重庆市璧山区三合镇人民政府

关于2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告

一、2025年财政预算执行情况

2025年财政预算收支执行情况严格按照璧财发〔2025〕98号文件精神规定，我镇在区委、区政府的领导下，狠抓基础工作，做到急事先办，无财力支撑的事缓办，严肃财经纪律，加强对财政性资金的审核和使用情况的监督管理力度，坚决制止铺张浪费的行为。注重业务训练，坚持“真实、准确、全面、及时”的八字方针，管理工作实现标准化、规范化、精细化，切实做到“保工资、保运转、保基本民生”。

（一）财政收支基本情况

2025年我镇一般公共财政总收入完成42012982.45元，其中完成地方财政收入586525元，上级补助收入30294995.54元（一般性转移支付收入：25660520元、专项转移支付收入：4634475.54元），动用预算稳定调节基金1852143.93元，上年结余9279317.98元；总支出完成42012982.45元，其中一般公共预算支出完成28240457.61元，上解上级支出5463563.52元，安排预算稳定调节基金26525元，结转下年使用8282436.32元。

2025年基金收入完成12025033.43元，其中上级补助收入11918805.2元，上年结余收入106228.23元；基金支出完成12025033.43元，其中城乡社区支出1802742.13元，其他支出6762282.74元，结转下年使用3460008.56元。

（二）收入完成情况

2025年我镇收入共计完成地方财政收入586525元，其中税收收入完成444165元，完成调整预算的74.03%，同比增加110.9%，主要原因是城镇土地使用税大幅增长；非税收入完成142360元，完成调整预算的101.69%，同比减少30.71%，主要原因是受政策影响，停止收取殡葬费用。上级补助30294995.54元，其中：一般性转移支付收入25660520元，主要是体制补助5658600元、均衡性转移支付7404763元、县级基本财力保障机制奖补资金收入5395000元、结算补助32234元，固定数额补助2188239元，其他一般性转移支付收入4981684元；一般公共预算专项补助收入4634475.54，主要是二郎村耕地开垦费661154元、农业产业帮扶巩固项目404698.62元、村（社区）干部参加社会保险补贴资金257322.9元、农村公益性公墓建设（2025）200000元；动用预算稳定调节基金1852143.93元；上年结余9279317.98元（均为专项结余）。

政府性基金专项补助收入11918805.20元，主要是政府拖欠企业账款3152590.63元、2020-2022年四好农村路—进村入户（院坝）道路工程2834216.84元、二郎村综合服务中心建设1600000元、三合镇产业发展示范村项目1495000元、2022年农村人居环境提升整治经费1110000元、三合镇二郎村石梁子后路新建工程（路面工程）项目775475.27元等；上年结余106228.23元。

（三）支出完成情况

坚持“一是吃饭，二要建设”，突出财政资金的公共性特征，在支出上按照轻重缓急原则安排资金，在确保正常运转的同时要适度加大对建设的投入，坚持节约的原则，大力压缩各种会议经费等非生产性开支，缩减行政成本，规范支出管理，提高资金作用使用效益，节约有限资金，把钱用在刀刃上，支出节约取得明显成效。从支出的具体项目上看，2025年我镇资金侧重于支付历来年的工程类和采购类欠款、化解“630台账”，完善基础设施、紧抓社会治理、保障村（社区）平稳运行、提升场镇环境、整治隐患道路、开展文化活动等方面，具体支出情况如下：

一般公共服务支出9468770.94元，完成调整预算的77.49%，同比减少5.94%，主要原因是今年专项受财政资金调度影响支出较少。文化体育与传媒支出1206123.95元，完成调整预算的94.97%，同比增加71.55%，主要原因是支付了“梨花春茶”乡村文化月活动经费、乡镇综合文化站免费开放经费等。社会保障和就业支出4118673.96元，完成调整预算的54.05%，同比增加6.34%，主要原因是支付了“三变”改革试点扩面项目、产业发展示范村项目、定三路沿线整治项目、农村公益性公墓等项目经费。卫生健康支出767731.02元，完成调整预算的85.3%，同比减少0.91%，主要原因是8-12月公务员医疗补助受财政资金调度影响未能支付。节能环保支出128551.08元，完成调整预算的67.41%，同比减少48.8%，主要原因是专项支出减少。城乡社区事务支出2174474.89元，完成调整预算的96.64%，同比增加417.29%，主要原因是综合停车场建设补助资金、三合油库及兰成渝成品油管道末站项目勘界报告编制经费、平安公园建设工程、土地租金等支出较大。农林水支出8057433.77元，完成调整预算的87.49%，同比减少13.15%，主要原因是专项支出减少。住房保障支出852348元，完成调整预算的99.11%，同比减少51.26%，主要原因是农村危房改造支出等均在去年支付完毕，今年不再支付。灾害防治及应急管理支出307350元，完成调整预算的20.49%，同比增加252.3%，主要原因是支付了二郎农村道路路基滑坡应急调查及抢险项目经费。

从2025年财政预算执行情况来看，财政收支基本实现了平衡。规范支出管理，严格压缩非急需、非刚性支出，财政资金使用效率得到进一步提高，各项工作取得积极进展，有力保障了社会和谐稳定。这是坚持习近平新时代特色社会主义思想科学指引的结果，是区委、区政府正确指导的结果，是在镇党委、政府的正确领导下，各位代表及全镇干部群众的共同努力下，才能圆满实现的。同时，我们也清醒地认识到，当前预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题，全镇无明显的产业优势和区位优势，招商引资困难，工业经济薄弱，税收收入来源极其有限，仍属吃饭财政，支出保障主要依赖于上级财务转移支付，解决“三保”支出之余，难以支撑新增项目。

