一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

（1）承担中心窗口建设、制度建设、人员管理培训、日常咨询接待和投诉处理，指导村（社区）便民服务站业务开展。

（2）负责劳动就业、社会保险、民政、卫健、残障人士服务等政务事项受理、办理与代办，统筹事项进驻管理，维护服务事项库。

（3）做好退役军人信息采集、关系转接、联络接待、困难帮扶、光荣牌悬挂、立功喜报送达等工作，节日及特殊情况开展走访慰问，开展政策咨询与援助服务。

（4）落实镇党委、政府交办的其他工作任务。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

本机构根据《中共重庆市璧山区委机构编制委员会关于明确七塘镇机关及所属事业单位机构编制事项的通知》（璧委编委[2024]45号）成立，原属重庆市璧山区七塘镇人民政府统一设置综合办事机构8个其中之一，后于2024年6月25日，根据区财政局要求，成立独立核算的事业单位。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

本单位共8人。由于本单位是新成立的独立核算的事业单位，所以年末机构人员等于现实有工作人员。

（二）当年取得的主要事业成效。

概述单位工作开展情况及主要事业成效。

（1）社会保障服务

①就业创业：全年新增就业482人，职业指导635人次，发布招聘信息40条，委托求职登记210人；申报公益性岗位补贴12人、灵活就业补贴8人；发放创业小额贷款4笔共计89万元；办理失业登记152人、失业保险金申领164人，完成18749条人力资源信息台账录入。

②养老保险：受理各类养老保险业务2345件，办理居民养老保险业务1736件；完成待遇资格认证、指纹采集9105人，归档移交业务档案239件。

③医疗保险：居民医保参保26993人，其中特殊人群2963人，征缴完成率95.24%；办理个人身份职工医保参保21人、新生儿参保104人；补办、换领社保卡691张；激活电子医保码18840人，激活率89.06%。

（2）政务服务效能

①窗口服务：实行“一站式”服务，全年受理各类政务事项5000余件，办结率99%以上，群众满意度98%。

②“放管服”改革：依托“渝快办”平台落实一网通办，推行证明事项告知承诺制，办事材料精简30%以上。

③基层站点建设：指导辖区6个村（社区）便民服务站标准化建设，组织业务培训4次。

（3）退役军人服务保障

①走访慰问与信息管理：动态更新退役军人台账，落实光荣牌悬挂工作；“八一”、春节期间走访慰问退役军人及优抚对象120余人次。

②帮扶救助与政策宣传：为困难退役军人申请帮扶救助，协调解决各类实际问题；开展政策宣讲2场，覆盖200余人次。

（4）其他重点工作

①根治欠薪：受理欠薪投诉15起，办结率100%，为农民工追回工资80余万元；开展专项排查6次，检查企业、商户30余家。

②咨询投诉处置：接待群众咨询2000余人次，受理投诉30件，全部按期办结并反馈，妥善化解矛盾纠纷。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。

由于本单位是新成立的独立核算的事业单位，故无与上年度对比情况，全年总收入预算执行1763443.76元，全年总支出预算执行1763443.76元。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入资金性质、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

本单位无差异。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

本单位收入全部为一般公共预算财政拨款收入，支出情况见“预、决算差异情况”

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

由于本单位是新成立的独立核算的事业单位，故无与上年度对比情况。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。（2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

本单位无“三公”经费支出。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

本单位会议费支出9387.72元，无上年对比数据。

（4）差旅费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

本单位无差旅费支出。

（5）其他对单位影响较大的支出情况：重点分析上下年变动较大或占本年支出比重较大的经济分类科目。

本单位无其他对单位影响较大的支出情况。

（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

本单位无重点经济分类支出中存在的问题。

4.支出按功能分类科目分析。

根据支出的重点功能分类科目进行分析，可以按各功能分类科目的支出占总支出的比重，分析不同功能领域资金分配情况。按照同一功能分类科目上下年支出变动情况，分析其变动原因及增减变化趋势，评估重点业务开展情况及稳定性。

见“当年收入支出预算执行基本情况”表。

5.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，包括分三本预算、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。

见“当年收入支出预算执行基本情况”表。

6.非财政拨款收入、支出分析。（此处根据提纲完善）

根据报表项目分析非财政拨款收入、支出情况，包括资金来源、单位性质、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。

本单位无非财政拨款收入、支出。

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

（1）根据部门决算主表报表项目中财政拨款结转结余分析总体情况以及上下年对比情况。按照资金来源、资金性质和功能分类分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况。

