一、部门基本情况

（一）职能职责。重庆市璧山区广普初级中学校属区财政一级预算事业单位，学校执行事业单位财务制度，按照综合财政预算管理办法，实行“收支两条线”管理。其主要职责：实施初等义务教育，促进基础教育发展。

（二）机构设置。本部门为独立法人单位，无下属单位，主管部门为重庆市璧山区教育委员会，本部门设有书记、校长一名，对学校实施全面管理，副校长1名，负责财务、后勤管理。本部门设总务处一个，设总务副主任一名，主任负责具体的后勤事务。因与重庆市璧山区丁家初级中学校实施集团化办学，涉及学校规划建设、教学进度统一、德育活动开展、安全管理要求等由集团办公会研究决定后实施工作安排，部分领导有两校共管的义务，部分教师有两校走教的情况。

（三）单位构成。从预算单位构成看，本单位为一级预算单位。无纳入本部门2019年度决算编制的二级预算单位。

（四）机构改革情况。本单位不涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计697.78万元，支出总计697.78万元。收支较上年决算数增加48.19万元、增长7.42%，主要原因是：（1）人员工资变动和薪级工资增加、调资等；（2）2019年财政追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金款；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金和退休教师2019年的健康休养费。本部分的收入总计包括收入合计、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2019年度收入合计696.40万元，较上年决算数增加48.42万元，增长7.47%，主要原因是：（1）人员工资变动和薪级工资增加、调资等；（2）2019年财政追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金款；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金和退休教师2019年的健康休养费。此外，年初结转和结余1.38万元。

3.支出情况。2019年度支出合计697.78万元，较上年决算数增加49.57万元，增长7.65%，主要原因是：（1）人员工资变动和薪级工资增加、调资等；（2）2019年财政追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金支出；（3）2019年底预发了教师2019年的绩效考核资金和退休教师2019年的健康休养费。其中：基本支出689.68万元，占98.84%；项目支出8.10万元，占1.16%。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少1.38万元，下降100.00%，主要原因是支出2018年学生营养餐款。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计697.78万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加48.19万元，增长7.42%。主要原因是：（1）人员工资变动和薪级工资增加、调资等；（2）2019年财政追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金支出；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金和退休教师2019年的健康休养费。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入696.40万元，较上年决算数增加48.42万元，增长7.47%。主要原因是（1）人员工资变动和薪级工资增加、调资等；（2）2019年财政追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金支出；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金和退休教师2019年的健康休养费。较年初预算数增加79.20万元，增长12.83%。主要原因是：（1）人员工资变动和薪级工资增加、调资等；（2）2019年财政追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金支出；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金和退休教师2019年的健康休养费。此外，年初财政拨款结转和结余1.38万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出697.78万元，较上年决算数增加49.57万元，增长7.65%。主要原因是：（1）人员工资变动和薪级工资增加、调资等；（2）2019年财政追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金支出；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金和退休教师2019年的健康休养费。较年初预算数增加80.58万元，增长13.06%。主要原因是：（1）人员工资变动和薪级工资增加、调资等；（2）2019年财政追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金支出；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金和退休教师2019年的健康休养费。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少1.38万元，下降100.00%，主要原因是支出2018年学生营养餐款。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出455.20万元，占65.24%，较年初预算数增加19.75万元，增长4.54%，主要原因是：（1）人员工资变动和薪级工资增加、调资等，（2）2019年底预发了教师2019年的绩效考核资金。

（2）社会保障与就业支出153.91万元，占22.06%，较年初预算数增加49.99万元，增长48.10%，主要原因是人员工资调资导致养老保险和职业年金增加。

（3）卫生健康支出45.02万元，占6.45%，较年初预算数减少3.63万元，下降7.46%，主要原因是2019年在职教师调出3人，故降低了卫生健康支出。

（4）住房保障支出43.66万元，占6.26%，较年初预算数增加14.48万元，增长49.62%，主要原因是：（1）人员工资变动和薪级工资增加、调资等；（2）2019年财政追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出689.68万元。其中：人员经费595.71万元，较上年决算数增加77.18万元，增长14.88%，主要原因是：（1）人员工资变动和薪级工资增加、调资等；（2）2019年财政追加了教师2018年三项改革性津补贴的住房公积金支出；（3）2019年底追加了教师2019年的绩效考核资金和退休教师2019年的健康休养费。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费及职业年金、其他工资福利支出以及住房公积金支出。公用经费93.97万元，较上年决算数减少21.79万元，下降18.82%，主要原因是主要原因是学校倡导厉行节约，压减公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费及其他商品服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计0.22万元，较年初预算数减少1.58万元，下降87.78%，较上年支出数减少0.63万元，下降74.12%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，全年实际支出较上年决算有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费有所下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，本单位2019年度未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，本单位2019年度未发生公务车购置费用。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，本单位2019年度未发生公务车运行维护费用。

公务接待费0.22万元，主要用于接待专家到校培训、指导教育教学工作等接待支出。费用支出较年初预算数减少1.58万元，下降87.78%；较上年支出数减少0.63万元，下降74.12%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费有所下降。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待6批次92人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费23.42元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

2019年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金8.1万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元，从评价情况来看，完成了学生营养午餐爱心午餐的资助，受到了社会好评。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表 

“营养改善计划”项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况好。项目全年预算数为8.1万元，执行数为8.1万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是落实了全部预算资金8.1万元，二是解决了在校就餐学生午餐补助，标准为3元/餐/人，改善了学生伙食。发现的问题及原因，一是学生就餐时有浪费现象，二是学期初部分家长对政策不够了解。下一步改进措施，一是对学生加强教育，杜绝浪费现象，二是加大宣传力度。（评价表附后）

2. 绩效自评报告或案例

本部门未委托第三方开展绩效自评。无评价报告或案例。

（三）重点绩效评价结果

本部门无市财政局委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价的。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

为了便于公众咨询和反馈信息，本部门联系电话如下：

联系人：邹维健   联系方式：15823271513

附件：“营养改善计划”项目绩效自评表 

重庆市璧山区广普初级中学校2019年决算公开报表.xls