一、部门基本情况

（一）职能职责。实施素质教育；实施康复训练；开展残疾儿童教育及相关社会服务；确保校内安全。

（二）机构设置。学校现有教学班11个（包括一个学前班、特教班1-9年级、一个职教班），学生134人，在职教师30人（高级职称教师5人，中级职称教师13人，初级职称教师10人，职员1人，试用期人员1人），退休教师10人。学校内设办公室、教导处、总务处、德育处。

（三）单位构成。本单位无下级预算单位。

（四）机构改革情况。按照重庆市机构改革方案要求，本单位本年不涉及机构改革。

 二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计1,042.83万元，支出总计1,042.83万元。收支较上年决算数增加81.29万元、增长8.45%，主要原因是（1）人员调资；（2）追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金；（4）追加了退休教师2019年的健康休养费。本部分的收入总计包括收入合计、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、年末结转和结余。

2.收入情况。2019年度收入合计958.83万元，较上年决算数增加145.78万元，增长17.93%，主要原因是（1）人员调资；（2）追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金；（4）追加了退休教师2019年的健康休养费。其中：财政拨款收入958.83万元，占100.00%，年初结转和结余84.00万元。

3.支出情况。2019年度支出合计970.61万元，较上年决算数增加93.08万元，增长10.61%，主要原因是（1）人员调资；（2）追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金；（4）追加了退休教师2019年的健康休养费。其中：基本支出856.85万元，占88.28%；项目支出113.76万元，占11.72%。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余72.22万元，较上年决算数减少11.78万元，下降14.02%，主要原因是特殊教育专项经费结转结余减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计1,042.83万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加81.29万元，增长8.45%。主要原因是（1）人员调资；（2）追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金；（4）追加了退休教师2019年的健康休养费。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入958.83万元，较上年决算数增加145.78万元，增长17.93%。主要原因是（1）人员调资；（2）追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金；（4）追加了退休教师2019年的健康休养费。较年初预算数增加261.41万元，增长37.48%。主要原因是（1）人员调资；（2）追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金；（4）追加了退休教师2019年的健康休养费。此外，年初财政拨款结转和结余84.00万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出970.61万元，较上年决算数增加93.08万元，增长10.61%。主要原因是（1）人员调资；（2）追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金；（4）追加了退休教师2019年的健康休养费。较年初预算数增加273.19万元，增长39.17%。主要原因是（1）人员调资；（2）追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金；（4）追加了退休教师2019年的健康休养费。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余72.22万元，较上年决算数减少11.78万元，下降14.02%，主要原因是特殊教育专项经费结转结余减少。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出770.20万元，占79.35%，较年初预算数增加236.09万元，增长44.20%，主要原因是人员调资、2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金。

（2）社会保障与就业支出110.12万元，占11.35%，较年初预算数增加20.74万元，增长23.20%，主要原因是追加了退休教师2019年的健康休养费、人员调资导致养老保险和职业年金等的增加。

（3）卫生健康支出42.50万元，占4.38%，较年初预算数增加0.65万元，增长1.55%，主要原因是人员调资导致医保缴费增加。

（4）住房保障支出47.79万元，占4.92%，较年初预算数增加15.72万元，增长49.02%，主要原因是人员调资导致住房公积金增加以及追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出856.85万元。其中：人员经费697.69万元，较上年决算数增加179.54万元，增长34.65%，主要原因是（1）人员调资；（2）追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金；（4）追加了退休教师2019年的健康休养费。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、医疗费。公用经费159.16万元，较上年决算数增加14.83万元，增长10.28%，主要原因是物价上涨、增加了公用支出。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计0.44万元，较年初预算数减少1.50万元，下降77.32%，主要原因是本部门“三公”经费全部为公务接待费，认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算有所下降。较上年支出数减少0.60万元，下降57.69%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费有所下降。 

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是我部门2019年度未安排人员出国出访。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是年初无因公出国出访预算。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是一直无因公出国出访。

公务车购置费0.00万元，主要是本部门2019年度未发生公务车购置支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是年初无公务车购置费预算。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是一直无公务车购置费支出。

公务车运行维护费0.00万元，主要是本部门2019年度未发生公务车运行维护费支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是年初无公务车运行维护费预算。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是一直无公务车运行维护费支出。

 公务接待费0.44万元，主要用于接受相关部门检查指导工作发生的接待支出和接待对口单位工作调研。费用支出较年初预算数减少1.50万元，下降77.32%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。较上年支出数减少0.60万元，下降57.69%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待5批次63人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费70.56元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出0.00万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本部门上年、今年均无会议费支出。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出7.35万元，较上年决算数增加1.90万元，增长34.86%，主要原因是本年度多安排了教师参加培训学习，增加了培训学习支出。 

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额45.69万元，其中：政府采购货物支出45.69万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额45.69万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额45.69万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购电梯，一、二年级教学软件，音响，台式电脑。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对8个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评8项，涉及资金184.45万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元，从评价情况来看，2019年所有项目自评结果，均达到预期绩效目标。

（二）绩效自评结果

 1.绩效目标自评表

义务教育阶段学生营养改善计划专项资金项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况：使用资金完成率93%，完成营养餐受益学生60人，爱心午餐受益学生数53人。项目全年预算数为11.47万元，执行数为10.7万元，完成预算的93%。主要产出和效果：一是营养餐受益学生60人，二是爱心午餐受益学生数53人。发现的问题及原因：第一次做绩效评价，项目评价指标还不够精准、合理。下一步改进措施，总结经验，领会精神，用好每一分钱。

2.绩效自评报告或案例

本部门无绩效自评报告或案例。

（三）重点绩效评价结果

本部门没有开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-41427974。

重庆市璧山区特殊教育学校2019年决算公开.xls