——在2026年07月29 日重庆市璧山区福禄镇第十九届

人民代表大会第十五次会议上

各位代表：

2025年我镇财政决算工作在镇党委政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，在全镇各部门的共同努力下，按照“全面、真实、准确”的原则圆满完成。现向镇第十九届人大十五次会议报告重庆市璧山区福禄镇2025年财政决算草案情况，请予以审议。

一、2025年财政收支决算情况

（一）2025年一般公共预算决算情况

1.收入决算情况

2025年一般公共预算收入总计完成4174万元，完成调整预算的117.94%。本级收入完成363万元，为调整预算的103.71%，同比下降40.3%，其中：税收完成344万元，为调整预算103.93%，同比下降38.24%；非税收入完成19万元，为调整预算的100%，同比下降62.75%。转移性收入3811万元，完成调整预算119.5%，同比下降1.37%，其中：一般转移性收入2920万元，为调整预算的126.8%，同比增长18.17%，专项转移性收入413万元,为调整预算的101.23%，同比减少58.99%。调入预算稳定调节基金386万元，上年专项结转92万元。

2.支出决算情况

2025年一般公共预算支出总计4174万元，为调整预算的117.94%，同比下降6.66%。其中：本级及专项支出2755万元，为调整预算的92.05%，同比下降17.34%。上解549万元，为调整预算的100.55%，专项结转296万元，调入预算稳定调节基金574万元。

 本级及专项支出明细：

一般公共服务支出1068万元，完成调整预算的100.47%，同比下降28.47%。主要用于基层治理、信访、解决历史欠付款、人员工资、党委及政府日常工作开展、人大工作、武装工作、群团及宣传等工作。

公共安全支出26万元，完成调整预算的32.5%，同比下降43.48%。主要用于基层治理积分系统、胜利村党群服务中心建设等。

科学技术支出7万元，完成调整预算的70%，上年无数据。主要用于振兴驿站科普建设。

文化体育与传媒支出141万元，完成调整预算的93.38%，同比增长161.11%。主要用于新时代文明实践服务中心人员运转、农村广播、文化相关设备配置、文化站免费开放、老体协及百姓大舞台等活动开展。较上年增长较多，主要因为增加了新时代文明实践服务中心。

社会保障和就业支出434万元，完成调整预算的77.09%，同比增长44.19%。主要用于保障离退休人员健康休养、残疾人就业和帮扶、精神障碍患者以奖代补、敬老院日常管理、职工保险年金等社会保障支出。

卫生健康支出86万元，完成调整预算的93.48%，同比增长0%。主要用于保障医疗保险等。

节能环保支出24万元，完成调整预算的66.67%，同比减少44.19%。主要用于和平村污水处理厂建设、农村黑臭水体整治等。

城乡社区支出162万元，完成调整预算的113.29%，同比增长17.39%。主要用于城乡环卫及农村公路保洁、市政设施日常维修管理等。

农林水事务支出699万元，完成调整预算的104.33%，同比增长16.11%。主要用于保障村社干部报酬保险、村组织办公服务群众经费、40年党龄补助、农村产业发展、森林防火、农村抗旱、产业发展服务中心人员运转等。

住房保障支出101万元，完成调整预算的96.19%，同比减少82.28%。主要用于经适房契税、住房公积金等。较上年下降较多，主要是因上年缴纳经适房土地出让金。

灾害防治及应急管理支出7万元，完成调整预算的100%，上年无支出。主要用于交通劝导员工资保险及应急车保险。

综合分析，2025年本级及专项支出明显下降，下降金额578万元。下降较多，主要是因为2024年缴纳经适房土地出让金、耕地占用税、补助农村危旧房改造等大额支出发生。

（二）政府性基金预算决算情况

1．收入决算情况

2025年政府性基金收入2132万元，均为转移性收入。

2．支出决算情况

2025年政府性基金决算本级支出975万元，结转下年1157万元。本级支出975万元中，主要用于农村人居环境整治、果然美果园改造、山洪沟整治工程、移民太阳能路灯、梅江河整治工程、景观步道胜利段、文丰街入场口风貌改造、场镇品质提升、场镇道路改造、红山村洗车场、牛儿大塘应急抢险、零星城镇D级危房改造项目等。其中758万为区财政安排债券资金支付。

（三）超收收入、预算稳定调节基金和预备费使用情况

1.收入完成分析。2025年本级收入年初预算550万元，调整预算为350万元，决算完成363万元，超收13万元。决算数与预算调整数相差不大，但较年初预算数550万元减少187万元，为历年来最低数据，主要原因是我镇税源单一，2025年受主要税源冀东生产及销售影响。

2.预算稳定调节基金使用情况。动用上年预算稳定调节基金386万元，年终调入预算稳定调节基金574万元，均已纳入2026年初预算用于2026年本级财力不足。

3.预备费预算73万元，预算调整为73万元，实际执行数为0，全年无自然灾害突发事件。

（四）2025年度绩效自评工作情况

为强化财政支出绩效理念和责任意识，2026年3月，已对2025年度77个预算项目根据实际执行情况开展绩效自评，并进行部门整体支出绩效自评，整体支出涉及金额3731万，整体支出自评得分97.2。

二、财政管理中的主要问题

（一）财政收支矛盾突出

我镇刚性支出逐年上升。一是村（社区）干部报酬、离任干部补贴等人员类支出按照上级要求有增无减；二是我镇本土人才、临聘配比超出同类镇；三是环卫支出占比重；四是森林防火、敬老院等民生支出均需本级财政承担。收入方面，我镇税源单一，极度依赖冀东及六汇，不确定性风险极大，2025年税收仅完成300余万元，仅为2023年的三分之一。为确保年终决算顺利关账，2025年我镇一方面压减能压减的一切支出，同时年中多次向区财政申请财力补助，尽力破解收支矛盾。

（二）项目资金调度困难

2025年下半年，我镇已分批次解决历年累计大部分欠款，部分剩余欠款待逐年消化。同时因全区资金调度紧张，新产生的项目资金支付进度滞后，不能严格按照进度及时支付，主要是专项资金，同时也包括一些基本支出，存在大量积压票据等待支出的现象。

（三）预算绩效重视不够

根据“花钱必问效、无效必问责”，所有项目均要纳入绩效管理，包括绩效目标编制、绩效监控、绩效自评，且该项工作也纳入财政综合绩效评价。各岗位作为项目绩效第一负责人，实际执行中存在重预算轻绩效现象。

三、下一步工作重点

一是做好体制调整收尾工作。2026年财政体制调整至少将影响未来5年我镇财力，目前已进入收尾阶段。应积极与区财政对接，决算时做好收支基数总体算账。

二是积极争取上级专项资金。在当前无预算无支出的大环境下，各岗位作为花钱主体，除严格控制一般性支出外，针对一些确需开展的项目，积极争取上级业务部门专项资金，明确资金来源。

三是规范财政运行管理。认真落实《预算法》的相关要求，进一步强化预算约束，严格按预算支出，实施预算项目精细化管理。坚持政府过紧日子要求，将宝贵的发展资金用在刀刃上。