镇十九届人大十二次会议：

2024年，在镇党委的坚强领导和镇人大的监督支持下，我镇财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，围绕全区及镇党委各项工作重点安排部署，坚持稳中求进工作总基调，按照镇十九届人大六次会议审查批准的目标任务，积极组织收入，合理保障支出，财政运行总体平稳。预算执行情况已经镇十九届人大十次会议审查批准，符合决算要求，决算草案编制工作圆满完成。现将2024年镇本级决算草案提请大会审查：

一、收支执行情况

（一）一般公共预算

经镇十九届人大六次会议审查批准：2024年本级一般公共预算收入年初预算为771万元，加上一般性转移支付、动用预算稳定调节基金等转移性收入5856.8万元，收入总量为6627.8万元；本级一般公共预算年初预算支出为5983.26万元，加上上解支出644.54万元，支出总量为6627.8万元。经镇十九届人大九次会议审查批准：2024年转移性收入调整为6691.03万元（调增834.23万元），收入总量调整为7462.03万元（调增834.23万元）；本级一般公共预算支出调整为6284.72万元（调增301.46万元），转移性支出调整为1177.31万元（调增532.77万元），支出总量调整为7462.03万元（调增834.23万元）。

本级一般公共预算收入2024年实际完成961.53万元，为调整预算的124.71%（其中，税收收入883.67万元，为调整预算的128.44%，同比增长30.30%；非税收入77.86万元，为调整预算的93.81%，同比减少6.33%），加上一般性转移支付收入4072.19万元、专项转移支付收入1071.08万元、调入预算稳定调节基金1906.79万元，收入总量实际执行8011.59万元，完成预算调整数的107.36%，同比增长19.19%。本级一般公共预算支出2024年实际执行5933.84万元，完成预算调整的94.42%，同比增长43.77%，加上转移性支出2077.75万元（上解支出1220.61万元、安排预算稳定调节基金832.88万元、结转下年24.26万元），支出总量实际执行8011.59万元。

（二）政府性基金预算

经镇十九届人大六次会议审查批准：2024年结余收入预算711.94万元，无转移支付收入，收支总量预算为711.94万元，年中未作预算调整。2024年政府性基金收入总量实际执行730.54万元，完成年初预算的102.61%（上级补助收入18.6万元、上年结余收入711.94万元）；政府性基金支出总量实际执行730.54万元，为年初预算的102.61%（本级支出66.28万元，为年初预算的139.01%；转移性支出664.26万元）。

二、支出政策实施情况

（一）本级一般公共服务支出

——一般公共服务支出1615.23万元，为调整预算的90.38%，比上年增长31.00%。其中：基本支出1077.48万元、项目支出537.75万元，项目支出主要用于人大事务、临时人员劳务、40年党龄老党员生活补助、基层党建等。

——公共安全支出16.9万元，为调整预算的100%。主要用于镇基层治理指挥中心、乡愁大院建设等项目支出。

——文化旅游体育与传媒支出175.28万元，为调整预算的85.71%，比上年增长73%。其中：基本支出160.6万元、项目支出14.68万元，项目支出主要用于免费开放保障、文化体育活动及小区治理等。

——社会保障和就业支出743.8万元，为调整预算的90.9%，比上年增长22%。其中：基本支出696.49万元、项目支出47.31万元，项目支出主要用于民政事务、严重精神障碍患者监护、困难群众慰问等。

——卫生健康支出155.86万元，为调整预算的82.71%，比上年增长6%。其中：基本支出145.69万元、项目支出10.17万元，项目支出主要用于计划生育、优抚对象医疗等。

——节能环保支出562.14万元，为调整预算的94.86%，比上年增长34%。其中：基本支出375.84万元、项目支出186.3万元，项目支出主要用于污染防治、农村环境保护等。

