一、2024年收支决算情况

(一)一般公共预算年初预算、预算调整、决算情况

1. 镇第十九届人大第十次会议批准的年初预算草案。

(1)收入总计8303万元。其中:本级收入1240万元(包含:工商税收收入1139万元,契税收入30万元,非税收入71万元),上级补助收入4709万元,动用预算稳定调节基金2354万元。

(2)支出总计8303万元。其中:一般公共预算支出7399万元,体制及专项上解支出904万元。

2.镇第十九届人大主席团第18次会议批准的预算调整方案。

(1)收入总计调整为9877万元。其中:本级收入1597万元(包含:工商税收收入1518万元,契税收入9万元,非税收入70万元);上级补助收入5926万元,含一般性转移支付补助4951万元,专项转移性补助975万元;动用预算稳定调节基金2354万元。

(2)支出总计调整为9877万元。其中:一般公共预算支出8141万元,体制及专项上解支出1736万元(含收回结转结余资金682万元)。

3. 决算情况。

(1)收入总计10855万元,完成调整预算的109.9%,同比增长26.43%。其中:本级收入1857万元,完成调整预算的116.28%,同比下降1.12%;一般性转移支付补助收入5014万元,完成调整预算的101.27%,同比下降4.17%;专项转移支付补助1630万元,完成调整预算的167.18%,同比增长179.59%;动用预算稳定调节基金2354万元,完成调整预算的100%,同比增长534.5%。

(2)支出总计10855万元,完成调整预算的109.9%,同比增长26.43%。其中:一般公共预算支出6796万元,为调整预算的83.48%,同比增长29.55%;体制及专项上解1782万元,为调整预算的102.65%,同比增长80.73%;补充预算稳定调节基金1747万元,同比下降25.79%;年终结余530万元。

(3)本级支出主要情况:

一般公共服务支出完成3385万元,完成调整预算的89.2%,同比增长21.81%。其中基本支出2687万元,项目支出698万元。项目支出主要用于:临聘人员经费193万元;40年党龄补助79万元;党建经费17万元;党员活动经费16万元;信访维稳相关经费19万元;群团活动及宣传经费7万元;基层武装工作保障经费4万元;人大换届选举、补选代表及活动等相关经费26万元;财务咨询、委托业务经费8万元;普查、调查人员补助经费8万元;敬老院管理及创卫经费10万元;耕地占用税252万元;年度财政综合评价奖励43万元,“党建引领、小区治理”专项经费5万元、基层治理指挥中心建设补助资金11万元。

公共安全支出完成9万元,完成调整预算的64.29%,同比增长80%,主要用于普法依法治理工作相关经费。

文化旅游体育与传媒支出完成24万元,完成调整预算的70.59%,同比增长33.33%。主要用于:文艺文化活动经费14万元;综合文化服务中心示范点建设相关经费10万元。

社会保障和就业支出完成739万元,完成调整预算的80.2%,同比下降0.4%。其中基本支出652万元,项目支出87万元。项目支出主要用于:退役军人慰问相关费用3万元;困难群众送温暖补助资金7万元;严重精神障碍患者监护人以奖代补经费11万元;农村公益性公墓建设费用66万元。

卫生健康支出完成177万元,完成调整预算的81.19%,同比下降18.81%,其中基本支出164万元,项目支出13万元。项目支出主要用于计生慰问、两癌筛查经费。

节能环保支出完成45万元,完成调整预算的63.38%,同比下降2.17%。主要用于:生态环保运行维护及日常管理17万元;无烟环保集中建设经费6万元;大兴镇独耳村黑臭水体以奖促治经费10万元;梅江河大兴段综合整治项目经费2万元,大兴水库一级支流生态缓冲带建设10万元。

城乡社区支出完成307万元,完成调整预算的43.55%,同比增长25.82%。主要用于:村居环卫和垃圾治理补助经费212万元;交通建设前后期及维修经费20万元;城市综合管理提升相关经费45万元;垃圾分类相关经费7万元;消防应急救援经费7万元;平安建设摄像头维护及警务室等费用16万元。

农林水支出1640万元,完成调整预算的82.83%,同比增长59.38%。主要用于:村(社区)干部误工补助697万元;村(社区)干部保险费用87万元;村(社区)组织办公经费补助18万元;村(社区)服务群众专项经费38万元;村社区绩效考核57万元;村(社区)离任干部补贴105万元;土地延包等土地资金经费14万元;森林防火费用28万元;囤水田建设工作经费24万元;动物春秋防疫及农产品质量监测等农业相关经费8万元;整治范围外养鱼池补助资金39万元;种植草皮退出转产经费187万元;耕地恢复补足及“非粮化”处置相关经费338万元。

住房保障支出461万元,完成调整预算的256.11%,同比增长191.77%。其中基本支出178万元,项目支出283万元。项目支出全部为农村危旧房处置补助资金。

灾害防治及应急管理支出9万元,完成调整预算的9.57%,均为地质灾害隐患治理经费。

从以上数据可以看出,2024年总体支出有所增加,主要原因有:一是基本支出增加208万元,集中兑付往年人员经费;二是专项资金增加1144万元,新下达的草皮退出转产、耕地恢复、公益性公墓建设、耕地占用税等专项资金数额较大。部分项目的预算数、调整预算数、年终决算数之间仍存在差异,执行稍差。主要有:城乡社区支出307万元,完成调整预算的43.55%,执行偏低的主要原因是环境卫生管护经费因年初预算滞后,且财政审批有限,导致部分经费未支付。灾害防治及应急管理支出9万元,完成调整预算的9.57%,执行偏低的主要原因是专项资金支付审批受限,部分工程尚未完成审计等原因导致未支付。

