万元，2018年7月至2019年9月餐厨垃圾收运处置经费上解3.71万元，2018年在职村（社区）干部参加社会保险缴费财政补贴资金上解8.23万元，精神障碍患者住院补助经费上解4.99万元，2018年第二批政府投资项目预算审核费上解0.3万元，2018年农房权属倒房测绘服务费上解1.47万元，社区协勤2018年经费上解8.92万元，原璧山县乡镇企办室非在编人员医疗补助资金上解2.44万元，开展村规划编制经费上解28.8万元，雪亮工程购买服务建设3000路视频监控经费上解4.24万元，2013年农村环境连片整治项目区级配套资金上解13.45万元，2018年城乡居民合作医疗保险基金征收差额上解40.27万元，2017年城乡居民合作医疗保险基金欠收资金上解22.78万元，125.52万元。

3．安排预算稳定调节基金98.52万元。

4．年终结余307.45万元，主要是：二等残军医疗费5万元，市政维修维护等54.75万元，提灌站管护资金0.76万元，2016年改善农村人居环境等市级专项补助资金预算61.48万元，视频监控安装补助资金29.09万元，2017年度农村一二三产业融合镇乡绩效考评奖励资金预算（河堰村润天河生态农业有限公司申报的项目）95.8万元。违法建筑整治工作经费20万元，2019年图书馆、文化馆、镇街综合文化中心免费开放专项资金-中央补助3.3万元，基层人武部规范化建设经费6万元，监察监督员误工补贴1.4万元，公共服务中心试点镇相关补助所需经费15.51万元，2018年上半年公路损毁保险理赔资金10.02万元，安排选派大学生村官2019年工资4.34万元。

总体运行正常。但仍存在不足：1．财政支出完成比例不平衡，（如公共安全支出2.91万元，完成调整预算的9.7%；卫生健康支出141.69万元，完成调整预算的83.5%;城乡社区支出277.95万元，仅达到调整预算的38.5%）。执行比例偏低：其主要原因是：（1）从严控制支出、降低了行政成本；（2）部份项目没完工，不能支付。2．基础设施投入还不够。

结转形成的主要原因：1．本级财力结余60.51万元，结转到2020年安排使用；2．2017年度农村一二三产业融合(河堰村润天河生态农业有限公司申报的项目）项目95.8万元、人居环境整治项目61.48万元、视频监控安装项目29.09万元、违法建筑整治20万元、公路毁损项目10.02万元、人武部规范建设6万元这些项目未完工或者完工未验收； 3．其他经费24.55万元结转到2020年继续原渠道使用。

（二）本级政府性基金预算决算情况

镇十八届人大七会议批准：2019年本级政府性基金调整预算收入合计为134.75万元。其中：本级体制收入0万元，上级补助收入调整预算0万元，上年结转结余134.75万元。镇本级政府性基金调整预算支出合计为134.75万元。其中：城乡社区支出调整预算为134.75万元，专项上解支出0万元，调出基金0 万元。

决算表明：2019年本级政府性基金收入合计实际完成154.24万元，为调整预算的114.5％，同比减少39.3％。其中：本级体制收入0万元，上级补助收入19.49万元，同比减少91.5％；上年结转结余134.75万元，为预算的100％，同比增长446.9％。政府性基金预算支出合计为154.24万元，为调整预算的114.5％，同比减少6.7％。其中：城乡社区支出为53.18万元， 为调整预算39.5%，同比减少-55.2％。

本年结转下年支出 101.06万元，同比减少25％。主要是: 拆除缙云山脉、青龙湖国家森林公园等区域违章建筑给予工作经费补助94.75万元，安排正兴镇3车位垃圾收集站工程资金6.31万元。

（三）转移支付分配使用情况

2019年我镇一般公共预算上级补助收入安排使用共计4001.94万元。其中：一般性转移支付安排3889.92 万元，专项转移支付安排112.02万元。实际支出5025.91万元（一般公共预算支出4248.41万元，上解支出777.5万元），结余405.97万元结转下年（一般公共预算结余307.45万元、预算稳定调节基金98.52万元）。

2019年我镇政府性基金收入154.24万元（上级补助收入19.49万元，上年结余134.75万元）。实际支出53.18万元，余101.06万元结转下年。

（四）超收收入、预算稳定调节基金和预备费使用情况

1．超收收入安排情况。2019年，本级体制收入调整预算为337.09万元。实际执行结果，本级体制收入521.01万元，为调整预算的 123.3％，同比增长-0.5%，超收98.52万元，作为补充预算稳定调节基金。