——城乡社区支出235.49万元，为预算调整的75.51%，比上年增长0.01%。其中：项目支出235.49万元，主要用于城乡社区管理、公共设施、环境卫生等。

——农林水支出1968.76万元，为预算调整的94.22%，比上年增长57%。其中：基本支出530.47万元、项目支出1438.29万元，项目支出主要用于耕地保护、巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴、对村（社区）的补助等。

——住房保障支出443.85万元，为调整预算的291.28%，比上年增长237%。其中：基本支出151.7万元、项目支出292.15万元，项目支出为2020年一般农户危旧房改造补助。

——灾害防治及应急管理支出16.53万元，主要用于高温期间抗旱防灾救灾。

此外，转移性支付2077.75万元，为调整预算的176.48%，比上年减少19.92%。其中：专项上解支出1220.61万元，为调整预算的100%，比上年增加77.52%；安排预算稳定调节基金832.88万元，比上年减少56.32%，结转下年24.26万元。

（二）转移支付分配使用情况

一般性转移支付收入4072.19万元、专项转移支付收入1071.08万元、动用预算稳定调节基金1906.79万元，转移性收入总量为7050.06万元；一般公共预算支出4972.31万元，转移性支出2077.75万元（专项上解支出1220.61万元、安排预算稳定调节基金832.88万元、结转下年24.26万元），转移支出总量为7050.06万元。

（三）超收收入、预算稳定调节基金和预备费使用情况

1．超收收入。本级体制收入预算为771万元，实际执行961.53万元，为预算调整的124.71%。超收的190.53万元安排补充预算稳定调节基金。

2．预算稳定调节基金。使用上年预算稳定调节基金1906.79万元，主要用于村（社区）经费支出、市政支出、农村人居环境整治、民政经费、计生卫生经费等；

3．预备费。预备费支出16.53万元，主要用灾害防治及应急管理（抗旱防灾救灾）。

（四）结转资金的使用情况及本年结余资金情况

上年度一般公共预算结余1906.79万元，全部安排补充预算稳定调节基金1906.79万元，本年度动用预算稳定调节基金1906.79万元，主要用于一般公共服务支出115.53万元、公共安全16.9万元、文化旅游体育与传媒支出10.92万元、社会保障和就业支出35.30万元、卫生健康支出10.17万元、节能环保支出161.69万元、城乡社区支出235.49万元、农林水支出491.64万元，灾害防治及应急管理支出0.96万元，区财政收回400.2万元，调入下年预算稳定调节基金427.99万元。上年度政府性基金结转结余711.94万元，其中：用于城乡社区支出47.68万元，区财政收回664.26万元。

因资金调度原因，本年度一般公共预算结余857.14万元。其中：专项转移支付项目资金24.26万元未支付，结转下年度使用；本级结余832.88万元，安排补充安排预算稳定调节基金。

（五）政府性基金支出情况

政府性基金支出730.54万元，主要用于农村基础设施建设、农业农村生态环境等城乡社区支出66.28万元和专项上解支出664.26万元。

（六）部门预算及政府釆购预算执行情况

部门预算收入执行6000.12万元，其中一般公共预算财政拨款收入5933.84万元、政府性基金预算财政拨款收入66.28万元。预算支出实际执行6000.12万元，其中一般公共预算财政拨款支出5933.84万元、政府性基金预算财政拨款支出66.28万元。安排政府采购预算为130万元，实际执行政府采购支出24万元。执行率低的主要原因：一是正兴镇场镇环卫保洁和农村生活垃圾治理服务的年采购限价为279万元，2024年预算了该项目8至12月的资金120万元，因财政限价审核和公开招标流程原因，导致该项目发包开始时间为2024年11月，年度实际执行了2024年11月的服务费22万元；二是部分办公设备用品的采购合同已签订，因未完成审批流程，资金尚未支付，涉及金额4万元。

（七）重点支出和重大投资项目的预算执行情况

——生产性项目投资。主要包括：正兴35千伏变电站经费27万元，草皮退出转产经费229万元，恢复耕地激励资金108万元，乡村振兴连片打造设计27万元，山坪塘水质达标整治提升补助21万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴13万元。

