一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

（1）集中行使依法授权或委托的农林水利、规划建设、生态环境保护、卫生健康、文化旅游、民政管理、城市管理、消防、应急管理、交通运输、市场监管、自然资源、住房城乡建设等领域的行政执法权。

（2）协调、配合区级有关部门及派驻机构开展联合执法。

（3）完成镇党委、政府交办的其他任务。

2.机构情况，包括当年变动情况及原因。

本机构根据《中共重庆市璧山区委机构编制委员会关于明确七塘镇机关及所属事业单位机构编制事项的通知》（璧委编委[2024]45号）成立，原属重庆市璧山区七塘镇人民政府统一设置综合办事机构8个其中之一，后于2024年6月25日，根据区财政局要求，成立独立核算的事业单位。

3.人员情况，包括当年变动情况及原因。

本单位共5人。由于本单位是新成立的独立核算的事业单位，所以年末机构人员等于现实有工作人员。

（二）当年取得的主要事业成效。

（1）执法核心指标

-行政执法检查：14次

-入户及单位行政检查：120户次

-行政处罚立案：47件，结案率100%

-轻微违法免罚：180余次，落实“初犯重教”原则

-信用+执法场景应用：41次

-扫码入企服务：51户次

（2）重点领域执法成效

①城市管理：整治占道经营、乱堆乱放、违规广告，规范场镇秩序，巩固国家卫生镇创建成果。

②规划建设：常态化开展违法建筑巡查，严控新增违建，配合开展土地整治、农房建设监管等工作。

③生态环保：全面排查辖区污染源，整治污水乱排、秸秆焚烧、畜禽养殖污染等问题，筑牢生态防护底线。

④安全生产与应急管理：对生产经营单位开展安全检查，排查地质灾害、消防安全隐患，组织应急演练及安全宣传活动。

⑤市场监管：规范集镇经营秩序，开展食品经营、农资产品、物价计量检查，保障群众消费安全。

⑥农林水利：常态化开展森林防灭火巡查、水资源保护、非法捕捞整治，保障农业生产与生态安全。

（3）改革推进与队伍能力建设

①深化“大综合一体化”改革，落实“区属镇用共管”模式，联合区级部门推行“综合查一次”，实现“进一次门、查多项事”。

②依托数字化平台赋能执法，全体人员入驻“执法+监督”平台，执法流程全程留痕，提升执法透明度与工作效率。

③强化队伍规范化建设，组织人员参加区级行政执法培训，严格规范执法程序，全面推行“说理式执法”，全年实现零行政复议、零诉讼败诉。

④持续优化营商环境，开展涉企执法专项整治，落实轻微免罚清单，以教育引导为主，依托柔性执法助力辖区企业发展。

（4）民生服务与普法宣传

坚持执法为民理念，及时处置群众投诉举报，积极化解各类矛盾纠纷。常态化开展“法律进乡村、进社区”活动，普及综合执法相关法律法规，引导群众自觉守法。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

由于本单位是新成立的独立核算的事业单位，故无与上年度对比情况，全年总收入预算执行1,748,403.79元，全年总支出预算执行1,748,403.79元。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入资金性质、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。本单位无差异。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

本单位收入全部为一般公共预算财政拨款收入，支出情况见“预、决算差异情况”。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

由于本单位是新成立的独立核算的事业单位，故无与上年度对比情况。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。

本单位无“三公”经费支出。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

本单位无会议费支出。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

本单位培训费支出9023.04元，无上年对比数据。

（4）差旅费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

本单位无差旅费支出。

（5）其他对单位影响较大的支出情况：重点分析上下年变动较大或占本年支出比重较大的经济分类科目。

本单位无其他对单位影响较大的支出情况。

（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

本单位无重点经济分类支出中存在的问题。

4.支出按功能分类科目分析。

根据支出的重点功能分类科目进行分析，可以按各功能分类科目的支出占总支出的比重，分析不同功能领域资金分配情况。按照同一功能分类科目上下年支出变动情况，分析其变动原因及增减变化趋势，评估重点业务开展情况及稳定性。见“当年收入支出预算执行基本情况”表。

5.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，包括分三本预算、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。

见“当年收入支出预算执行基本情况”表。

6.非财政拨款收入、支出分析。（此处根据提纲完善）

根据报表项目分析非财政拨款收入、支出情况，包括资金来源、单位性质、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。

本单位无非财政拨款收入、支出。

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

（1）根据部门决算主表报表项目中财政拨款结转结余分析总体情况以及上下年对比情况。按照资金来源、资金性质和功能分类分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况。

