一、单位情况

（一）基本情况。

（1）主要职能：

1.坚持党要管党、全面从严治党，切实加强党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设，把制度建设贯穿其中，深入推进反腐败斗争，推动全面从严治党向基层延伸。

2.正确处理好政府与市场的关系，加强产业引导，营造良好发展环境；协调好本镇与其他地区的经济交流与合作，抓好招商引资，培育壮大各类经济组织；推进现代农业发展，促进农民持续增收。

3.推进义务教育、学前教育、劳动就业、基本医疗卫生、公共文化体育、计划生育等社会事业发展，完善社会保险、社会救助、社会福利、优抚安置、扶贫济困、法律服务等社会保障体系。创新公共服务供给方式，优化基本公共服务资源配置，统筹基本公共服务设施的空间布局，实现基本公共服务全覆盖。

4.加强村镇规划建设和生态环境保护，强化城镇和村容村貌管理。健全重大社情、疫情、险情等公共突发事件的预防和应急处理机制。推进社会治安综合治理，完善社会治安防控体系。加强信访工作，建立调处化解矛盾纠纷综合机制，确保农村社会和谐稳定。

5.加强安全生产、食品药品、生态建设、农产品质量安全等监督管理，建立健全隐患排查治理体系和安全预防控制体系。推进基层行政执法体制改革，完善执法保障机制，增强执法监督能力。

（2）机构情况：

聚焦党的建设、经济发展、民生服务、平安法治等主要职能，统筹设置内设机构5个：基层治理综合指挥室、党的建设办公室、经济发展办公室、民生服务办公室、平安法治办公室。原设置的党政办公室等内设机构随机构改革自然消失。

1. 基层治理综合指挥室。承担一体化治理智治平台运行管理和机关日常运转等相关职责。主要负责运行监测、分析研判、协同流转、应急指挥、督查考核、值班值守、综合协调、政府信息公开、档案、机关事务、文秘、后勤保障等工作。

2. 党的建设办公室。承担党的建设板块的日常管理和统筹协调等相关职责。主要负责党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设、制度建设和反腐败斗争、民主法治、意识形态、统一战线、社会工作、群众团体等领域工作，负责人大、政协、宣传、网信、机要、保密等工作。

3. 经济发展办公室。承担经济发展板块的日常管理和统筹协调等相关职责。主要负责经济发展、村镇建设、规划自然资源、生态环境、农业农村和乡村振兴、财政管理、经济社会统计、气象等领域工作。

4. 民生服务办公室。承担民生服务板块的日常管理和统筹协调等相关职责。主要负责教育、文化、卫生健康、体育、劳动就业创业、社会保障、民政、物业管理等领域工作，负责行政审批便民化、指导村（社区）便民服务站等工作。

5. 平安法治办公室。承担平安法治板块的日常管理和统筹协调等相关职责。主要负责平安综治、应急管理、安全生产监管、综合执法、信访稳定、人民武装等领域工作，负责网格化管理、消防等工作。

纪委、武装部按照有关规定设置，具体工作分别由党的建设办公室、平安法治办公室明确的相关岗位承担。

工会、团委、妇联等群团按章程设置，具体工作由党的建设办公室明确的相关岗位承担。

（3）人员情况：2025年末在职实有人员30人，较2024年的30人没有变化，但是在统计时是按75人计算，把事业单位的45人计算在内了，因为会影响到人均支出的准确性。

（二）当年取得的主要事业成效。

1、经济发展与产业升级

农文旅融合：一季度游客量20万人次，综合收入3000万元；打造“采摘+观展+民宿”闭环，带动500余户村民增收；推出“每月一主题”节会（花朝节、年猪文化节等），持续引流。

现代农业提质：千亩蔬菜基地数智化改造，产值增4倍（100万→500万），成本降10%、产量升25%-30%；400亩智慧番茄大棚，单棚1人运维；血橙直播3小时售1500单，助农增收。

耕地保护：完成1.26万亩草皮地整改，复种粮食蔬菜；获市级6000万元耕地保护专项资金奖励。

2、综合行政执法与法治建设

执法效能：开展行政检查120户次、立案47件、结案率100%；轻微违法免罚180余次，优化营商环境。

数字执法：“执法+监督”平台全覆盖，“信用+执法”应用41次，“扫码入企”51户次。

法治政府：规范涉企执法，建立2个企业联系点，化解涉企问题20余个；行政执法监督员制度落地。

3、民生服务与基层治理

政务公开：主动公开信息104条，涵盖财政、惠民、乡村振兴等；更新5个下属单位、10个村居公开信息。

矛盾化解：人大代表联动网格，排查矛盾32起、化解31起，化解率97%。

基层治理：“141”平台高效处置农情（番茄滞销、高粱烘干），快速响应、精准帮扶。

4、生态环保与人居环境

环境整治：推进农村生活垃圾、污水治理；实施扬尘管控、河道清淤，改善村容村貌。

绿色发展：严格环保执法，严控污染源；推广生态种植，化肥农药减量，助力“两山”转化。

5、重点项目与基础设施

交通区位：合璧津高速、渝遂复线通车，区位优势凸显，带动产业与文旅发展。

农业设施：高标准农田、智能灌溉、烘干仓储等配套完善，抗风险能力提升。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