二、2026年财政预算（草案）

根据《中华人民共和国预算法》和《重庆市璧山区人民政府办公室关于编制2026年区级预算及2026——2028年区级三年滚动财政规划的通知》文件要求编制本镇2026年预算，结合2025年财政收支情况，制定2026年财政预算（草案）。

（一）2026年预算编制原则

    1. 积极稳妥原则。依法组织本镇财政收入，原则上工商税收和非税收入参照2024年和2025年数据进行预测。

2. 统筹兼顾的原则。按照“保工资、保运转、保基本民生”的顺序合理安排支出、严格落实中央“八项规定”和厉行节约要求，突出重点、优化支出结构、重点保障和改善民生等领域倾斜，严格控制一般支出，确保人员经费和运转性经费支出，提高财政资金使用效益。

3. 注重项目资金绩效管理工作、促进预算编制的科学化和精细化管理。所有列入预算的项目均需要编制绩效目标、项目事前评估资料、实事求是反映项目资金预期绩效水平。

（二）2026年财政预算收入（草案）

1. 一般公共预算收入

2026年预计一般公共预算收入完成2947万元。本级收入47万元，其中：工商税收预计完成43万元；非税收入完成4万元；上级补助收入2070万元，其中：体制补助566万元、均衡性转移支付744万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入539万元、结算补助2万元，固定数额补助219万元；调入预算稳定调节基金2万元；上年结余收入828万元，主要是农村公益性公墓建设经费、基层平安法治建设奖补资金、璧山区年度财政综合评价奖励等专项资金结余。

2. 政府性基金收入

政府性基金收入346万元，全部为上年专项结余，主要是二郎村综合服务中心建设经费、三合镇产业发展示范村项目、农村人居环境提升整治经费、农村公益性公墓建设经费等。

（三）2026年财政预算支出（草案）

1. 一般公共预算支出

2026年我镇严格按照《璧山区2026年区级预算编制政策及口径》精神和持续贯彻落实区政府过紧日子的要求编报支出、精打细算严把支出关口。为了确保“三保”支出，2026年预算全年支出2948万元，具体数据如下：

——一般公共服务支出960万元，其中基本支出748万元，主要是在职人员的工资、奖金、津补贴等；项目支出212万元，主要是璧山区年度财政综合评价奖励、基层平安法治建设奖补资金等经费。

——文化体育与传媒支出131万元，其中基本支出120万元，主要是在职人员的基本工资、绩效工资等；项目支出11万元，主要是乡村科普设施建设、乡镇综合文化站免费开放经费。

——社会保障和就业支出803万元，其中414万元是基本支出，主要是在职人员基本工资、绩效工资、基本养老保险、职业年金等；项目支出389万元，主要是农村公益性公墓建设经费。

——卫生健康支出81万元，全部是基本支出，主要是基本医疗保险、大额医疗保险、医保垫底资金等。

——节能环保支出28万元，全部是项目支出，主要是农村黑臭水体整治经费、第二批“以奖促治”资金项目经费（二郎振兴驿站配套污水处理设施建设项目）。

——城乡社区事务支出136万元，其中基本支出120万元，主要是在职人员基本工资、绩效工资等；项目支出16万元，主要是安排三合镇综合停车场建设补助资金、“百日行动”隐患经营性自建房安全鉴定经费。

——农林水支出224万元，基本支出169万元，主要是在职人员的基本工资、绩效工资等；项目支出55万元，主要是安排2020年财金协同支持镇乡产业发展奖补资金、春耕春播抗旱补助、农业生产抗旱和森林防灭火补助资金等。

——住房保障支出92万元，全部为基本支出，主要是在职人员住房公积金。

——灾害防治及应急管理支出119万元，全部为项目支出，主要是二郎农村道路路基滑坡应急调查及抢险项目经费、工程治理地质灾害隐患经费。

——预备费提取20万元，按照总财力减去上解经费后的1%提取，用于无法预见等不可抗力性支出。

——上解支出353万元。

2. 政府性基金预算支出

政府性基金支出346万元，主要是二郎村综合服务中心建设经费、三合镇产业发展示范村项目、农村人居环境提升整治经费、农村公益性公墓建设经费等，均按照原用途安排。

（四）完成2026年财政预算的主要工作措施

1. 培植财源强征管，促进财政收入总量和质量的提高，努力达到三合财政可持续、强后劲、保增长的要求，确保完成全年收入目标。积极摸排税源，强化税收管理工作，在预算执行中适时对收入入库情况进行动态分析，根据存在的问题，及时向镇党委、政府汇报，为领导决策提供依据。

2. 认真落实《预算法》的相关要求，扎实开展全口径预算管理。将所有收入纳入部门预算编制，所有收入按时足额上缴区财政金库。通过规范收支行为、健全审批流程、明确管理权责，构建公开透明的全口径预算机制。加强政府采购的计划管理，进一步规范政府采购行为，加大政府采购宣传力度，不断提高采购的质量和效率。

3. 加大财政监督力度，严肃财经纪律，严格执行“收支两条线”财政管理，在工作中主动接受镇人大的监督，工作中坚决贯彻执行中央“八项规定”精神，压缩公务车运行费等三公经费的支出，强化预算执行力度，确保政府机关的正常运转，三公经费同比呈下降状态。严格控制一般性支出，按照“保工资、保运转、保基本民生”的原则，将有限的资金用在刀刃上，切实做到“量力而行、量入为出”。积极探索财政工作的新思路、新举措，促进财政科学化、精细化管理，做到科学理财。