一、部门基本情况

(一)职能职责

1.贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。

2.起草全区财政、税收、行政事业单位及区属国有企业国有资产、财务、会计等方面的管理制度并组织实施。拟订和执行财政分配办法和分级财政管理体制,拟订全区财政发展战略和中长期规划,指导全区财政管理工作。

3.分析预测宏观经济形势,参与提出全区经济发展规划,提出运用财税措施实施经济调节的建议,拟订推进统筹城乡改革和发展的财税措施。拟订区与镇街、政府与企业的分配办法和完善鼓励公益事业发展的财税措施。

4.负责全区财政收支管理,牵头组织全区财政收入。负责编制拟订区本级年度预决算草案的意见,组织执行区本级年度预算。受区政府委托,向区人民代表大会报告全区、区本级预算及执行情况,向区人大常委会报告区本级调整预算、决算及其他重大财政事项。组织拟订经费开支标准、定额,负责审核批复区本级部门(单位)的年度预决算。提出完善转移支付制度的意见。负责财政性资金的综合平衡。

5.负责政府非税收入管理,负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费和财政票据。执行彩票管理政策,按规定管理彩票资金。

6.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度,并制定具体管理办法,指导和监督区级国库业务,按规定开展国库现金管理工作。

7.组织实施政府采购制度,制定具体管理办法,监督管理政府采购活动。

8.组织管理全区行政事业单位及区属国有企业国有资产,按规定提出具体管理制度。按规定管理资产评估工作。负责做好政府公共资源的统计分析。

9.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款,负责对区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的竣工结算审核、竣工决算批复。负责非政府投资工程类项目财政评审工作。参与拟订区级建设投资的有关措施,执行基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项资金财务管理工作。负责国债转贷等财政资金管理。

10.会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出,组织执行社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制区级社会保障预决算草案。

11.拟订和执行政府债务管理的制度和办法,牵头负责政府性债务和隐性债务管控,指导区级国有企业经营性债务管理。管理全区政府外债和国债转贷,防范债务风险。

12.负责管理全区会计工作,组织实施会计法律法规,监督和规范会计行为,按规定制定并组织实施具体会计管理制度。

13.监督检查财税法律、法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,依法查处违反财经法纪的行为。

14.负责实施财政资金绩效管理,不断提高财政资金的使用效益。

15.负责财政宣传和财政信息工作,开展财政政策研究,制定和执行财政教育规划。

16.完成区委、区政府交办的其他任务。

(二)机构设置

根据中共重庆市璧山区委办公室、重庆市璧山区人民政府办公室《关于印发<重庆市璧山区财政局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》(璧山委办发〔2024〕9 号文件),我局内设办公室、预算科、综合改革科、国库科、政府采购管理科、经贸科、经济建设管理科、社会保障科、政府债务管理科、行政政法科、教科文科、农业科、基层财务管理科、监督科(行政审批科)、政府投资管理科、国有资产管理科等16个内设机构。另有区国库集中收付中心、区金融发展促进中心、区财政预算绩效评价中心三个下属单位。

二、部门决算收支情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计3319.14万元,支出总计3319.14万元。收支较上年决算数减少1525.92万元,下降31.49%,主要原因是2024年度因财力紧张,减少了项目经费支出。一般公共服务支出比上年减少1573.29万元、社会保障和就业支出比上年增加33.90万元、卫生健康支出比上年增加23.70万元、住房公积金支出比上年增加25.87万元、因资金来源变动基金支出比上年减少28.97万元、支持中小企业发展专项资金支出比上年减少7.00万元、消减历年滚存上年结转和结余0.13万元。

2.收入情况。2024年度收入合计3309.57万元,较上年决算数减少1514.12万元,下降31.39%,主要原因是2024年度因财力紧张,减少了项目经费支出。一般公共服务支出拨款收入比上年减少了1561.62万元、社会保障和就业支出拨款收入比上年增加33.90万元、卫生健康支出拨款收入比上年增加23.70万元、住房公积金支出拨款收入比上年增加25.87万元、因资金来源变动基金支出拨款收入比上年减少28.97万元、支持中小企业发展和管理支出比上年减少7.00万元。其中:财政拨款收入3309.57万元,占100.00%;事业收入0.00万元,占0.00%;经营收入0.00万元,占0.00%;其他收入0.00万元,占0.00%。此外,使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元,年初结转和结余9.57万元。