——重点支出和重大投资项目。主要包括：农村基础设施建设33万元、农村危房改造292万元、抗旱抢险救灾17万元、城市管理综合提升13万元、农村人居环境整治140万元、污染防治46万元

（八）政府性债务规模、结构、使用和偿债情况

2024年，我镇严格落实政府过“紧日子”要求，量入为出，无政府性债务。

（九）经营性国有资产运行和保值、增值情况

2024年我镇无国有资产经营性收入。为推动我区国有资本向“三个领域”聚焦，实现资本运营、资产经营、产业集团等方向专业化、集团化发展。根据上级指示精神，我镇已将高铁经济适用房部分闲置的国有资产划转重庆两山建设开发有公司，其余闲置国有资产委托重庆绿发集团等国企代管，以充分发挥更大的经济效益。

（十）绩效管理情况

预算绩效目标编制：对136个项目4640万元资金实施绩效目标编制，完成6348万元部门整体绩效目标编制。

预算绩效运行监控：对116个项目3046万元资金开展日常监控，执行部门日常监控节点2063万元。

预算绩效评价：对上年度108个项目3684万元资金开展自评，完成部门整体绩效自评4257万元。

严格按照区财政局预算公开目录要求，公开2024年部门整体绩效目标和一般性项目绩效目标，做到绩效信息公开内容完整、数字准确。

（十一）“三公”经费支出情况

“三公”经费预算支出为52.6万元，实际执行12.92万元，完成预算的24.56%，同比下降66.32%。下降原因是：2024年度市政保洁和农村生活垃圾治理服务外包给劳务公司，8台市政车辆交由劳务公司管护，车辆运行维护费较上年减少24万元。

三、存在的主要问题和工作措施

（一）2024年财政的主要问题

一是财政收支矛盾比较突出。收入增长基础不牢固，主要依赖于上级财政转移支付，刚性支出将持续增长，推动经济稳进提质、办好民生实事等重点领域支出都需要加强保障，可用财力与资金需求存在较大差距，财政收支形势仍然严峻，财政收支矛盾依然突出。二是发展负担较为沉重。辖区内规模企业少，受大环境影响，经营效益不佳，主要税收来源是基础设施建设缴税，财政收入可持续增长缺乏稳定性和持久性。三是历年欠款偿还压力较大。由于资金调度困难，生产性、投资性项目支出严重滞后于进度，历年来形成的欠付款项还需较长时间来逐步消化。

（二）2025年主要工作措施

一是加强财源建设。持续优化营商环境，推动项目建设，强化税源培植。与税务部门配合，加强对重点税源的数据分析，确保税收及时足额入库。积极争取上级转移性资金支持，储备契合乡镇发展的项目。二是强化预算管理。进一步强化财政预算的约束作用，严格执行预算管理制度，坚持实事求是、积极稳妥、真实准确、量入为出，落实政府“过紧日子”的要求，始终把“三保”摆在财政支出优先位置，严控一般性支出，从源头上压减非刚性支出，全力保障财政平稳运行。三是持续改善民生。把坚持将保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，用心用情做好基础性、兜底性民生实事，加大对农村人居环境整治资金投入，加强乡村基础设施建设和公共服务发展，做强村集体经济，助力实施乡村振兴，持续提升人民生活品质。四是强化资金监管。重视内部控制建设，继续修订完善内控制度。加强财政监督，强化对预算管理、资产管理、政府采购等方面的监督，严把支付审核关，提高资金使用质效。防范化解政府开支隐性风险，保障资金使用规范透明。

各位代表！2025年是“十四五”规划收官之年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央、市、区府的各项工作部署，主动接受人大监督，增强信心，主动作为，坚持依法理财，强化财力保障，扎实做好财政各项工作，确保经济运行平稳健康，全面完成经济社会发展目标任务，为我镇经济社会高质量发展作出更大贡献。

以上报告连同决算草案，请予审查批准。

附件：重庆市璧山区正兴镇2024年决算