• 2025年全年收入预算安排33942402.36元，较2024年全年预算33112859.2元增长829543.16元，增幅2.51%，主要是拨付化债资金支付拖欠企业账款增加的支出。

• 2025年全年支出预算安排33942402.36元，较2024年全年预算33112859.2元增长829543.16元，增幅2.51%，预算支出重点向化债领域倾斜。

（二）收入支出预算执行情况。

2025年收支预算执行基本平稳，总收入33942402.36元，总支出33942402.36元，收支平衡；较2024年（总收入、总支出均为33112859.2元）均增长829543.16元，增幅2.51%，

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入资金性质、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。无

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

2.1.1 各项收入决算数及占总收入比重（可制作饼状图）

2.1.2 数据分析

• 2024年：收入全部来源于财政拨款，一般公共预算财政拨款收入占比94.92%，是绝对核心收入来源；政府性基金预算财政拨款收入占比仅5.08%，收入结构高度集中。

• 2025年：收入仍全部为财政拨款，结构有所调整，一般公共预算财政拨款收入占比降至69.79%，政府性基金预算财政拨款收入占比提升至30.21%，收入结构向专项资金倾斜。

2.1.3 收入上下年对比及原因分析

原因分析：

1. 政府性基金预算财政拨款收入暴增：2025年上级追加城乡社区基础设施建设、农村专项提升等项目资金，对应政府性基金收入大幅增长，增幅达510.00%。

2. 一般公共预算财政拨款收入下降：2024年有临时性日常运转补助资金，2025年回归常规保障水平，同时部分资金调整为政府性基金专项支持，导致一般公共预算收入减少24.64%。

3. 总收入小幅增长2.50%：得益于政府性基金专项资金的大幅注入，对冲一般公共预算收入的下降，整体收入规模略有提升。

2.2.1 各项支出决算数及占总支出比重

2.2.2 数据分析

• 2024年核心特征：农林水支出（34.83%）、一般公共服务支出（31.06%）为核心支出项，两者合计占总支出的65.89%，支出集中于农业农村及日常行政运转。

• 2025年核心特征：一般公共服务支出（25.09%）、农林水支出（23.23%）、城乡社区支出（20.75%）为前三支出项，三者合计占总支出的69.07%，支出向城乡社区建设倾斜。

2.2.3 支出上下年对比及原因分析

原因分析：

1. 城乡社区支出大幅增长：与政府性基金收入增长相匹配，2025年重点实施城乡社区基础设施建设项目，对应支出增幅达896.98%。

2. 农林水支出下降：2024年为农业产业项目集中推进期，支出规模较大；2025年项目进入收尾阶段，支出相应缩减31.65%。

3. 新增其他支出：系2025年上级下达的临时性专项工作经费，主要用于化债。

4. 总支出同步增长2.50%：支出规模与收入规模保持一致，收支实现完全平衡，支出结构随收入结构调整而优化。

2.3.1 各项支出决算数及占总支出比重

2.3.2 数据分析

• 2024-2025年核心特征：项目支出占比均超67%，始终为支出核心方向；基本支出中“人员经费”占比（26.80%-27.10%）远高于“公用经费”（4.57%-5.78%），基本支出结构稳定。

2.3.3 支出上下年对比及原因分析

原因分析：

1. 基本支出略降：2025年严格控制公用经费支出，压缩办公耗材、差旅费等非必要开支，导致基本支出下降2.23%；人员经费基本保持稳定，保障干部队伍正常运转。

2. 项目支出增长：新增城乡社区建设、临时性专项等项目，对应项目支出增长4.82%，与政府性基金收入支撑的专项工作相匹配。

2.4.1 各项支出决算数及占总支出比重

2.4.2 数据分析

• 2024年：商品和服务支出（42.75%）、对个人和家庭的补助（28.54%）为核心支出项，合计占比超70%，支出以经常性开支为主。

• 2025年：资本性支出（28.55%）、商品和服务支出（26.74%）、对个人和家庭的补助（23.80%）为前三支出项，支出向资本性建设倾斜，结构更趋多元。

2.4.3 支出上下年对比及原因分析

原因分析：

1. 资本性支出暴增：2025年投入大量资金用于城乡社区基础设施建设，资本性支出支出大幅增长486.02%，是经济分类支出结构变化的核心因素。

2. 商品和服务支出下降：2024年项目前期调研、会议、办公保障等经常性开支较多；2025年聚焦专项建设，压缩非必要商品服务开支，支出下降35.89%，资金向资本性建设倾斜。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