本单位是新成立的事业单位，无此情况。

（2）消化结转和结余的对策。

本单位是新成立的事业单位，无此情况。

2.非财政拨款结转和结余

（1）根据部门决算主表非财政拨款“年末结转和结余”分析总体情况以及上下年对比情况。按照资金来源、资金性质，分别分析非财政拨款基本支出、项目支出结转和结余情况（经营亏损情况需单独说明）。对重大项目或重点项目按照使用情况、执行进度进行单独分析。也可按照项目的性质、领域或用途进行分类分析，比较不同类别项目的结转结余情况。

本单位是新成立的事业单位，无此情况。

（2）根据部门决算附表中非财政拨款结转和结余滚存情况，按照非财政拨款资金规模、结构、结存状态、相比上年变动(增长超过10%的着重分析)及沉淀原因进行分析。

本单位是新成立的事业单位，无此情况。

（3）消化非财政拨款结转和结余的对策，加强与财政拨款统筹使用，合理安排支出提出处置意见。

本单位是新成立的事业单位，无此情况。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产信息、机构人员信息和非税收入征缴信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，与本年度预算管理及财务管理对应情况及主要原因等。

本单位使用七塘镇人民政府的固定资产，无固定资产，年末8人，无非税收入征缴。本单位是新成立的事业单位，无此情况。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

注：个别单位如在报送决算时尚未完成绩效评价工作的，可不在报告中说明。

2025全年及时完成综合行政执法工作，资金使用规范率达到100%，资金到位及时率100%，保障工作正常开展，受益对象满意度达到90%。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

无。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况以及决算工作创新举措。

1.预算管理方面。一是细化预算编制。完整规范编制2025年度部门预算。2025年2月，按照预算法及实施条例规定，在本单位门户网站对外公开2025年度部门预算。二是严格预算执行。严格执行重大事项由党组集体研究决定；日常业务支出实行经办人、业务分管领导和财务分管领导“签单”制度；严格按照预算批复的功能、经济用途安排支出，通过预算管理一体化系统办理集中支付业务；严格执行公务卡结算规定，控制现金支出规模，除不具备刷卡条件外，一律使用公务卡或转账方式进行结算。三是准确完整编报部门决算。认真学习领会全市部门决算会议精神和部门决算编审指南中填报口径说明、报表体系，及时准确核对财政拨款收入，调整账务，规范科目列报。依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制部门决算报表，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

2.内控管理方面。在单位内控制度建设方面，按照《行政事业单位内部控制规范》等相关规定要求，从单位层面和业务层面进一步完善制度、加强管理。根据市级有关资产管理、政府采购管理、培训费、会议费、差旅费、接待费等规定，制定完善了政府采购管理实施细则、公务接待实施细则、差旅费管理实施细则以及公务卡报销管理细则，严格实行事前申请、事中跟踪、事后报告管理。

3.资产管理方面。一是加强资产管理制度建设。本单位认真贯彻落实《行政事业性国有资产管理条例》，对照《条例》要求，对资产管理职责、资产日常管理、资产配置处置、监督检查、资产采购等进行详细规定并严格执行。二是落实资产管理责任。坚持分级管理、责任到人、物尽其用的原则。办公室具体负责资产采购、分配、清查，以及日常维护，纪检监察全程跟踪监督。每项资产责任落实到人头，负责资产的维护和保管，资产管理相对稳定，因工作调动时必须办理交接手续。三是加强资产价值核算。由办公室资产管理岗位人员进行采购、分配、建卡、报废等管理。建立严格的资产交付使用验收制度，资产采购根据合同、供应商发货单对所购资产的品种、规格、数量、质量、技术要求及其他内容进行验收。对验收无误的物资进行付款结算。车辆管理，与聘用驾驶员签订车辆保管、维护及安全责任书，车辆管理细化到人。四是加强资产管理信息化建设。通过使用财政一体化平台中资产管理软件，包括卡片的增加、处置、删除、纠错等，正确、全面、及时地记录资产的增加、减少、使用等情况。真实地反映和监督资产的增减变动情况。

4.绩效管理方面。按照《重庆市市级部门整体绩效管理办法（试行）》《重庆市市级政策和项目预算绩效管理办法（试行）》和《重庆市市级预算绩效信息公开办法（试行）》要求，切实加强预算绩效管理，落实预算绩效管理主体责任，树立“花钱必问效、无效便问责”的预算绩效管理理念，完整编报部门整体绩效和项目支出绩效，认真开展绩效运行监控和绩效自评工作，随部门预决算一起公开预算绩效信息。项目实施后，日常业务所需经费保障到位。今后，将进一步树牢“花钱必问效、无效便问责”的绩效管理理念，科学合理设置绩效目标，扎实开展绩效自评和绩效运行监控，切实提高财政资金使用效益，促进本单位业务高质量发展。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位按照相关要求进行了决算及绩效信息的编报和公开。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

无。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%