本单位是新成立的事业单位，无此情况。

（2）消化结转和结余的对策。

本单位是新成立的事业单位，无此情况。

2.非财政拨款结转和结余

（1）根据部门决算主表非财政拨款“年末结转和结余”分析总体情况以及上下年对比情况。按照资金来源、资金性质，分别分析非财政拨款基本支出、项目支出结转和结余情况（经营亏损情况需单独说明）。对重大项目或重点项目按照使用情况、执行进度进行单独分析。也可按照项目的性质、领域或用途进行分类分析，比较不同类别项目的结转结余情况。

本单位是新成立的事业单位，无此情况。

（2）根据部门决算附表中非财政拨款结转和结余滚存情况，按照非财政拨款资金规模、结构、结存状态、相比上年变动(增长超过10%的着重分析)及沉淀原因进行分析。

本单位是新成立的事业单位，无此情况。

（3）消化非财政拨款结转和结余的对策，加强与财政拨款统筹使用，合理安排支出提出处置意见。

本单位是新成立的事业单位，无此情况。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产信息、机构人员信息和非税收入征缴信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，与本年度预算管理及财务管理对应情况及主要原因等。

本单位使用七塘镇人民政府的固定资产，无固定资产，年末8人，无非税收入征缴。本单位是新成立的事业单位，无此情况。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

注：个别单位如在报送决算时尚未完成绩效评价工作的，可不在报告中说明。

2025年工作任务完成率100%，资金使用规范率达到100%，资金到位及时率100%，服务覆盖效益提升显著，维持了社会稳定，受益对象满意度达到90%。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。无。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况以及决算工作创新举措。

1.预算管理方面。一是细化预算编制。完整规范编制2025年度部门预算。2025年2月，按照预算法及实施条例规定，在本单位门户网站对外公开2025年度部门预算。二是严格预算执行。严格执行重大事项由党组集体研究决定；日常业务支出实行经办人、业务分管领导和财务分管领导“签单”制度；严格按照预算批复的功能、经济用途安排支出，通过预算管理一体化系统办理集中支付业务；严格执行公务卡结算规定，控制现金支出规模，除不具备刷卡条件外，一律使用公务卡或转账方式进行结算。三是准确完整编报部门决算。认真学习领会全市部门决算会议精神和部门决算编审指南中填报口径说明、报表体系，及时准确核对财政拨款收入，调整账务，规范科目列报。依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制部门决算报表，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

2.内控管理方面。在单位内控制度建设方面，按照《行政事业单位内部控制规范》等相关规定要求，从单位层面和业务层面进一步完善制度、加强管理。根据市级有关资产管理、政府采购管理、培训费、会议费、差旅费、接待费等规定，制定完善了政府采购管理实施细则、公务接待实施细则、差旅费管理实施细则以及公务卡报销管理细则，严格实行事前申请、事中跟踪、事后报告管理。

3.资产管理方面。一是加强资产管理制度建设。本单位认真贯彻落实《行政事业性国有资产管理条例》，对照《条例》要求，对资产管理职责、资产日常管理、资产配置处置、监督检查、资产采购等进行详细规定并严格执行。二是落实资产管理责任。坚持分级管理、责任到人、物尽其用的原则。办公室具体负责资产采购、分配、清查，以及日常维护，纪检监察全程跟踪监督。每项资产责任落实到人头，负责资产的维护和保管，资产管理相对稳定，因工作调动时必须办理交接手续。三是加强资产价值核算。由办公室资产管理岗位人员进行采购、分配、建卡、报废等管理。建立严格的资产交付使用验收制度，资产采购根据合同、供应商发货单对所购资产的品种、规格、数量、质量、技术要求及其他内容进行验收。对验收无误的物资进行付款结算。车辆管理，与聘用驾驶员签订车辆保管、维护及安全责任书，车辆管理细化到人。四是加强资产管理信息化建设。通过使用财政一体化平台中资产管理软件，包括卡片的增加、处置、删除、纠错等，正确、全面、及时地记录资产的增加、减少、使用等情况。真实地反映和监督资产的增减变动情况。

4.绩效管理方面。按照《重庆市市级部门整体绩效管理办法（试行）》《重庆市市级政策和项目预算绩效管理办法（试行）》和《重庆市市级预算绩效信息公开办法（试行）》要求，切实加强预算绩效管理，落实预算绩效管理主体责任，树立“花钱必问效、无效便问责”的预算绩效管理理念，完整编报部门整体绩效和项目支出绩效，认真开展绩效运行监控和绩效自评工作，随部门预决算一起公开预算绩效信息。项目实施后，日常业务所需经费保障到位。今后，将进一步树牢“花钱必问效、无效便问责”的绩效管理理念，科学合理设置绩效目标，扎实开展绩效自评和绩效运行监控，切实提高财政资金使用效益，促进本单位业务高质量发展。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位按照相关要求进行了决算及绩效信息的编报和公开。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

无。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%