    （4）差旅费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

    （5）其他对单位影响较大的支出情况：重点分析上下年变动较大或占本年支出比重较大的经济分类科目。

（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

3.1.1 上下年对比及实物量情况

3.2.1 会议费支出情况上下年对比及人均支出分析

3.2.2 数据分析

会议费总支出及人均支出均呈下降趋势，主要原因：一是推行线上会议、合并同类会议，减少会议场次及规模；二是严格控制会议场地、物料、餐饮等费用标准，降低单场会议成本。

3.3.1 培训费支出情况上下年对比及人均支出分析

3.3.2 分析说明

培训费总支出大幅降低52.5%，人均支出减少1415.19，主要因2025年新增城乡社区建设、专项工作等业务培训，适配新增工作需求；同时优先选用线上培训、内部讲师授课等低成本形式，控制人均支出增幅，实现培训需求与费用管控的平衡。

3.4.1 差旅费支出情况上下年对比及人均支出分析

3.4.2 分析说明

差旅费总支出及人均支出大幅上升，核心原因：一是2025年农业产业项目调研、跨区域协调等外出任务较多。

3.5.0、其他对单位影响较大的支出情况

重点分析变动幅度大、占比高的经济分类科目，结合决算数据聚焦以下两项：

3.5.1 资本性支出

2024年决算数1,653,752.08元，占总支出4.99%；2025年决算数9,691,470.41元，占总支出28.55%，增减绝对值+8,037,718.33元，增幅486.02%。变动原因：2025年上级追加政府性基金资金，主要是用于化债。

3.5.2 商品和服务支出

2024年决算数14,156,215.40元，占总支出42.75%；2025年决算数9,075,710.71元，占总支出26.74%，增减绝对值-5,080,504.69元，降幅35.89%。变动原因：2025年压缩办公耗材、会议、差旅等非必要公用开支，资金向资本性建设项目倾斜，该科目占比下降16.01个百分点，支出结构进一步优化，对单位日常运转成本管控影响较大。

3.6.重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无。

4.支出按功能分类科目分析。

根据支出的重点功能分类科目进行分析，可以按各功能分类科目的支出占总支出的比重，分析不同功能领域资金分配情况。按照同一功能分类科目上下年支出变动情况，分析其变动原因及增减变化趋势，评估重点业务开展情况及稳定性。

5.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，包括分三本预算、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。无。

6.非财政拨款收入、支出分析。（此处根据提纲完善）

根据报表项目分析非财政拨款收入、支出情况，包括资金来源、单位性质、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。无。

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

（1）根据部门决算主表报表项目中财政拨款结转结余分析总体情况以及上下年对比情况。按照资金来源、资金性质和功能分类分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况。本单位上下年结转均为0。

（2）消化结转和结余的对策。无。

2.非财政拨款结转和结余

（1）根据部门决算主表非财政拨款“年末结转和结余”分析总体情况以及上下年对比情况。按照资金来源、资金性质，分别分析非财政拨款基本支出、项目支出结转和结余情况（经营亏损情况需单独说明）。对重大项目或重点项目按照使用情况、执行进度进行单独分析。也可按照项目的性质、领域或用途进行分类分析，比较不同类别项目的结转结余情况。无。

（2）根据部门决算附表中非财政拨款结转和结余滚存情况，按照非财政拨款资金规模、结构、结存状态、相比上年变动(增长超过10%的着重分析)及沉淀原因进行分析。无。

（3）消化非财政拨款结转和结余的对策，加强与财政拨款统筹使用，合理安排支出提出处置意见。无。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产信息、机构人员信息和非税收入征缴信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，与本年度预算管理及财务管理对应情况及主要原因等。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（无）。

注：个别单位如在报送决算时尚未完成绩效评价工作的，可不在报告中说明。

2025年七塘镇部门整体支出涉及生态环保、安全生产、占地赔偿、文化宣传、环境卫生、市政设施运行维护及各项目民生工作等，计划达成目标：预算执行率为76.36%，三公经费控制率100%，“三保”支出保障率达100%，慰问金、救助金发放规范率达100%，辖区群众合作医疗参保率达95%，重大安全事故发生次数为0次，突发事件处置率达100%，矛盾纠纷排查化解成功率达90%，固定资产投资完成率达100%，生态文明建设和全面推行河长制工作完成率达100%，场镇及硬化道路清扫保洁及时率达90%，农村公路维护整治及时率达90%，巩固脱贫攻坚与乡村振兴衔接年度任务完成率达100%，森林火灾次数为0，补助政策知晓率达90%，受益人员满意度达90%。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况以及决算工作创新举措。

本单位对财务管理制订了财务管理办法，每年对财务管理办法执行过程中发现的问题和漏洞都进行修改完善，按区财政相关文件要求对预算项目实行绩效管理，即编制项目绩效目标，执行过程进行绩效监控，进行绩效自评，最后通过三方公司进行预算项目绩效评价和整体绩效评价。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位按照相关要求进行了决算及绩效信息的编报和公开。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。无。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%