3.支出情况。2024年度支出合计3309.70万元,较上年决算数减少1525.79万元,下降31.55%,主要原因是2024年度因财力紧张,减少了项目经费支出。一般公共服务支出比上年减少1573.29万元、社会保障和就业支出比上年增加33.90万元、卫生健康支出比上年增加23.70万元、住房公积金支出比上年增加25.87万元、因资金来源变动基金支出比上年减少28.97万元、支持中小企业发展专项资金支出比上年减少7.00万元。其中:基本支出2588.47万元,占78.21%;项目支出721.23万元,占21.79%;经营支出0.00万元,占0.00%。此外,结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余9.44万元,较上年决算数减少0.13万元,下降1.36%,主要原因是消减历年滚存上年结转和结余0.13万元。

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计3319.14万元。与2023年相比,财政拨款收、支总计各减少1525.92万元,下降31.49%。主要原因是2024年度因财力紧张,减少了项目经费支出。一般公共服务支出拨款收入比上年减少了1573.29万元、社会保障和就业支出拨款收入比上年增加33.90万元、卫生健康支出拨款收入比上年增加23.70万元、住房公积金支出拨款收入比上年增加25.87万元、因资金来源变动基金支出拨款收入比上年减少28.97万元、支持中小企业发展和管理支出比上年减少7.00万元。消减历年滚存上年结转和结余0.13万元。

(三)一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入3309.70万元,较上年决算数减少1496.82万元,下降31.14%。主要原因是2024年度因财力紧张,减少了项目经费支出。一般公共服务支出收入比上年减少1573.29万元;社会保障和就业支出收入比上年增加33.90万元;卫生健康支出收入比上年增加23.70万元;住房公积金收入比上年增加25.87万元;因未安排中小企业发展专项支出,比上年决算拨款收入减少7.00万元。较年初预算数减少247.83万元,下降6.97%。主要原因是财力紧张,项目预算执行率低,项目预算仅支出721.23万元,比年初预算减少238.07万元,执行率为75.18%。因严格执行节约方针,人员及公用经费基本支出比年初预算减少10.17万元,执行率为99.61%。此外,年初财政拨款结转和结余9.57万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出3309.70万元,较上年决算数减少1496.82万元,下降31.14%。主要原因是2024年度因财力紧张,减少了项目经费支出。一般公共服务支出收入比上年减少1573.29万元;社会保障和就业支出收入比上年增加33.90万元;卫生健康支出收入比上年增加23.70万元;住房公积金收入比上年增加25.87万元;因未安排中小企业发展专项支出,比上年决算拨款收入减少7.00万元。较年初预算数减少247.83万元,下降6.97%。主要原因是财力紧张,项目预算执行率低,项目预算仅支出721.23万元,比年初预算减少238.07万元,执行率为75.18%。因严格执行节约方针,人员及公用经费基本支出比年初预算减少10.17万元,执行率为99.61%。其中:人员经费支出2241.85万元,比年初预算增加102.78万元;公用经费支出346.62万元,比年初预算减少112.96万元。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余9.44万元,较上年决算数减少0.13万元,下降1.36%,主要原因是消减历年滚存上年结转和结余0.13万元。

4.比较情况。本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面:

(1)一般公共服务支出2578.12万元,占77.89%,较年初预算数减少269.57万元,下降9.47%,主要原因是财力紧张,项目预算执行率低,项目预算仅支出716.23万元,比年初预算减少237.79万元,执行率为75.07%。因严格执行节约方针,人员及公用经费基本支出比年初预算减少10.17万元,执行率为99.61%。

(2)社会保障与就业支出434.54万元,占13.13%,较年初预算数增加29.33万元,增长7.24%,主要原因是2024年养老保险费、职业年金缴费基数调增,2024年中退休4人。