2．预算稳定调节基金使用情况。2019年使用上年末预算稳定调节基金81.63万元。

3．预备费使用情况。2019年，本级按照《预算法》规定，一般公共预算支出安排预备费108万元，具体支出项目：2019年绩效目标考核84.33万元、2018年住房公积金调标23.67万元。

（五）以前年度结转资金的使用情况及本年结转结余资金情况

本级财政结转结余资金管理工作，严格按照《重庆市璧山区财政结余结转资金管理暂行办法》（璧财发〔2015〕201号）和《重庆市璧山区财政结余结转资金管理暂行办法的补充通知》（璧财发〔2016〕226号）规定，纳入常态化管理，建立了结余资金定期清理机制。

2019年初，上年度结转结余资金共计1043.68万元，其中财政结转结余962.05万元（含基金结转结余134.75万元），预算稳定调节基金81.63万元。

2019年末，本年结转结余资金共计507.03万元，其中财政结转结余408.51万元（含基金结转结余101.06万元），预算稳定调节基金 98.52万元。在2019年末财政存量资金中，安排预算稳定调节基金98.52万元，财政结转结余资金仍需继续使用 408.51万元。

（六）生产性项目投资的使用情况（总额192.63万元） 

其中：其他城乡社区支出中支出116.99万元（石院敬老院维修工程10万元、二期污水管网监理费6.9万元、石院敬老院消防改造9.54万元、体育公园设计费5万元、精品果园项目4.8万元、场镇基础设施改造等80.75万元）。农村环境保护中支出三期雨污分流建设工程75.64万元。

二、审计查出问题的整改情况

根据（璧山区审办经责报〔2019〕1号）、审计决定书（璧山审决〔2019〕50号）和审计建议书（璧山审建〔2019〕5号）提出的问题，我镇高度重视认真整改，截至2020年5月，审计查出14个问题中，已完成整改13个，正在整改的1个，整改完成率92.3%。审计查出的问题金额149.86万元，已完成整改149.86万元，建立健全规章制度7个。

根据（璧山区审办资环意〔2019〕1号）提出的问题，截至2020年5月，审计查出的问题7个问题中，已完成整改5个，正在整改的2个，整改完成率71.42%。落实审计建议7条，建立健全规章制度11个。

三、存在的主要问题

（一）全镇经济总量偏小，政府财力后继乏力；

 （二）组织非税收入较难：巴渝新居（绿海田园）收取配套费较难等。

（三）财政保障困难：新增钢性支出因素较多，资金缺口较大，(脱贫攻坚，生态创建，人居环境整治，场镇污水管网改造，场镇改造，生态旅游观光带，体育公园建设，四好公路建设等)隐形赤字较大。

四、下一步工作措施

(一)统筹财政资金，助推经济高质量发展

1. 继续支持基础设施建设。“谋全局、打基础、利长远”，

坚持规划引领，统筹财政资金，推动交通设施融合发展，助推高质量发展的硬环境、硬实力。

2. 大力支持产业培育。全力支持鑫科混凝土搅拌公司，培育新的税收增长点。

3.大力推动文化旅游发展。依托我镇环境和文化底蕴优势，打造文化旅游特色品牌，支持挖掘“露德堂”文化，积极支持品牌节会活动，不断丰富智慧旅游建设，增强旅游智能化支撑力，提升正兴镇旅游吸引力。

4.切实促进民营经济发展。进-步落实好中央和市各项减税降费政策，降低民营企业负担，发挥好对疫情防控重点保障企业的快速支持作用，发挥信贷政策支持再贷款、再贴现对实体企业信贷撬动作用，引导金融机构加大信贷投放。积极推动企业资产证券化，培育引进拟上市企业，大力支持民营企业做大做强。

(二)抓收入强征管，力求完成全年收入任务。

5.着力加强税收收入征管。切实做好财税任务分解，力争税收收入增长3%以上。结合我镇经济发展新形势，加强税收分析和税源管理，完善税收监控体系，强化对项目的跟踪，确保新的经济增收入增长3%以上。

6.继续强化非税收入征管。主动配合相关部门，狠抓非税收入入库，务求应收尽收。

7.统筹盘活资产资源。全力配合相关部门抓好国有土地出让、存量资产处置、努力增加财政收入，积极筹集重点项目建设资金。

8.进一步盘活存量资金。认真落实财政资金“零结转”和“零基预算”管理规定，切实加强财政预算执行力度，切实加强结转结余资金管理，进一步盘活财政存量资金，有效提升财政资金使用效益。