(4)转移性支付合计4059万元,完成调整预算的233.81%,比上年增长21.53%,其中专项上解支出1782万元(含收回结转结余资金682万元),完成调整预算的102.65%,比上年增长80.73%;补充预算稳定调节基金1747万元,比上年下降25.79%,全年本级结余530万元,均为专项指标结余。

(二)政府性基金年初预算、预算调整、决算情况

1. 镇第十九届人大第十次会议批准的年初预算草案。

(1)收入总计459万元,全部为上年结转。

(2)支出总计459万元。本级支出459万元。

2. 镇第十九届人大主席团第18次会议批准的预算调整方案。

(1)收入总计调整为459万元,全部为上年结转。

(2)支出总计调整为459万元。本级支出136万元,收回结转结余资金323万元。

3. 决算情况。

(1)收入总计1221万元,完成调整预算的266.01%,同比增长29.89%。其中:上级补助收入762万元,同比增长4662.5%;上年结转459万元,完成调整预算的100%,同比下降50.32%。

(2)支出总计1221万元,完成调整预算的266.01%,同比增长29.89%。其中:本级支出898万元,完成调整预算的660.29%,同比增长86.69%;收回结转结余资金323万元,完成调整预算的100%。

(3)本级支出主要情况:

征地和拆迁补偿支出762万元,全额为10月新下达的专项指标:大兴镇国有建设用地土地出让价款。

农业农村生态环境支出51万元,完成调整预算的100%。主要用于:农村人居环境提升整治资金50万元;安排城市管理综合提升行动经费1万元。

其他城市基础设施配套费安排的支出85万元,完成调整预算的100%。主要用于关于城市管理综合提升行动补助资金。

从以上数据可以看出,2024年基金预算支出执行度较高,主要原因:一是农村人居环境提升整治资金、城市管理综合提升行动等项目相关专项资金,根据工程完成进度、资金安排情况,循序进行支付,暂未全部支付,二是新下达专项资金国有建设用地土地出让价款,为大额定向资金。

(4)结转下年0万元。根据璧财基〔2024〕20号文件关于收回各镇街结转结余资金进行体制上解的通知,未支付资金已被财政收回。

(三)转移支付分配使用情况

根据《预算法》、《重庆市璧山区人民政府关于印发调整镇街分税制财政管理体制的通知》等的规定,按“统筹兼顾,力保三保,专款专用”的原则安排下达转移支付。

1. 2024年,一般性转移支付收入5014万元,专项转移性收入1630万元,动用预算稳定调节基金2354万元,转移性收入总量为8998万元。专项上解支出1782万元,年终结余530万元,安排预算稳定调节基金1747万元,转移性支出总量为4059万元。

2. 2024年,政府性基金预算上级补助收入762万元,上年结余收入459万元。专项上解支出323万元,无年终结余。

(四)超收收入、预算稳定调节基金和预备费使用情况

1. 收入完成特点分析。2024年本级收入调整预算数为1597万元,完成1857万元,超收260万元。其中非税收入增加35万元,主要是部分村居补缴的以往年度殡葬款项,税收收入由于年终房产税完成142万元,增值税完成789万元,使得财政收入有所上升,但与上年总体收入相差不大。超收部分全额补充预算稳定调节基金。

2. 预算稳定调节基金使用情况。使用上年预算稳定调节基金2354万元,主要用于保障临聘人员及村社干部报酬等三保支出。

3.预备费预算调整为151万元,全年无应急突发事件,未使用。

(五)“三公”经费决算执行情况(单位:万元)

2024年度全镇“三公”经费支出9万元,其中:因公出国(境)费0万元;公务用车购置及运行维护费8万元(公务用车购置费0万元,公务用车运行维护费8万元);公务接待费1万元(国内公务接待10批次,接待183人次,无国(境)外公务接待情况)。

我镇认真贯彻落实中央八项规定,严格执行“三公”经费“只减不增”要求,严控“三公”经费支出。经比较,本年度“三公”经费较上年减少6万元,同比下降40%。其中公务用车购置及运行维护费8万元,比上年度减少6万元,同比下降42.86%。下降的主要原因是车辆维护费用减少,已将较老旧的公务车进行报废处理;公务接待费1万元,与上年度持平,严格执行厉行节约,严控公务接待费用。

(六)绩效评价工作开展情况

依照区财政局要求,年中对2024年预算项目开展了绩效监控,共101个项目。其中,一般公共预算项目支出4037万元(本级预算项目2408万元,专项预算项目1629万元);政府性基金预算项目136万元。通过监控发现部分项目上半年期间执行情况较差,结合实际业务开展情况进行调整或支付。

根据实际工作安排2024年项目绩效自评尚在开展中,结果暂未反馈。我镇严格执行“项目立项有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈,反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。

二、财政管理情况

一是紧盯收入目标,加强收入分析研判,强化部门协同机制,群策群力、多措并举,科学高效保障财政收入。同时加强财政资金监管,树牢过“紧日子”意识,积极协调上级财政部门,加大资金调度力度。

二是精准编制预算,确保经费使用更合理,提升资金效益和政策效能,把提高绩效作为财政工作的目标导向,用足用好预算资金,真正用到“刀刃上”,用到关键点,用到急需处。构建预算编制科学合理、预算执行规范有序、政策实施精准高效、财政资源充分统筹、绩效管理公开透明的预算绩效管理新机制。

三是加大资金使用的监管力度,完善财务审批程序,规范报账票据。在有效支持高质量发展中保障财政的可持续和风险可控性。采用会计内部审查、自查监督、政府采购监督检查、定期回头看的方式形成监督合力,确保财政资金使用规范、安全、高效。