(3)卫生健康支出142.89万元,占4.32%,较年初预算数减少8.91万元,下降5.87%,主要原因是2024年中退休4人。

(4)住房保障支出154.14万元,占4.66%,较年初预算数增加0.89万元,增长0.58%,主要原因是2024年中退休4人。

(四)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出2588.47万元。其中:人员经费2241.85万元,较上年决算数增加213.57万元,增长10.53%,主要原因是2024年度下半年调增了工资等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴、奖金、社保缴费、住房公积金、对个人和家庭补助等支出。公用经费346.62万元,较上年决算数增加3.45万元,增长1.01%,主要原因是2024年度办公费减少15.38万元、邮电费减少0.66万元、差旅费增加1.35万元、培训费增加4.54万元、劳务费减少30.00万元、工会经费支出增加42.08万元、其他交通费用减少4.71万元、其他商品和服务支出增加13.08万元。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、差旅费、劳务费、工会经费、公务车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

(五)政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度未安排政府性基金预算财政拨款收支,因此本部门无政府性基金收支数据。比上年决算数减少28.97万元。

(六)国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计4.05万元,较年初预算数减少5.45万元,下降57.37%,主要原因是本部门严格执行中央八项规定精神,尽量减少了不必要的公务接待费,压减了公务车运行维护费用,也没有出国(境)任务。较上年支出决算数减少0.69万元,下降14.56%,主要原因是我部门严格执行中央八项规定精神,尽量减少了不必要的公务接待费,压减了公务车运行维护费用,也没有出国(境)任务。

(二)“三公”经费分项支出情况

2024年度本部门因公出国(境)费用0.00万元,费用支出较年初预算数无增减、较上年支出数无增减,主要原因是部门2024年度无此类任务。

公务车购置费0.00万元,费用支出较年初预算数无增减、较上年决算支出数无增减,主要原因是本部门2024年度未购置新车。

公务车运行维护费3.46万元,主要用于公务车日常运行维修、购买保险及燃油等支出。费用支出较年初预算数减少3.54万元,下降50.57%,主要原因是尽量减少不必要的开支。较上年支出决算数减少0.02万元,下降0.57%,主要原因是2024年度减少了燃油购买费用。

公务接待费0.59万元,主要用于接待上级及有关部门巡察、考察、审计等。费用支出较年初预算数减少1.91万元,下降76.40%,主要原因是本部门严格执行中央八项规定精神,尽量减少了不必要的公务接待费。较上年支出决算数减少0.67万元,下降53.17%,主要原因是2024年度的接待任务比上年大幅减少。

(三)“三公”经费实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人;公务用车购置0辆,公务车保有量为2辆;国内公务接待4批次72人次,其中:国内外事接待0批次,0人;国(境)外公务接待0批次,0人。2024年本单位人均接待费58.42元,车均购置费0万元,车均维护费1.73万元。

四、其他需要说明的事项

(一)财政拨款会议费和培训费情况说明

本部门2024年度会议费支出4.65万元,较上年决算数增加0.36万元,增长8.39%,主要原因是2024年承接各类会议数量增加。本年度培训费支出13.00万元,较上年决算数减少11.52万元,下降46.98%,主要原因是2024年度未开展外出培训工作,基层培训工作采用合并培训方式。

(二)机关运行经费情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出292.95万元,机关运行经费主要用于开支办公费、邮电费、差旅费、劳务费、公务车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出以及购买办公家具等。机关运行经费较上年支出决算数减少11.08万元,下降3.64%,主要原因是2024年度办公费减少20.80万元、印刷费减少2.87万元、邮电费减少0.70万元、差旅费减少0.99万元、培训费增加2.70万元、劳务费减少30.00万元、工会经费支出增加39.99万元、其他交通费用减少4.71万元、其他商品和服务支出增加12.64万元、资本性支出减少5.50万元。

(三)国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆。单价100万元(含)以上专用设备0台(套)。

(四)政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出总额542.40万元,其中:政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出542.40万元。授予中小企业合同金额344.40万元,占政府采购支出总额的63.50%,其中:授予小微企业合同金额344.40万元,占政府采购支出总额的63.50 %。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

(一)单位自评情况

根据预算绩效管理要求,本部门对所属单位均开展了单位整体绩效自评,对37个二级项目开展了绩效自评,涉及财政拨款项目支出资金721.23万元。

(二)部门绩效评价情况

我部门2024年未委托第三方开展绩效评价。

(三)财政绩效评价情况

我区财政局2024年度未委托第三方对我部门开展绩效评价。

六、专业名词解释

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

(五)使用非财政拨款结余(含专用结余):指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

(七)结余分配:指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

(八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产,以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式:

李世伟  023-41430495