(三)切实突出重点，不断提升民生保障能力。

9.着力保障“三保”支出。细化政府过紧日子措施，进一步压缩“三公经费”和一般性支出，规范和加强财政收支管理，优化支出结构，提高理财水平，盘活存量资金 ，切实兜牢“三保”支出底线。积极筹措资金，保障普惠性、基础性、兜底性重点民生实事和项目建设。

10.落实社会保障各项政策。认真落实社会保障各项政策，切实维护人民群众利益。大力支持新冠疫情防控工作，切实做好资金保障。积极支持就业创业，落实中小微企业、再就业贷款财政贴息、社保补贴、稳岗返还等政策。

(四)有效精准发力，支持打好三大攻坚战

11.大力支持打赢打好脱贫攻坚战。全面落实财政保障责任，

重点支持解决好实现“两不愁三保障”面临的突出问题，加大对特殊贫困群体的脱贫攻坚支持力度，严格落实“不摘责任、不摘政策、不摘帮扶、不摘监管”要求，切实加强扶贫资金监管，有效提高投入的精准度，确保扶贫资金每-分钱都用在扶贫对象和扶贫项目上。

12.坚决守住债务风险底线。坚持“三道防线”控制负债 ，严守债务底线，坚决遏制新增政府隐性债务。

13.支持打好污染防治攻坚战。切实做好资金测算，全面评估投资规模、运营成本、收益实现等因素，强化财政资金保障，大力支持大气污染防治、农业农村污染治理等重点战役， 健全河长制、林长制，落实打好污染防治攻坚战各项要求。

14.助力打赢防范化解金融领域风险攻坚战。利用全市非法集资监测预警平台、“打非”信息共享平台、举报奖励平台和“指尖打非”平台功能，提升防控非法集资科技化智能化水平。定期开展线下专项风险排查活动，加大线索行政处置力度，防范化解潜在风险隐患。

 (五)统筹城乡发展，大力支持乡村振兴建设。

15.大力支持改善农村人居环境。深入推进农村人居环境整治，支持农村垃圾污水集中处理、庭院绿化，加快农作物秸秆综合利用和农村人居环境连片整治，推动美丽乡村建设提档升级。持续支持农业生产便道和农村饮水安全改造建设。

16. 支持农业高质量发展。加大涉农资金统筹整合力度，重点以“拨”改“投”财政贴息等方式优化涉农资金投入，充分发挥农业财政资金撬动作用。深入推进“三社”融合发展，引导各类金融机构加大对乡村振兴投入力度，加强和改进乡村治理， 统筹推进乡村“五个振兴”，加快促进农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展。支持发展特色效益农业和乡村休闲旅游产业，支持菜园、果园、花园”建设。继续实施农村“三权”分置改革，整合农业项目财政补助资金股权化改革， 扶持壮大农村集体经济项目。

17.加强预算执行动态监控。进-步强化预算执行力度，积极推进人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展，全力配合人大预算联网监督工作，切实加强财政资金的全过程实时监控，进一步强化精准使用财政资金。

18.加强财政监督检查。紧紧围绕财政预算资金投入和安排，加强对财政扶贫资金、民生资金、新冠防疫资金等专项资金的监督，加大对教育、医疗、卫生、社会保障等民生资金监督检查力度。认真开展好会计信息质量检查，规范各单位财务会计行为。继续抓好全区行政事业单位内部控制制度建设，积极推进各单位内控信息化落地和有效实施。

19.加强政府采购管理。全面推进“政府采购云平台”实施。按照政府集中采购目录及限额标准，严格政府采购预算执行。

（七）抓纪律强责任，打造高素质干部队伍

20．提高政治站位。财政干部要认真学习贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神、习近平新时代中国特色社会主义思想和系列重要讲话精神，树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，坚决与党委政府保持高度一致，政令畅通，令行禁止。

21．加强党风廉政建设和反腐败工作。坚持全面从严治党，认真履行主体责任和“一岗双责”，坚决把纪律和规矩挺在前面，切实加强党风廉政建设和反腐败工作。

22．提高干部队伍素质。加强干部经常性教育，积极参加业务培训，抓好业务素质提升。切实增强依法理财、依法用财意识，维护财经纪律的严肃性和约束力，认真履行财政监督职能。进一步强化制度执行，切实转变工作作风，增强服务意识，提高办事效率，全力打造一支高素质的财政干部队伍。